ATSAUCĒ IETVERT:
Oficiālais paziņojums (OP 2018/143.DP1): darbības pārskats. Publicēts oficiālajā izdevumā "Latvijas Vēstnesis", 20.07.2018., Nr. 143 https://www.vestnesis.lv/op/2018/143.DP1
OP 2018/143.DP1
RĪKI
Darbības pārskati: Šajā laidienā 1 Pēdējās nedēļas laikā 12 Visi
OFICIĀLAIS PAZIŅOJUMS
Darbības pārskats
Saīsinātais Valsts fondēto pensiju shēmas 2017.gada darbības pārskata finanšu pārskats
VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU PĀRSKATS
|
|
31.12.2017. |
31.12.2016. |
|
|
EUR |
EUR |
I. AKTĪVI |
|
|
|
Līdzekļu pārvaldītāju pārvaldījumā esošie shēmas līdzekļi (neto aktīvi) |
|
|
|
Swedbank pensiju ieguldījumu plāns "Stabilitāte" |
339 746 194 |
275 260 059 |
|
Swedbank pensiju ieguldījumu plāns "Dinamika" |
1 023 044 380 |
870 874 924 |
|
SEB sabalansētais plāns |
180 653 396 |
135 335 123 |
|
SEB aktīvais plāns |
377 731 021 |
311 143 024 |
|
SEB Latvijas plāns |
140 734 426 |
162 439 367 |
|
SEB Eiropas plāns |
57 777 265 |
43 977 496 |
|
SEB konservatīvais plāns |
33 077 911 |
17 117 098 |
|
CBL Universālais ieguldījumu plāns |
109 978 416 |
105 624 040 |
|
CBL Aktīvais ieguldījumu plāns |
321 955 105 |
280 884 636 |
|
NORVIK ieguldījumu plāns "Daugava" |
35 491 330 |
30 689 676 |
|
NORVIK ieguldījumu plāns "Gauja" |
61 403 645 |
41 075 232 |
|
NORVIK ieguldījumu plāns "Venta" |
37 838 749 |
33 178 542 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Konservatīvais 58+" |
20 625 054 |
20 647 837 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Ekstra 16+" |
22 767 071 |
18 998 653 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Komforts 47+" |
18 380 394 |
16 296 643 |
|
Luminor (D) Konservatīvais IP |
75 429 789 |
71 053 623 |
|
Luminor Sabalansētais ieguldījumu plāns |
111 803 159 |
98 934 739 |
|
Luminor (D) Aktīvais ieguldījumu plāns |
103 162 499 |
87 142 281 |
|
Luminor (N) konservatīvais IP |
38 115 161 |
33 795 446 |
|
Luminor (N) aktīvais ieguldījumu plāns |
133 218 073 |
109 506 529 |
|
INDEXO Izaugsme 47-57 |
27 867 904 |
- |
|
ABLV Aktīvais ieguldījumu plāns |
7 302 165 |
- |
|
INVL Index Direct |
269 190 |
- |
|
Shēmas līdzekļi ieguldījumu plānos kopā |
3 278 372 297 |
2 763 974 968 |
|
VSAA rīcībā esošie shēmas līdzekļi |
3 927 208 |
2 240 269 |
|
AKTĪVI KOPĀ |
3 282 299 505 |
2 766 215 237 |
|
II. SHĒMAS SAISTĪBAS |
(3 891 037) |
(2 227 642) |
|
III. SHĒMAS NETO AKTĪVI |
3 278 408 468 |
2 763 987 595 |
|
IV. SHĒMAS DALĪBNIEKU PENSIJAS KAPITĀLS |
3 278 408 468 |
2 763 987 595 |
1. pielikums ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa.
Inese Šmitiņa, VSAA direktore
Rīgā 2018.gada 15.jūnijā
Apstiprināts 2018.gada 5.jūlijā
Jānis Reirs, labklājības ministrs
VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU KUSTĪBAS PĀRSKATS
|
|
2017. |
2016. |
|
|
EUR |
EUR |
|
I. LĪDZEKĻU IEMAKSAS UN IZMAKSĀTAIS PENSIJAS KAPITĀLS |
|
|
|
Līdzekļu iemaksas shēmā |
475 509 335 |
413 838 916 |
|
VSAA izdevumi shēmas administrēšanai |
(832 318) |
(878 191) |
|
Neto līdzekļu iemaksas shēmā pārskata periodā |
474 677 017 |
412 960 725 |
|
Izmaksātais pensijas kapitāls |
(50 419 675) |
(38 398 794) |
|
Neto shēmas līdzekļu iemaksas un izmaksātais pensijas kapitāls |
424 257 342 |
374 561 931 |
|
II. SHĒMAS LĪDZEKĻU IEGULDĪŠANA |
|
|
|
Ieguldījumu ieņēmumi |
41 143 299 |
39 342 089 |
|
Ieguldījumu pārvaldes izdevumi |
(42 056 236) |
(39 593 564) |
|
Nodokļi un nodevas |
(112) |
- |
|
Ieguldījumu pārvērtēšanas rezultāts (neto) |
91 076 580 |
53 600 992 |
|
Shēmas līdzekļu ieguldīšanas rezultāts |
90 163 531 |
53 349 517 |
|
Neto ieņēmumi pārskata periodā |
514 420 873 |
427 911 448 |
|
III. SHĒMAS LĪDZEKĻI PĀRSKATA PERIODA SĀKUMĀ |
2 763 987 595 |
2 336 076 147 |
|
IV. SHĒMAS LĪDZEKĻI PĀRSKATA PERIODA BEIGĀS |
3 278 408 468 |
2 763 987 595 |
1. pielikums ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa.
