ATSAUCĒ IETVERT:
Oficiālais paziņojums (OP 2016/135.DP1): darbības pārskats. Publicēts oficiālajā izdevumā "Latvijas Vēstnesis", 15.07.2016., Nr. 135 https://www.vestnesis.lv/op/2016/135.DP1
OP 2016/135.DP1
RĪKI
Darbības pārskati: Šajā laidienā 1 Pēdējās nedēļas laikā 10 Visi
OFICIĀLAIS PAZIŅOJUMS
Darbības pārskats
Saīsinātais valsts fondēto pensiju shēmas 2015. gada darbības pārskats
VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU PĀRSKATS
|
31.12.2015. EUR |
31.12.2014. EUR |
|
|
I. AKTĪVI |
|
|
|
Līdzekļu pārvaldītāju pārvaldījumā esošie shēmas līdzekļi (neto aktīvi) |
|
|
|
Swedbank pensiju ieguldījumu plāns "Stabilitāte" |
225 495 267 |
186 993 204 |
|
Swedbank pensiju ieguldījumu plāns "Dinamika" |
747 754 947 |
647 730 306 |
|
SEB sabalansētais plāns |
103 426 523 |
87 287 688 |
|
SEB aktīvais plāns |
260 030 015 |
216 662 444 |
|
SEB Latvijas plāns |
139 841 675 |
121 150 805 |
|
SEB Eiropas plāns |
37 956 243 |
31 489 581 |
|
SEB konservatīvais plāns |
14 988 094 |
13 821 478 |
|
CBL Universālais ieguldījumu plāns |
93 483 522 |
86 783 789 |
|
CBL Aktīvais ieguldījumu plāns |
238 790 646 |
208 713 106 |
|
NORVIK ieguldījumu plāns "Daugava" |
23 242 014 |
22 035 941 |
|
NORVIK ieguldījumu plāns "Gauja" |
35 358 359 |
30 387 652 |
|
NORVIK ieguldījumu plāns "Venta" |
27 729 359 |
25 346 785 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Konservatīvais 58+" |
18 513 442 |
17 928 712 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Ekstra 16+" |
14 843 954 |
12 257 171 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Komforts 47+" |
12 317 138 |
10 283 393 |
|
DNB Konservatīvais ieguldījumu plāns |
64 374 386 |
60 341 756 |
|
DNB Sabalansētais ieguldījumu plāns |
87 479 811 |
77 355 429 |
|
DNB Aktīvais ieguldījumu plāns |
75 972 114 |
63 314 877 |
|
Nordea konservatīvais ieguldījumu plāns |
26 387 128 |
22 448 636 |
|
Nordea aktīvais ieguldījumu plāns |
88 027 731 |
66 616 254 |
|
Shēmas līdzekļi ieguldījumu plānos kopā |
2 336 012 368 |
2 008 949 007 |
|
VSAA rīcībā esošie shēmas līdzekļi |
1 072 777 |
377 627 |
|
AKTĪVI KOPĀ |
2 337 085 145 |
2 009 326 634 |
|
II. SHĒMAS SAISTĪBAS |
(1 008 998) |
(326 301) |
|
III. SHĒMAS NETO AKTĪVI |
2 336 076 147 |
2 009 000 333 |
|
IV. SHĒMAS DALĪBNIEKU PENSIJAS KAPITĀLS |
2 336 076 147 |
2 009 000 333 |
1. pielikums ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa
Inese Šmitiņa, VSAA direktore
Rīgā 2016. gada 30. jūnijā
Apstiprināts 2016. gada 8. jūlijā: Jānis Reirs, labklājības ministrs
VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU KUSTĪBAS PĀRSKATS
|
I. LĪDZEKĻU IEMAKSAS UN IZMAKSĀTAIS PENSIJAS KAPITĀLS |
2015 EUR |
2014 EUR |
|
Līdzekļu iemaksas shēmā |
320 230 113 |
254 768 776 |
|
VSAA izdevumi shēmas administrēšanai |
(820 105) |
(772 986) |
|
Neto līdzekļu iemaksas shēmā pārskata periodā |
319 410 008 |
253 995 790 |
|
Izmaksātais pensijas kapitāls |
(28 959 625) |
(20 355 459) |
|
Neto shēmas līdzekļu iemaksas un izmaksātais pensijas kapitāls |
290 450 383 |
233 640 331 |
|
II. SHĒMAS LĪDZEKĻU IEGULDĪŠANA |
|
|
|
Ieguldījumu ieņēmumi |
38 659 021 |
39 718 695 |
|
Ieguldījumu pārvaldes izdevumi |
(31 862 830) |
(28 478 194) |
|
Nodokļi un nodevas |
- |
- |
|
Ieguldījumu pārvērtēšanas rezultāts (neto) |
29 829 240 |
82 963 315 |
|
Shēmas līdzekļu ieguldīšanas rezultāts |
36 625 431 |
94 203 816 |
|
Neto ieņēmumi pārskata periodā |
327 075 814 |
327 844 147 |
|
III. SHĒMAS LĪDZEKĻI PĀRSKATA PERIODA SĀKUMĀ |
2 009 000 333 |
1 681 156 186 |
|
IV. SHĒMAS LĪDZEKĻI PĀRSKATA PERIODA BEIGĀS |
2 336 076 147 |
2 009 000 333 |
1. pielikums ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa
Inese Šmitiņa, VSAA direktore
Rīgā 2016. gada 30. jūnijā
Apstiprināts 2016. gada 8. jūlijā: Jānis Reirs, labklājības ministrs
1. PIELIKUMS: SAĪSINĀTĀ PĀRSKATA SAGATAVOŠANAS PAMATS
Saīsinātais finanšu pārskats ietver 2015. gada valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārskatu un valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu kustības pārskatu. Pilns pārbaudītais finanšu pārskats par valsts fondēto pensiju shēmas darbību 2015. gadā, kuru 2016. gada 30. jūnijā ir parakstījusi Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras vārdā (turpmāk tekstā - Aģentūra) tās direktore Inese Šmitiņa, ir sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministra kabineta 2003.gada 11.marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu" un ir pieejams Aģentūras oficiālajā mājas lapā www.vsaa.lv.
