Uzņēmumu pārskati

“HVB Bank Latvia” AS

Bankas valdes ziņojums

AS “VEREINSBANK RĪGA” (no 2005. gada 7. janvāra – “HVB Bank Latvia” AS) 2004. gads bija ļoti veiksmīgs. Tika paplašināta Bankas darbība un turpināta veiksmīgā sadarbība ar klientiem.
2005. gada janvārī Banka nomainīja nosaukumu uz “HVB Bank Latvia” AS un tās akcionārs Vereins– und Westbank AG, Hamburga, tika pilnībā integrēts Bayerische Hypo– und Vereinsbank AG, Minhene. Tā rezultātā Banka kļuva par 100% meitas banku otrai lielākajai bankai Vācijā – Bayerische Hypo– und Vereinsbank AG.
Pārskata gadā – tāpat kā iepriekšējos gados – Banka koncentrēja savu darbību šādos tirgus segmentos: uzņēmumu apkalpošana, iekļaujot preču tirdzniecības finansēšanu, individuālo klientu apkalpošana un komerciālā nekustamā īpašuma projektu finansēšana.
2004. gada 31. decembrī bankā strādāja 79 darbinieki, no kuriem 3 darbinieki, ieskaitot bankas valdi, ir no Vācijas. Mēs pateicamies visiem darbiniekiem par ieguldījumu bankas attīstībā, jo bez viņiem mēs nebūtu varējuši sasniegt pozitīvos darbības rezultātus.
Pārskata gadā Bankas kredītportfelis pieauga par 18%, sasniedzot 144,7 miljonus LVL, lai gan 2004. gada rudenī Igaunijas klientu kredītportfelis (36.6 miljonu LVL apmērā) tika nodots jaunizveidotajai Vereins– und Westbank AG Tallinas filiālei.
Atbilstoši uzkrājumi tika izveidoti visiem zināmajiem un iespējamajiem riskiem, kas saistīti ar kredītu izsniegšanu.
Bankas peļņa pēc nodokļiem sasniedza 2,7 miljonus LVL un, salīdzinot ar 2003. gadu, ir pieaugusi par 59%. Daļa peļņas 2,5 miljonu EUR apmērā (apmēram 1,76 miljoni LVL) tiks izmantota dividenžu samaksai mūsu akcionāriem.
Arī SIA Vereinsleasing Riga (no 2005. gada 6. janvāra – SIA “HVB Leasing”), kas ir Vereins– und Westbank AG un HVB Leasing GmbH, Hamburga, meitas uzņēmums, turpināja savu izaugsmi. Jau vairākus gadus mēs esam cieši sadarbības partneri un tādēļ varam klientiem piedāvāt arī līzinga pakalpojumus. Veiksmīgā sadarbība ar ERGO Group ļauj mums piedāvāt saviem klientiem apdrošināšanas pakalpojumus.
Bankas saistību termiņstruktūra tiek vadīta tā, lai vienlaikus ar pietiekamu kapitālu nodrošinātu konservatīvu un drošu Bankas likviditāti.
Banka izmanto Eiropas Investīciju bankas (EIB) un sava akcionāra piešķirtās kredītlīnijas. Turklāt Bankai ir iespējas izmantot starptautisku banku, kā, piemēram, Ziemeļvalstu Investīciju bankas (NIB), Rekonstrukcijas bankas (KfW) piešķirtās ilgtermiņa kredītlīnijas un kredītlīnijas, ko tai piešķīrušas komercbankas, kā arī klientu noguldījumus.
Pārskata periodā Bankas pakalpojumu klāsts ir attīstījies ļoti pozitīvi. Darbība ar akreditīviem, garantijām un inkaso ir bijusi peļņu nesoša. Mēs turpinājām klientiem piedāvāt elektronisko norēķinu sistēmu MultiWeb, un 2004. gada beigās MultiWeb izmantoja jau 35% korporatīvo klientu.
2004. gadā ļoti veiksmīga bija arī aktīvu un pasīvu pārvaldīšana, ko veica Resursu pārvalde. Resursu pārvalde Bankas klientiem sniedza atbalstu ne tikai ikdienā veicamo darījumu veikšanā, bet arī ārvalstu valūtu un procentu likmju risku ierobežošanā.
2005. gadā mēs turpināsim ciešāk sadarboties ar HVB Group bankām un plānojam palielināt mūsu peļņu nesošos aktīvus un peļņu pēc nodokļiem.