Inese Šmitiņa, VSAA direktore
Rīgā 2018.gada 15.jūnijā
Apstiprināts 2018.gada 5.jūlijā
Jānis Reirs, labklājības ministrs
1.pielikums: Saīsinātā pārskata sagatavošanas pamats
Saīsinātais finanšu pārskats ietver 2017.gada valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārskatu un valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu kustības pārskatu. Pilns pārbaudītais finanšu pārskats par valsts fondēto pensiju shēmas darbību 2017.gadā, kuru 2018.gada 15.jūnijā ir parakstījusi Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras vārdā (turpmāk tekstā - Aģentūra) tās direktore Inese Šmitiņa, ir sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministra kabineta 2003.gada 11.marta noteikumiem Nr.107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu" un ir pieejams Aģentūras oficiālajā mājaslapā www.vsaa.lv.
Neatkarīga revidenta pārbaudes ziņojums par saīsināto finanšu pārskatu
Valsts fondēto pensiju shēmas dalībniekiem
Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārskatu un Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu kustības pārskatu, ir sagatavots balstoties uz Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras (turpmāk tekstā "Aģentūra") sagatavoto pārskatu (turpmāk tekstā "Pilns pārskats" vai "Finanšu pārskats") par Valsts fondēto pensiju shēmas (turpmāk tekstā "Shēma") darbību 2017.gadā.
Mēs esam veikuši šī pilnā pārskata pārbaudi saskaņā ar Starptautisko Pārbaudes uzdevumu standartu (SPUS) 2400 (Pārskatītais), "Uzdevumi veikt vēsturiskās finanšu informācijas pārbaudi" un 2018.gada 15.jūnijā izsniedzām pārbaudes ziņojumu, ka mūsu uzmanības lokā nav nonākuši tādi apstākļi vai fakti, kas liktu mums uzskatīt, ka pievienotais Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras sagatavotais finanšu pārskats par Shēmas darbību 2017.gadā visos būtiskajos aspektos nesniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Shēmas pārvaldi, tās finansiālo stāvokli, ieņēmumiem un izdevumiem, veiktajām valsts sociālās apdrošināšanas iemaksām un līdzekļu pārskaitījumiem, shēmas dalībnieku kustību, kā arī par shēmas dalībnieku kontu uzskaites atbilstību normatīvo aktu prasībām saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministru kabineta 2003.gada 11.marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu".
Saīsinātajā finanšu pārskatā nav uzrādīta visa informācija, ko nepieciešams uzrādīt saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministru kabineta 2003.gada 11.marta noteikumiem Nr.107 "Noteikumi par valsts fondēto pensiju shēmas darbības pārskatu". Tāpēc saīsinātais finanšu pārskats neaizvieto pilnu pārskatu par Shēmas darbību 2017.gadā.
Vadības atbildība par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu, kas sagatavots balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas pilnu pārskatu, saskaņā ar saīsinātā finanšu pārskata 1.pielikumā minētajiem principiem.
Revidentu atbildība
Mēs esam atbildīgi par pārbaudes ziņojuma sniegšanu par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem, pamatojoties uz veikto pārbaudi.
Pārbaudes apjoms
Pārbaude tika veikta saskaņā ar Starptautisko Pārbaudes uzdevumu standartu (SPUS) 2400 (Pārskatītais), "Uzdevumi veikt vēsturiskās finanšu informācijas pārbaudi". Šis standarts nosaka, ka mums ir pārbaude jāplāno un jāveic tā, lai iegūtu vidējas pakāpes pārliecību, ka finanšu pārskatā nav būtisku neatbilstību. Pārbaudes apjoms ir ierobežots un galvenokārt ietver Sabiedrības personāla intervijas un analītiskās procedūras, kas tiek piemērotas finanšu datiem, tādējādi pārbaude sniedz mazāku pārliecību kā revīzija. Mēs neesam veikuši revīziju un tāpēc neizsakām revidentu atzinumu.
Slēdziens
Pamatojoties uz veikto pārbaudi, mūsu uzmanības lokā nav nākuši tādi apstākļi vai fakti, kas liktu uzskatīt, ka saīsinātais finanšu pārskats, kas sagatavots, balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas pilnu pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2017.gada 31.decembrī, saskaņā ar 1.pielikumā minētajiem principiem, visos būtiskajos aspektos neatbilst Valsts fondēto pensiju shēmas pilnam pārskatam.
KPMG Baltics SIA
Licence Nr.55
Armine Movsisjana, valdes locekle
Inga Lipšāne, zvērināta revidente
Sertifikāta Nr.112
Rīga, Latvija
2018.gada 15.jūnijā
Oficiālie paziņojumi: