Vērtspapīru tirgus komisija

Rīkojums Nr. 111 Rīgā 2000. gada 26.oktobrī

Par noteikumu "Noteikumi par mēneša pārskatiem par starpnieksabiedrību darbību vērtspapīru tirgū" apstiprināšanu

Pamatojoties uz 1995.gada 24.augusta likuma "Par Vērtspapīru tirgus komisiju" 7.pantu un 2000.gada 20.oktobra Vērtspapīru tirgus komisijas padomes sēdes protokola Nr. 9/2000, 2.punktu, apstiprināt noteikumus "Noteikumi par mēneša pārskatiem par starpnieksabiedrību darbību vērtspapīru tirgū".

Priekšsēdētājs V. Gustsons

Noteikumi par mēneša pārskatiem

par starpnieksabiedrību darbību vērtspapīru tirgū

1. Mēneša pārskatu par starpnieksabiedrību darbību vērtspapīru tirgū sagatavošanas noteikumi (turpmāk - Noteikumi) izdoti, pamatojoties uz likuma "Par Vērtspapīru tirgus komisiju" 7.pantu un ir saistoši visām starpnieksabiedrībām.

2. Noteikumos lietotie termini:

1) Starpnieksabiedrība - brokeru sabiedrība vai banka, kas saņēmusi Komisijas licenci starpniekdarbībai vērtspapīru publiskajā apgrozībā.

2) Rezidenti - visas institūcijas, t.sk. ārvalstu, kas reģistrētas un darbojas Latvijas teritorijā, un privātpersonas, kuru dzīves vieta atrodas Latvijā un kuras neizbrauc ārpus Latvijas uz laiku, kas pārsniedz vienu gadu (izņēmums - studenti). Par rezidentiem uzskatāmas arī Latvijas valsts diplomātiskās, konsulārās un citas oficiālās pārstāvniecības ārvalstīs.

3) Nerezidenti - visas institūcijas, kas reģistrētas ārvalstīs, un privātpersonas, kuru dzīves vieta atrodas ārpus Latvijas vai kuras ieradušās Latvijā uz laiku, kas īsāks par vienu gadu (izņēmums - studenti). Par nerezidentiem uzskatāmas arī ārvalstu diplomātiskās, konsulārās, starptautisko institūciju un citas oficiālās pārstāvniecības Latvijā.

3. Mēneša pārskati par starpnieksabiedrību darbību vērtspapīru tirgū ir:

1) Mēneša pārskats par vērtspapīru darījumiem (turpmāk arī - Darījumu pārskats) un

2) Mēneša pārskats par vērtspapīru portfeļiem (turpmāk arī - Portfeļu pārskats).

4. Darījumu pārskatu sastāda atbilstoši 1.pielikumā dotajai veidlapai un 2.pielikumā dotajiem norādījumiem par Darījumu pārskata sagatavošanu.

5. Portfeļu pārskatu sastāda atbilstoši 3.pielikumā dotajai veidlapai un 4.pielikumā dotajiem norādījumiem par Portfeļu pārskata sagatavošanu.

6. Darījumu pārskatu un Portfeļu pārskatu neatkarīgi no veikto darījumu un portfeļa apjoma starpnieksabiedrības iesniedz Vērtspapīru tirgus komisijā (turpmāk - Komisija) par katru mēnesi līdz nākamā mēneša desmitajam datumam.

7. Pārejas noteikumi:

1) Noteikumi stājas spēkā 2001.gada 1.janvārī;

2) 2001.gada 1.janvārī spēku zaudē ar Komisijas 1998.gada 27.marta rīkojumu Nr.76 apstiprinātie noteikumi "Mēneša pārskata par veiktajiem darījumiem vērtspapīru publiskajā apgrozībā sagatavošanas noteikumi";

3) 2001.gada 1.janvārī spēku zaudē ar Komisijas 1998.gada 27.marta rīkojumu Nr.76 apstiprinātie noteikumi "Mēneša pārskata par vērtspapīru portfeļiem sagatavošanas noteikumi";

4) Pārskatu par veiktajiem darījumiem vērtspapīru publiskajā apgrozībā par 2000.gada decembri starpnieksabiedrības sagatavo un iesniedz saskaņā ar Komisijas 1998.gada 27.marta rīkojumu Nr.76 apstiprinātajiem noteikumiem "Mēneša pārskata par veiktajiem darījumiem vērtspapīru publiskajā apgrozībā sagatavošanas noteikumi";

5) Pārskats par vērtspapīru portfeļiem uz 2000.gada 31.decembri starpnieksabiedrības sagatavo un iesniedz saskaņā ar Komisijas 1998.gada 27.marta rīkojumu Nr.76 apstiprinātajiem noteikumiem "Mēneša pārskata par vērtspapīru portfeļiem sagatavošanas noteikumi".

1.pielikums

Mēneša pārskats par vērtspapīru darījumiem

Jāiesniedz Vērtspapīru tirgus komisijā līdz nākošā mēneša 10.datumam.

Veidlapa saskaņota ar LR CSP, 24.10.2000 vēstule Nr.01/2-6-28.

Apstiprināta ar Vērtspapīru tirgus komisijas

2000.gada 26.oktobra rīkojumu Nr.111.

Par periodu:

Starpnieksabiedrības nosaukums:

Uzņēmuma reģistrācijas Nr.