NEATKARĪGA REVIDENTA PĀRBAUDES ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU Valsts fondēto pensiju shēmas dalībniekiem
Pievienotais saīsinātais pārskats, kas ietver Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārskatu un Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu kustības pārskatu, ir sagatavots balstoties uz Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras (turpmāk tekstā "Aģentūra") sagatavoto pārskatu par Valsts fondēto pensiju shēmas (turpmāk tekstā "Shēma") darbību 2015. gadā.
Mēs esam veikuši šī pārskata pārbaudi saskaņā ar Starptautisko Pārbaudes uzdevumu standartu (SPUS) 2400 (Pārskatītais), "Uzdevumi veikt vēsturiskās finanšu informācijas pārbaudi", un 2016. gada 30. jūnijā izsniedzām pārbaudes ziņojumu, ka mūsu uzmanības lokā nav nonākuši tādi apstākļi vai fakti, kas liktu mums uzskatīt, ka pievienotais Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras sagatavotais finanšu pārskats par Shēmas darbību 2015. gadā visos būtiskajos aspektos nesniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Shēmas pārvaldi, tās finansiālo stāvokli, ieņēmumiem un izdevumiem, veiktajām valsts sociālās apdrošināšanas iemaksām un līdzekļu pārskaitījumiem, shēmas dalībnieku kustību, kā arī par shēmas dalībnieku kontu uzskaites atbilstību normatīvo aktu prasībām saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministru kabineta 2003. gada 11. marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu".
Saīsinātajā pārskatā nav uzrādīta visa informācija, ko nepieciešams uzrādīt saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministru kabineta 2003. gada 11. marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensiju shēmas darbības pārskatu". Tāpēc saīsinātais pārskats neaizvieto pilnu pārskatu par Shēmas darbību 2015. gadā.
Vadības atbildība par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Vadība ir atbildīga par saīsinātā pārskata sagatavošanu, kas sagatavots balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas pilnu pārskatu, saskaņā ar saīsinātā pārskata 1. pielikumā minētajiem principiem.
Revidentu atbildība
Mēs esam atbildīgi par pārbaudes ziņojuma sniegšanu par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem, pamatojoties uz veikto pārbaudi.
Pārbaudes apjoms
Pārbaude tika veikta saskaņā ar Starptautisko Pārbaudes uzdevumu standartu (SPUS) 2400 (Pārskatītais), "Uzdevumi veikt vēsturiskās finanšu informācijas pārbaudi". Šis standarts nosaka, ka mums ir pārbaude jāplāno un jāveic tā, lai iegūtu vidējas pakāpes pārliecību, ka finanšu pārskatā nav būtisku neatbilstību. Pārbaudes apjoms ir ierobežots un ietver, galvenokārt, Sabiedrības personāla intervijas un analītiskās procedūras, kas tiek piemērotas finanšu datiem, tādējādi pārbaude sniedz mazāku pārliecību kā revīzija. Mēs neesam veikuši revīziju un tāpēc neizsakām revidentu atzinumu.
Secinājums
Pamatojoties uz veikto pārbaudi, mūsu uzmanības lokā nav nākuši tādi apstākļi vai fakti, kas liktu uzskatīt, ka saīsinātais pārskats, kas sagatavots, balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas pilnu pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2015. gada 31. decembrī, saskaņā ar 1. pielikumā minētajiem principiem, visos būtiskajos aspektos neatbilst Valsts fondēto pensiju shēmas pilnam pārskatam.
KPMG Baltics SIA, licence Nr. 55
Armine Movsisjana, valdes locekle
Rīga, Latvija, 2016. gada 30. jūnijs
Inga Lipšāne, zvērināta revidente, sertifikāta Nr. 112
Oficiālie paziņojumi: