Laidiens: 30.06.2017., Nr. 129
Darbības pārskati
OP 2017/129.DP1
Noguldījumu
garantiju fondu bilance
(euro)
|
AKTĪVI
|
31.12.2016.
|
31.12.2015.
|
|
ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI
|
29 675 199
|
34 693 826
|
|
Norēķini par prasībām
par garantētajām atlīdzībām
|
29 675 199
|
34 693 826
|
|
APGROZĀMIE LĪDZEKĻI
|
137 274 566
|
116 804 636
|
|
Norēķini par prasībām
(debitori)
|
4 023 086
|
4 201 559
|
|
Noguldījumu
piesaistītāju saistības
|
4 016 562
|
4 198 417
|
|
Prasības pret
garantēto atlīdzību izmaksātājbanku
|
6 524
|
3 142
|
|
Ieguldījumi
vērtspapīros
|
-
|
9 998 867
|
|
Naudas līdzekļi
|
133 251 480
|
102 604 210
|
|
AKTĪVI KOPĀ
|
166 949 765
|
151 498 462
|
|
PASĪVI
|
31.12.2016.
|
31.12.2015.
|
|
PAŠU KAPITĀLS
|
157 266 534
|
141 632 134
|
|
Tīrie finansiālie
aktīvi (uzkrātā ieņēmumu un izdevumu starpība)
|
157 266 534
|
141 632 134
|
|
KREDITORI
|
9 683 231
|
9 866 328
|
|
Īstermiņa saistības
|
45 558
|
31 009
|
|
Saistības par norēķinu
pakalpojumiem
|
45 558
|
31 009
|
|
Uzkrātās saistības
|
9 637 673
|
9 835 319
|
|
Uzkrātās saistības
garantētajām atlīdzībām
|
9 637 673
|
9 835 319
|
|
PASĪVI KOPĀ
|
166 949 765
|
151 498 462
|
Saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, ievērojot Finanšu un kapitāla
tirgus komisijas likuma 28. pantu. Saīsinātais finanšu pārskats ietver
2016. gada 31. decembra bilanci. Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
valdījumā esošā Noguldījumu garantiju fonda bilance ir Finanšu un kapitāla
tirgus komisijas valdījumā esošā Noguldījumu garantiju fonda finanšu pārskatu
sastāvdaļa.
Ar pilnu finanšu pārskatu var iepazīties Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas mājaslapā www.fktk.lv.
Finanšu pārskati ir apstiprināti ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
padomes 2017. gada 26. jūnija lēmumu Nr. 106 (protokola Nr. 29
2. p.).
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
Latvijas Republikas Saeimai
Atzinums
Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver 2016. gada 31. decembra
bilanci, ir sagatavots, pamatojoties uz Noguldījumu garantiju fonda revidēto
finanšu pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2016. gada 31. decembrī.
Mūsuprāt, pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos
atbilst revidētajam finanšu pārskatam, kas sagatavots saskaņā ar tā pielikuma
1. piezīmē minētajiem grāmatvedības uzskaites principiem.
Saīsinātais finanšu pārskats
Saīsinātais finanšu pārskats neietver visus paskaidrojumus, kas jāsniedz
saskaņā ar Noguldījumu garantiju fonda revidētā finanšu pārskata sagatavošanā piemēroto Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomes apstiprināto
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finanšu grāmatvedības politiku.
Līdz ar to iepazīšanās ar saīsināto finanšu pārskatu un par to sniegto atzinumu
nevar aizstāt iepazīšanos ar Noguldījumu garantiju fonda revidēto finanšu
pārskatu un par to sniegto atzinumu.
Revidētais finanšu pārskats un mūsu sniegtais atzinums par to
Par revidēto finanšu pārskatu mēs savā 2017. gada 27. jūnija
ziņojumā sniedzām atzinumu bez iebildēm.
Apstākļu akcentējums
Mēs vēršam uzmanību uz revidētā finanšu pārskata pielikuma 10. piezīmi, kurā
sniegta informācija par Fonda 2015. gadā veikto retrospektīvo korekciju
attiecībā uz uzkrājumiem LKB parādam. Mūsu atzinumā saistībā ar šo jautājumu nav
iekļauta nekāda iebilde.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu
Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu saskaņā ar
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomes apstiprināto Finanšu un kapitāla
tirgus komisijas finanšu grāmatvedības politiku.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar
Starptautisko revīzijas standartu Nr. 810 "Revidentu ziņojuma sniegšana
par saīsināto finanšu pārskatu" veiktajām procedūrām, izsakām par to, vai
saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst revidētajam
finanšu pārskatam.
SIA "ERNST & YOUNG BALTIC"
Licence Nr. 17
ŠIS DOKUMENTS IR ELEKTRONISKI PARAKSTĪTS AR
DROŠU ELEKTRONISKO PARAKSTU UN SATUR LAIKA ZĪMOGU
Diāna Krišjāne
Valdes priekšsēdētāja
Latvijas Republikas zvērināta revidente
Sertifikāts Nr. 124
Rīgā 2017. gada 27. jūnijā
OP 2017/129.DP2
Apdrošināto
aizsardzības fonda bilance
(euro)
|
AKTĪVI
|
31.12.2016.
|
31.12.2015.
|
|
|
AAF1
|
AAF2
|
AAF1
|
AAF2
|
|
ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI
|
5 121 222
|
12 402 395
|
3 331 294
|
7 389 000
|
|
Ieguldījumi
vērtspapīros
|
5 121 222
|
12 402 395
|
3 331 294
|
7 389 000
|
|
APGROZĀMIE LĪDZEKĻI
|
316 704
|
703 845
|
1 999 393
|
5 461 975
|
|
Norēķini par prasībām
(debitori)
|
-
|
-
|
146 692
|
231 979
|
|
Fondu dalībnieku
saistības
|
-
|
-
|
146 692
|
231 979
|
|
Ieguldījumi
vērtspapīros
|
-
|
-
|
1 591 389
|
4 174 821
|
|
Naudas līdzekļi
|
316 704
|
703 845
|
261 312
|
1 055 175
|
|
AKTĪVI KOPĀ
|
5 437 926
|
13 106 240
|
5 330 687
|
12 850 975
|
|
PASĪVI
|
31.12.2016.
|
31.12.2015.
|
|
|
AAF1
|
AAF2
|
AAF1
|
AAF2
|
|
PAŠU KAPITĀLS
|
5 437 684
|
13 105 693
|
5 330 586
|
12 850 631
|
|
Tīrie finansiālie
aktīvi (uzkrātā ieņēmumu un izdevumu starpība)
|
5 437 684
|
13 105 693
|
5 330 586
|
12 850 631
|
|
KREDITORI
|
242
|
547
|
101
|
344
|
|
Saistības par
vērtspapīru norēķinu pakalpojumiem
|
242
|
547
|
101
|
344
|
|
PASĪVI KOPĀ
|
5 437 926
|
13 106 240
|
5 330 687
|
12 850 975
|
Saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, ievērojot ar Finanšu un kapitāla
tirgus komisijas likuma 28. pantu. Saīsinātais finanšu pārskats ietver
2016. gada 31. decembra bilanci. Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
valdījumā esošā Apdrošināto aizsardzības fonda bilance ir Finanšu un kapitāla
tirgus komisijas valdījumā esošā Apdrošināto aizsardzības fonda finanšu
pārskatu sastāvdaļa.
Ar pilnu finanšu pārskatu var iepazīties Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas mājaslapā www.fktk.lv.
Finanšu pārskati ir apstiprināti ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
padomes 2017. gada 26. jūnija lēmumu Nr. 106 (protokola
Nr. 29 2. p.).
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
Latvijas Republikas Saeimai
Atzinums
Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver 2016. gada
31. decembra bilanci, ir sagatavots, pamatojoties uz Apdrošināto
aizsardzības fonda revidēto finanšu pārskatu par gadu, kas noslēdzās
2016. gada 31. decembrī.
Mūsuprāt, pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst
revidētajam finanšu pārskatam, kas sagatavots saskaņā ar tā pielikuma
1. piezīmē minētajiem grāmatvedības uzskaites principiem.
Saīsinātais finanšu pārskats
Saīsinātais finanšu pārskats neietver visus paskaidrojumus, kas jāsniedz
saskaņā ar Apdrošināto aizsardzības fonda revidētā finanšu pārskata
sagatavošanā piemēroto Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
padomes apstiprināto Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finanšu grāmatvedības
politiku. Līdz ar to iepazīšanās ar saīsināto finanšu pārskatu un par to
sniegto atzinumu nevar aizstāt iepazīšanos ar Apdrošināto aizsardzības fonda
revidēto finanšu pārskatu un par to sniegto atzinumu.
Revidētais finanšu pārskats un mūsu sniegtais atzinums par to
Par revidēto finanšu pārskatu mēs savā 2017. gada 27. jūnija
ziņojumā sniedzām atzinumu bez iebildēm.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu
Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu saskaņā ar
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomes apstiprināto Finanšu un kapitāla
tirgus komisijas finanšu grāmatvedības politiku.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar
Starptautisko revīzijas standartu Nr. 810 "Revidentu ziņojuma
sniegšana par saīsināto finanšu pārskatu" veiktajām procedūrām, izsakām
par to, vai saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst
revidētajam finanšu pārskatam.
SIA "ERNST & YOUNG BALTIC"
Licence Nr. 17
ŠIS DOKUMENTS IR ELEKTRONISKI PARAKSTĪTS AR
DROŠU ELEKTRONISKO PARAKSTU UN SATUR LAIKA ZĪMOGU
Diāna Krišjāne
Valdes priekšsēdētāja
Latvijas Republikas zvērināta revidente
Sertifikāts Nr. 124
Rīgā 2017. gada 27. jūnijā
OP 2017/129.DP3
Finanšu un kapitāla
tirgus komisijas bilance
(euro)
|
AKTĪVI
|
31.12.2016.
|
31.12.2015.
|
|
ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI
|
582 953
|
473 640
|
|
Nemateriālie
ieguldījumi
|
183 743
|
177 626
|
|
Pamatlīdzekļi
|
361 620
|
269 705
|
|
Kapitālieguldījumi
nomātajos pamatlīdzekļos
|
37 590
|
26 309
|
|
APGROZĀMIE LĪDZEKĻI
|
5 427 832
|
5 212 865
|
|
Krājumi
|
1 981
|
313
|
|
Norēķini par prasībām
(debitori)
|
2 463 013
|
1 582 547
|
|
Tirgus dalībnieku
saistības pret Komisiju
|
2 406 321
|
2 065 3477
|
|
Norēķini par pārējām
prasībām
|
49 563
|
29 246
|
|
Norēķini par prasībām
pret personālu
|
7 129
|
4 472
|
|
Nākamo periodu
izdevumi
|
51 949
|
41 455
|
|
Naudas līdzekļi
|
2 910 889
|
3 072 032
|
|
AKTĪVI KOPĀ
|
6 010 785
|
5 686 505
|
|
PASĪVI
|
31.12.2016.
|
31.12.2015.
|
|
PAŠU KAPITĀLS
|
5 328 639
|
5 141 964
|
|
Komisijas tīrie aktīvi
(uzkrātā ieņēmumu un izdevumu starpība)
|
5 328 639
|
5 141 964
|
|
KREDITORI
|
682 146
|
544 541
|
|
Komisijas saistības
|
115 982
|
80 140
|
|
Norēķini par nodokļiem
|
2 259
|
642
|
|
Uzkrājumi
atvaļinājumiem un prēmijām
|
554 990
|
456 091
|
|
Uzkrājumi saistībām
|
8 915
|
7 668
|
|
PASĪVI KOPĀ
|
6 010 785
|
5 686 505
|
Saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, ievērojot Finanšu un kapitāla
tirgus komisijas likuma 28. pantu. Saīsinātais finanšu pārskats ietver
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2016. gada 31. decembra bilanci.
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas bilance ir Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas finanšu pārskatu sastāvdaļa.
Ar pilnu finanšu pārskatu var iepazīties Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas mājaslapā www.fktk.lv.
Finanšu pārskati ir apstiprināti ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
padomes 2017. gada 26. jūnija lēmumu Nr. 106 (protokola
Nr. 29 2. p.).
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
Latvijas Republikas Saeimai
Atzinums
Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver 2016. gada
31. decembra bilanci, ir sagatavots, pamatojoties uz Finanšu un kapitāla
tirgus komisijas revidēto finanšu pārskatu par gadu, kas noslēdzās
2016. gada 31. decembrī.
Mūsuprāt, pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos
atbilst revidētajam finanšu pārskatam, kas sagatavots saskaņā ar tā pielikuma
1. piezīmē minētajiem grāmatvedības uzskaites principiem.
Saīsinātais finanšu pārskats
Saīsinātais finanšu pārskats neietver visus paskaidrojumus, kas jāsniedz
saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas revidētā finanšu pārskata
sagatavošanā piemēroto Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomes
apstiprināto Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finanšu grāmatvedības
politiku. Līdz ar to iepazīšanās ar saīsināto finanšu pārskatu un par to
sniegto atzinumu nevar aizstāt iepazīšanos ar Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas revidēto finanšu pārskatu un par to sniegto atzinumu.
Revidētais finanšu pārskats un mūsu sniegtais atzinums par to
Par revidēto finanšu pārskatu mēs savā 2017. gada 27. jūnija ziņojumā
sniedzām atzinumu ar iebildi. Atzinums ar iebildi sniegts, pamatojoties uz to,
ka, kā izklāstīts mūsu revidētā finanšu pārskata pielikuma 16. piezīmē,
Komisija ir iesaistīta tiesas procesā kā atbildētājs. Saskaņā ar Administratīvās
apgabaltiesas 2017. gada 10. marta spriedumu Komisijai jāmaksā Euromin
Holdings LTD 3618,1 tūkst. EUR. Abas puses šo tiesas spriedumu ir
pārsūdzējušas. Ņemot vērā tiesvedības iespējamā iznākuma juridisko novērtējumu,
Komisija 2016. gada 31. decembrī nav atzinusi nekādus uzkrājumus
saistībā ar šo tiesvedību. Balstoties uz revīzijas gaitā gūto informāciju un
pastāvošo normatīvo regulējumu, mēs nevarējām noteikt vai un kādā apmērā šādi
uzkrājumi varētu būt atzīstami.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu
Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu saskaņā ar
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomes apstiprināto Finanšu un kapitāla
tirgus komisijas finanšu grāmatvedības politiku.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar
Starptautisko revīzijas standartu Nr. 810 "Revidentu ziņojuma
sniegšana par saīsināto finanšu pārskatu" veiktajām procedūrām, izsakām
par to, vai saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst revidētajam
finanšu pārskatam.
SIA "ERNST & YOUNG BALTIC"
Licence Nr. 17
ŠIS DOKUMENTS IR ELEKTRONISKI PARAKSTĪTS AR
DROŠU ELEKTRONISKO PARAKSTU UN SATUR LAIKA ZĪMOGU
Diāna Krišjāne
Valdes priekšsēdētāja
Latvijas Republikas zvērināta revidente
Sertifikāts Nr. 124
Rīgā 2017. gada 27. jūnijā