Tomass Šuce Valdes priekšsēdētājs

Dr. Juris Jākobsons Valdes loceklis

Stefans Kurlejs Valdes loceklis
 

Rīgā, 2005. gada 5. februārī

REVIDENTU ZIŅOJUMS AS “VEREINSBANK RĪGA” akcionāriem

Esam veikuši AS “VEREINSBANK RĪGA” (turpmāk – Banka) bilances 2004. gada 31. decembrī, atbilstošā peļņas vai zaudējumu aprēķina, pašu kapitāla izmaiņu pārskata, kā arī naudas plūsmas pārskata par gadu, kas beidzās 2004. gada 31. decembrī, no 11. līdz 35. lapai revīziju. Bankas vadība ir atbildīga par šiem finanšu pārskatiem. Mēs esam atbildīgi par revidentu ziņojuma sniegšanu par šiem finanšu pārskatiem, pamatojoties uz veikto revīziju. Bez tam, mūsu atbildība ir pārbaudīt vadības ziņojumā ietvertās grāmatvedības informācijas atbilstību finanšu pārskatiem.
Revīzija tika veikta saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu asociācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka revīzija jāplāno un jāveic tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka finanšu pārskati nesatur būtiskas kļūdas. Revīzijas laikā izlases veidā tiek veikta finanšu pārskatos uzrādīto summu un paskaidrojumu apliecinošās dokumentācijas pārbaude. Revīzija ietver arī pārskata sagatavošanas procesā pieņemto svarīgāko vadības pieņēmumu, grāmatvedības principu un vispārēju finanšu pārskatu satura novērtējumu. Mūsu darbs attiecībā uz vadības ziņojumu tika ierobežots iepriekšminētajā apjomā un mēs neesam pārbaudījuši nekādu citu informāciju, kā tikai to, kas ietverta no Bankas finanšu pārskatiem. Mēs uzskatām, ka veiktā revīzija dod pietiekamu pamatojumu atzinuma izteikšanai.
Pēc mūsu domām, iepriekšminētie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par AS “VEREINSBANK RĪGA” finansiālo stāvokli 2004. gada 31. decembrī, kā arī par tās darbības rezultātu un naudas plūsmu gadā, kas beidzas 2004. gada 31. decembrī, saskaņā ar Starptautisko Grāmatvedības standartu padomes pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem. Vadības ziņojumā ietvertā informācija atbilst finanšu pārskatos uzrādītajai informācijai.
KPMG Latvia SIA
Licence nr. 55

Rīga, Latvija
2005. gada 5. februāris

Stephen Young
Partneris

Inga Lipšāne
Zvērināta revidente
Sertifikāts nr. 112
 

 

AS “VEREINSBANK RĪGA”
Bilance un ārpusbilances posteņi 2004. gada 31. decembrī (tūkst. LVL)

Pielikums 2004 2003

Procentu ieņēmumi 2 8,334 6,215
Procentu izdevumi 2 (3,637) (2,259)
Neto procentu ieņēmumi 4,697 3,956
Komisijas naudas ieņēmumi 3 1,120 932
Komisijas naudas izdevumi 3 (378) (306)
Neto komisijas naudas ieņēmumi 742 626
Neto rezultāts no tirdzniecības
ar vērtspapīriem un ārvalstu valūtu 4 432 285
Citi ieņēmumi 9 6
Pamatdarbības ieņēmumi 5,880 4,873
Administratīvie izdevumi 5 (2,567) (2,518)
Pamatlīdzekļu vērtības nolietojums 13 (285) (245)
Citi izdevumi (46) (30)
Neto izmaiņas uzkrājumos kredītu
vērtības samazinājumam 6 186 (77)
Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa 3,168 2,003
Uzņēmumu ienākuma nodoklis 7 (480) (334)

Pārskata gada peļņa 2,688 1,669

Finanšu pārskatus, kas atspoguļoti no 8. līdz 35. lappusei, ir apstiprinājusi Bankas vadība, kuras vārdā tos parakstījuši:

Rolfs Kirhfelds
Uzraudzības padomes priekšsēdētājs

Tomass Šuce
Valdes priekšsēdētājs

Jeļena Holodkova
Grāmatvedības pārvaldes vadītāja

Rīgā, 2005. gada 5. februārī

Tiek publicēts saīsināts pārskats, pilnīgs gada pārskats brīvi pieejams kredītiestādē un mājas lapā: www.hvb.lv.

