Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr. 121

Rīgā 2016. gada 6. jūlijā

(Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
padomes sēdes protokols Nr. 23 17. p.)

Normatīvie noteikumi par Finanšu instrumentu tirgus likuma 60. panta pirmās daļas 3. punktā minēto finanšu instrumentu sarakstu

Izdoti saskaņā ar Finanšu instrumentu tirgus likuma
60. panta sesto daļu

I. Vispārīgie jautājumi

1. "Normatīvie noteikumi par Finanšu instrumentu tirgus likuma 60. panta pirmās daļas 3. punktā minēto finanšu instrumentu sarakstu" (turpmāk tekstā – Noteikumi) nosaka finanšu instrumentus, kas to iegūšanas vai atsavināšanas gadījumā personai ir jāņem vērā, izpildot Finanšu instrumentu tirgus likuma IV nodaļas prasības par nozīmīgas līdzdalības iegūšanu vai zaudēšanu.

2. Noteikumi izstrādāti, pamatojoties uz Eiropas Parlamenta un Padomes 2004. gada 15. decembra Direktīvas 2004/109/EK par atklātības prasību saskaņošanu attiecībā uz informāciju par emitentiem, kuru vērtspapīrus atļauts tirgot regulētā tirgū, un par grozījumiem direktīvā 2001/34/EK (turpmāk tekstā – Direktīva 2004/109/EK) 13. panta 1.b punktā noteikto un uz Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestādes izstrādāto to finanšu instrumentu orientējošo sarakstu, uz kuriem attiecas paziņošanas par nozīmīgas līdzdalības iegūšanu vai zaudēšanu prasības.

II. Finanšu instrumentu saraksts

3. Finanšu instrumentu tirgus likuma 60. panta pirmās daļas 3. punktā minētie finanšu instrumenti, ja tie atbilst šā likuma 60. panta pirmās daļas 3. punktā, ceturtajā vai piektajā daļā minētajiem nosacījumiem, ņemot vērā Direktīvas 2004/109/EK 13. panta 1.b punktā noteikto, ir šādi finanšu instrumenti:

3.1. pārvedami vērtspapīri (transferable securities);

3.2. iespēju līgumi (options);

3.3. nākotnes līgumi (forward, futures);

3.4. mijmaiņas līgumi (swaps);

3.5. nākotnes procentu likmju vai valūtas kursa līgumi (forward rate agreement);

3.6. līgumi par starpību (contracts for diferences);

3.7. jebkuri citi līgumi ar līdzīgu ekonomisko ietekmi – gan tādi, par kuriem norēķinus var veikt naudā, gan tādi, par kuriem norēķinus var veikt finanšu instrumentos.

4. Noteikumu 3.2. punktā minētie iespēju līgumi ir gan iespēju līgumi ar tiesībām iegādāties (call), gan iespēju līgumi ar tiesībām atsavināt (put) vai to kombinācija.

5. Papildus Noteikumu 3. punktā minētajiem finanšu instrumentiem Finanšu instrumentu tirgus likuma 60. panta pirmās daļas 3. punktā minētie finanšu instrumenti, ja tie atbilst šā likuma 60. panta pirmās daļas 3. punktā, ceturtajā vai piektajā daļā minētajiem nosacījumiem un to atsauce jeb bāzes aktīvs ir balsstiesīgās akcijas, ir šādi finanšu instrumenti:

5.1. neatsaucami konvertējami un apmaināmi parāda vērtspapīri, kuru atsauce jeb bāzes aktīvs ir jau emitētas akcijas;

5.2. finanšu instrumenti, kuru atsauce jeb bāzes aktīvs ir akciju grozs vai indekss, kas atbilst kritērijiem, kuri noteikti 2014. gada 17. decembra Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/761, ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes direktīvu 2004/109/EK attiecībā uz konkrētiem regulatīvajiem tehniskajiem standartiem par nozīmīgu līdzdalību, 4. panta 1. punktā;

5.3. garantijas līgumi (warrants);

5.4. finanšu instrumentu pārdošanas ar atpirkšanu darījumi (repo un reversie repo darījumi);

5.5. tiesības atprasīt aizdotās akcijas;

5.6. pirmpirkuma tiesības, kas iegūtas uz līguma pamata;

5.7. citi nosacījumu līgumi, kas nav iespēju līgumi vai nākotnes līgumi;

5.8. hibrīdi finanšu instrumenti;

5.9. finanšu instrumentu kombinācija;

5.10. akcionāru līgumi, kas ietver Noteikumu 3. un 5. punktā minētos finanšu instrumentus kā atsauci jeb bāzes aktīvu.

6. Ja konkrēts finanšu instruments atbilst vairākiem Noteikumu 3. un 5. punktā minētajiem finanšu instrumentiem vai tam piemīt vairāku minēto finanšu instrumentu īpašības, sniedzot līdzdalības paziņojumu saskaņā ar Finanšu instrumentu tirgus likuma 61. pantu, persona norāda vienu finanšu instrumenta paveidu (kategoriju).

Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētājs P.Putniņš