AS “8 CBR”, reģ.nr.43903002559, saīsinātā bilance par 2004.gadu

(tūkst. latu)

Aktīvs
Ilgtermiņa ieguldījumi 3362
Apgrozāmie līdzekļi 2385
Aktīvu kopsumma 5747
Pasīvs
Pašu kapitāls 4001
Uzkrājumi 152
Kreditori 1594
Pasīvu kopsumma 5747

Saīsinātais peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2004.gadu

(tūkst. latu)

Neto apgrozījums 7464
Bruto peļņa 878
Peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem 461
Pārskata gada peļņa 442

Zvērināts revidents ir apstiprinājis gada pārskatu.
Gada pārskats publicēts saīsinātā formā un
pilnībā pieejams Uzņēmumu reģistrā.

AS “8CBR” valdes priekšsēdētājs J.Līkans

AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”
Nodokļu maksātāja reģ.nr.40003411599

Saīsinātā bilance

31.12.2004. 31.12.2003.
LVL LVL
Aktīvs
Ilgtermiņa ieguldījumi 58 981 64 175
Debitori 6 066 17 256
Īstermiņa finanšu ieguldījumi 145 000 135 000
Nauda 7 496 10 164
Aktīvu kopsumma 217 543 226 595
Pasīvs
Akciju kapitāls (pamatkapitāls) 225 001 200 000
(Nesegtie zaudējumi)/nesadalītā peļņa (23 733) 421
Uzkrājumi 3 453 8 524
Īstermiņa kreditori 12 822 17 650
Pasīvu kopsumma 217 543 226 595

Saīsinātais peļņas vai zaudējumu aprēķins

2004 2003
LVL LVL
Neto apgrozījums 34 483 46 379
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas (31 221) (33 494)
Bruto peļņa 3 262 12 885
Pārdošanas izmaksas (4 416) (40 364)
Administrācijas izmaksas (107 863) (75 456)
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi 1 574 –
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības izdevumi (42) –
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi 8 365 13 048
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas (33) (126)
Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata gadu – 53
Pārskata gada zaudējumi (99 153) (89 960)

Revidentu ziņojums AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” dalībniekiem

Mēs esam veikuši AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” 2004.gada finanšu pārskata, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2005.gada 17.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2004.gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par uzņēmuma finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatu.

PricewaterhouseCoopers SIA

Komercsabiedrības licence nr.5

Kamerons Dž. Grīvzs Valdes priekšsēdētājs

Lolita Čapkeviča
Zvērināta revidente
Sertifikāts nr.120

2005.gada 31.martā, Rīga

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāns “Gauja”
Licence valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanai nr.06.03.02.09.099/74

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

31.12.2004. 31.12.2003.
LVL LVL
Aktīvi
Finanšu ieguldījumi 32 459 –
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm 1 250 1 633
Uzkrātais ienākums 559 –
Kopā aktīvi 34 268 1 633
Saistības
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ieņēmumi 57 2
Kopā saistības 57 2
Neto aktīvi 34 211 1 631

Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

2004 05.11.2003.
–31.12.2003.
LVL LVL
Procentu ienākumi 386 1
Izdevumi 289 3
Ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa 84 –
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums 973 –
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums 1 057 –
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa 156 –
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu
pieaugums/(samazinājums) 1 310 (2)

Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

2004 05.11.2003.
–31.12.2003.
LVL LVL
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā 1 631 –
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums 1 310 (2)
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras
saņemtās naudas summas 32 493 1 633
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās
un izmaksājamās naudas summas (1 223) –
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā 32 580 1 631
Neto aktīvi pārskata perioda beigās 34 211 1 631
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata
perioda sākumā 1 633.8216416 –
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata
perioda beigās 32 188.7941321 1 633.8216416
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu
pārskata perioda sākumā 0.9980991 –
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu
pārskata perioda beigās 1 062823 0.9980991

Revidentu ziņojums ieguldījuma plāna “Gauja” dalībniekiem

Mēs esam veikuši ieguldījumu plāna “Gauja” 2004.gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2005.gada 17.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2004.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par ieguldījumu plāna “Gauja” finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA

Komercsabiedrības licence nr.5

Kamerons Dž. Grīvzs Valdes priekšsēdētājs

Lolita Čapkeviča
Zvērināta revidente
Sertifikāts nr.120

2005.gada 31.martā, Rīga

 

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāns “Venta”
Licence valsts fondēto pensiju shēmas
līdzekļu pārvaldīšanai nr.06.03.02.09.099/74

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

31.12.2004. 31.12.2003.

LVL LVL
Aktīvi
Finanšu ieguldījumi 21 548 –
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm 355 33
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi 405
Kopā aktīvi 22 308 33
Saistības
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi 31 –
Kopā saistības 31
Neto aktīvi 22 277 33

Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

31.12.2004. 25.11.2003.
–31.12.2003.
LVL LVL

Procentu ienākumi 312 –

Izdevumi 215 –
Ieguldījumu vērtības pieaugums
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa 56 –
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums 607 –
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums 663 –
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa 82 –
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums 842 –

Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

31.12.2004. 25.11.2003.
–31.12.2003.
LVL LVL

Neto aktīvi pārskata perioda sākumā 33 –
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums 842 –
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās
naudas summas 21 538 33
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās
un izmaksājamās naudas summas (136)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā 22 244 33
Neto aktīvi pārskata perioda beigās 22 277 33
Ieguldījumu plāna daļu skaits
pārskata gada sākumā 33.2629007 –
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata
perioda beigās 21 108.3262182 33.2629007
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu
pārskata perioda sākumā 0.9985152 –
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata
perioda beigās 1.055391 0.9985152

Revidentu ziņojums ieguldījuma plāna “Venta” dalībniekiem

Mēs esam veikuši ieguldījumu plāna “Venta” 2004.gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2005.gada 17.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2004.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par ieguldījumu plāna “Venta” finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA

Komercsabiedrības licence nr.5

Kamerons Dž. Grīvzs Valdes priekšsēdētājs

Lolita Čapkeviča
Zvērināta revidente
Sertifikāts nr.120

2005.gada 31.martā, Rīga

Slēgtais ieguldījumu fonds “Vērtspapīru fonds”
Emisijas apliecība nr.170

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

31.12.2004. 31.12.2003.
LVL LVL
Aktīvi
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm 3 190 18 753
Noguldījumi kredītiestādēs 140 000 175 000
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu 429 293 438 001
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi 10 589 11 995
Kopā aktīvi 583 072 643 749

Saistības

Saistības pret aktīvu pircējiem no Repo darījumiem 56 451 105 647
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie iedevumi 1 413 1 568
Kopā saistības 57 864 107 215

Neto aktīvi 525 208 536 534
Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

2004 2003
LVL LVL

Procentu ienākumi 40 241 40 857
Izdevumi 4 931 5 816
Ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)

Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/pieaugums (3 294) 48
Nerealizētais ieguldījumu vērtības samazinājums (7 185) (3 410)
Kopā ieguldījumu vērtības samazinājums (10 479) (3 362)
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas zaudējumi (1 157) (162)
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums 23 674 31 517

Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

2004 2003
LVL LVL
Neto aktīvi pārskata gada sākumā 536 534 529 223
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums 23 674 31 517
Dividendes fonda apliecību turētājiem (35 000) (24 206)
Neto aktīvu (samazinājums)/pieaugums pārskata gadā (11 326) 7 311
Neto aktīvi pārskata gada beigās 525 208 536 534

Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā 5 000 5 000

Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada beigās 5 000 5 000
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma apliecību pārskata gada sākumā 107.31 105.84
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma apliecību pārskata gada beigās 105.04 107.31

Revidentu ziņojums slēgtā ieguldījuma fonda “Vērtspapīru fonds” dalībniekiem

Mēs esam veikuši slēgtā ieguldījuma fonda “Vērtspapīru fonds” 2004.gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2005.gada 17.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2004.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par ieguldījuma fonda “Vērtspapīru fonds” finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA

Komercsabiedrības licence nr.5

Kamerons Dž. Grīvzs Valdes priekšsēdētājs

Lolita Čapkeviča
Zvērināta revidente
Sertifikāts nr.120

2005.gada 31.martā, Rīga

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāns “Daugava”
Licence valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanai nr.06.03.02.09.099/74

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

31.12.2004. 31.12.2003.
LVL LVL
Aktīvi
Finanšu ieguldījumi 436 098 124 295
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm 13 060 708
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi 11 533 1 824
Kopā aktīvi 460 691 126 827

Saistības

Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi 540 158
Kopā saistības 540 158
Neto aktīvi 460 151 126 669

Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

2004 2003
LVL LVL

Procentu ienākumi 14 420 2 054
Izdevumi 3 973 700

Ieguldījumu vērtības pieaugums
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa 149 402
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums 4 400 152
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums 4 549 554

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums 15 226 1 908

Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

2004 2003
LVL LVL
Neto aktīvi pārskata gada sākumā –
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums 15 226 1 908
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras
saņemtās naudas summas 352 982 125 904
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai
izmaksātās un izmaksājamās naudas summas (34 726) (1 143)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā 333 482 126 669

Neto aktīvi pārskata gada beigās 460 151 126 669

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata
gada sākumā 119 257.0083132 –
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata
gada beigās 413 316.4300695 119 257.0083132
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu
pārskata gada sākumā 1.0621534 –
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu
pārskata gada beigās 1.1133129 1.0621534

Revidentu ziņojums ieguldījuma plāna “Daugava” dalībniekiem

Mēs esam veikuši ieguldījumu plāna “Daugava” 2004.gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2005.gada 17.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2004.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par ieguldījumu plāna ”Daugava” finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA

Komercsabiedrības licence nr.5

Kamerons Dž. Grīvzs Valdes priekšsēdētājs

Lolita Čapkeviča
Zvērināta revidente
Sertifikāts nr.120

2005.gada 31.martā, Rīga

A/s “Parex Banka”

Smilšu iela 3, Rīga, LV–1522, Latvija, reģ.nr. 40003074590,

2004.gada pārskats (saīsinātais)*

Peļņas un zaudējumu aprēķins par 2004. un 2003. gadu

LVL’000
2004 2004 2003 2003
Grupa Banka Grupa Banka

Procentu ienākumi 58 518 54 096 46 370 43 617

Procentu izdevumi (19 848) (19 153) (18 152) (17 618)

Neto procentu ienākumi 38 670 34 943 28 218 25 999

Komisijas naudas ienākumi 23 897 21 612 22 183 20 418
Komisijas naudas izdevumi (5 074) (5 098) (4 114) (4 240)

Neto komisijas naudas ienākumi 18 823 16 514 18 069 16 178

Finanšu instrumentu tirdzniecības
darījumu peļņa, neto 13 227 12 190 19 582 17 943
Citi parastie ienākumi 1 920 1 287 1 436 807

Neto pamatdarbības ienākumi 72 640 64 934 67 305 60 927

Administratīvie izdevumi (38 800) (33 933) (32 870) (28 870)
Nemateriālo aktīvu un pamatlīdzekļu
amortizācija un nolietojums (6 318) (5 841) (5 782) (5 335)
Citi parastie izdevumi (344) (340) (544) (390)
Izdevumi uzkrājumiem nedrošiem parādiem (9 109) (8 672) (12 371) (11 905)
Uzkrājumu samazināšanas ienākumi 1 010 715 328 328
Peļņa no līdzdalības radniecīgajos uzņēmumos (419) 1 609 – 1 221
Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa

un mazākuma interesēm 18 660 18 472 16 066 15 976

Uzņēmumu ienākuma nodoklis (2 206) (2 020) (2 642) (2 553)
Peļņa pirms mazākuma interesēm 16 454 16 452 13 424 13 423
Mazākuma intereses (2) – (1) –
Pārskata gada peļņa 16 452 16 452 13 423 13 423

2004. un 2003. gada 31. decembra bilance un ārpusbilances posteņi

LVL’000
31.12.2004. 31.12.2004. 31.12.2003. 31.12.2003.
Grupa Banka Grupa Banka
Aktīvi
Kase un prasības pret centrālajām bankām 70 781 63 748 64 887 59 017
Prasības pret kredītiestādēm 312 870 320 259 130 056 144 772
Kredīti 691 693 640 349 475 606 445 542
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri
ar fiksētu ienākumu 298 758 274 122 347 783 325 931
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu 11 512 11 429 9 984 9 793
Līdzdalība radniecīgajos uzņēmumos – 18 369 419 7 841
Atvasinātie līgumi 1 405 1 414 1 492 1 505
Nemateriālie aktīvi 3 497 3 318 2 645 2 505
Pamatlīdzekļi 23 169 19 452 22 928 19 229
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi 8 334 8 006 5 772 5 613
Pārējie aktīvi 2 462 2 190 3 080 1 667

Kopā aktīvi 1 424 481 1 362 656 1 064 652 1 023 415

Saistības
Saistības pret kredītiestādēm un
centrālajām bankām 172 250 162 663 106 154 104 185

Noguldījumi 1 105 571 1 058 256 835 585 800 978
Atvasinātie līgumi 3 310 3 322 3 440 3 482
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi 4 354 3 510 3 301 2 859
Uzkrājumi saistībām un maksājumiem 961 957 787 782
Pārējās saistības 11 648 7 574 7 217 2 972
Kopā saistības 1 298 094 1 236 282 956 484 915 258

Mazākuma intereses 13 – 11 –

Kapitāls un rezerves
Apmaksātais pamatkapitāls 65 027 65 027 63 327 63 327
Akciju emisijas uzcenojums 12 694 12 694 9 226 9 226
Patiesās vērtības pārvērtēšanas rezerve 3 867 3 867 4 270 4 270
Nesadalītā peļņa 44 786 44 786 31 334 31 334

Kopā kapitāls un rezerves 126 374 126 374 108 157 108 157
Kopā pasīvi 1 424 481 1 362 656 1 064 652 1 023 415

Ārpusbilances posteņi
Iespējamās saistības 25 900 25 888 13 644 12 490
Finanšu saistības 125 296 127 825 97 333 99 817
Ārvalstu valūtas maiņas darījumi 805 001 816 745 682 657 714 498
Pārējie finanšu instrumenti 25 592 25 592 23 549 23 549
Aktīvi pārvaldīšanā 170 514 131 829 10 171 2 990

Revidentu ziņojums
A/s “Parex banka” akcionāriem

Mēs esam veikuši a/s “Parex banka” un tās meitas uzņēmumu (turpmāk tekstā – Grupa) 2004. gada konsolidēto finanšu pārskatu un a/s “Parex banka” (turpmāk tekstā – Banka) 2004. gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 11. līdz 50. lappusei*, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Grupas un Bankas 2004. gada 31. decembra bilanci, 2004. gada peļņas un zaudējumu aprēķinu, naudas plūsmas pārskatu, kapitāla un rezervju izmaiņu pārskatu un attiecīgos pielikumus. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Bankas vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko izsakām par šiem finanšu pārskatiem, pamatojoties uz mūsu veikto revīziju.
Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka finanšu pārskatos nav būtisku kļūdu. Revīzija ietver finanšu pārskatos norādīto summu un citas finanšu pārskatos ietvertās informācijas pamatojuma pārbaudi izlases veidā. Revīzija ietver arī lietoto grāmatvedības principu un nozīmīgu vadības izdarīto pieņēmumu, kā arī vispārēju finanšu pārskatu satura izvērtējumu. Uzskatām, ka veiktā revīzija ir devusi pietiekamu pamatojumu mūsu atzinuma izteikšanai.
Mūsuprāt iepriekš minētie finanšu pārskati sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Grupas un Bankas finansiālo stāvokli 2004. gada 31. decembrī, kā arī to darbības rezultātiem un naudas plūsmu 2004. gadā saskaņā ar Starptautisko grāmatvedības standartu valdes izdotajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem.

SIA “Ernst & Young Baltic“

Licence nr. 17

Per Moller
Personas kods 0605XX-XXXXX
Valdes loceklis

Diāna Krišjāne Personas kods 2508XX-XXXXX
LR zvērināta revidente
Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2005. gada 28. februārī

* A/s “Parex banka” gada pārskats publicēts saīsināti. Gada pārskata pilnā versija pieejama “Parex bankas” klientu apkalpošanas centros un mājas lapā: www.parex.lv