Licence Nr.

Adrese:

Atbildīgais izpildītājs:

	.........................................
Vadītājs:	zv	(paraksts)

 

1.tabula

1.VTK REĢISTRĒTU LATVIJAS EMITENTU VĒRTSPAPĪRI

Darījuma subjekts		Rindas	Ieskai-	Norak-
		kods	tīts	stīts
1.1.Darījumi ar kapitāla vērtspapīriem (akcijām)
Klientu	Rezidenti	10
uzdevumā	Nerezidenti	20
Par saviem līdzekļiem		30
Vērtspapīru aizņemšanās
un aizdošana	Rezidenti	40
klientu uzdevumā	Nerezidenti	50
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	60
1.2.Darījumi ar īstermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	70
uzdevumā	Nerezidenti	80
Par saviem līdzekļiem		90
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	100
klientu uzdevumā	Nerezidenti	110
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	120
1.3.Darījumi ar ilgtermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	130
uzdevumā	Nerezidenti	140
Par saviem līdzekļiem		150
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	160
klientu uzdevumā	Nerezidenti	170
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	180
1.4.Darījumi ar valsts institūciju emitētiem īstermiņa parāda vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	190
uzdevumā	Nerezidenti	200
Par saviem līdzekļiem		210
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	220
klientu uzdevumā	Nerezidenti	230
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	240
1.5.Darījumi ar valsts institūciju emitētiem ilgtermiņa parāda vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	250
uzdevumā	Nerezidenti	260
Par saviem līdzekļiem		270
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	280
klientu uzdevumā	Nerezidenti	290
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	300
1.6.Darījumi ar atvasinātajiem vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	310
uzdevumā	Nerezidenti	320
Par saviem līdzekļiem		330
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	340
klientu uzdevumā	Nerezidenti	350
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	360
				2.tabula
2.VTK REĢISTRĒTU ĀRVALSTU EMITENTU VĒRTSPAPĪRI
Darījuma subjekts		Rindas	Ieskai-	Norak-
		kods	tīts	stīts
2.1.Darījumi ar kapitāla vērtspapīriem (akcijām)
Klientu	Rezidenti	370
uzdevumā	Nerezidenti	380
Par saviem līdzekļiem		390
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	400
klientu uzdevumā	Nerezidenti	410
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	420
2.2.Darījumi ar īstermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	430
uzdevumā	Nerezidenti	440
Par saviem līdzekļiem		450
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	460
klientu uzdevumā	Nerezidenti	470
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	480
2.3.Darījumi ar ilgtermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	490
uzdevumā	Nerezidenti	500
Par saviem līdzekļiem		510
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	520
klientu uzdevumā	Nerezidenti	530
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	540
2.4.Darījumi ar valsts institūciju emitētiem īstermiņa parāda vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	550
uzdevumā	Nerezidenti	560
Par saviem līdzekļiem		570
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	580
klientu uzdevumā	Nerezidenti	590
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	600
2.5.Darījumi ar valsts institūciju emitētiem ilgtermiņa parāda vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	610
uzdevumā	Nerezidenti	620
Par saviem līdzekļiem		630
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	640
klientu uzdevumā	Nerezidenti	650
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	660
2.6.Darījumi ar atvasinātajiem vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	670
uzdevumā	Nerezidenti	680
Par saviem līdzekļiem		690
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	700
klientu uzdevumā	Nerezidenti	710
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	720
				3.tabula
3.VTK NEREĢISTRĒTU LATVIJAS EMITENTU VĒRTSPAPĪRI
Darījuma subjekts		Rindas	Ieskai-	Norak-
		kods	tīts	stīts
3.1.Darījumi ar kapitāla vērtspapīriem (akcijām)
Klientu	Rezidenti	730
uzdevumā	Nerezidenti	740
Par saviem līdzekļiem		750
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	760
klientu uzdevumā	Nerezidenti	770
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	780
3.2.Darījumi ar īstermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	790
uzdevumā	Nerezidenti	800
Par saviem līdzekļiem		810
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	820
klientu uzdevumā	Nerezidenti	830
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	840
3.3.Darījumi ar ilgtermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	850
uzdevumā	Nerezidenti	860
Par saviem līdzekļiem		870
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	880
klientu uzdevumā	Nerezidenti	890
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	900
3.4.Darījumi ar valsts institūciju emitētiem īstermiņa parāda vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	910
uzdevumā	Nerezidenti	920
Par saviem līdzekļiem		930
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	940
klientu uzdevumā	Nerezidenti	950
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	960
3.5.Darījumi ar valsts institūciju emitētiem ilgtermiņa parāda vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	970
uzdevumā	Nerezidenti	980
Par saviem līdzekļiem		990
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	1000
klientu uzdevumā	Nerezidenti	1010
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	1020
3.6.Darījumi ar atvasinātajiem vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	1030
uzdevumā	Nerezidenti	1040
Par saviem līdzekļiem		1050
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	1060
klientu uzdevumā	Nerezidenti	1070
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	1080
				4.tabula
4.VTK NEREĢISTRĒTU ĀRVALSTU EMITENTU VĒRTSPAPĪRI
Darījuma subjekts		Rindas	Ieskai-	Norak-
		kods	tīts	stīts
4.1.Darījumi ar kapitāla vērtspapīriem (akcijām)
Klientu	Rezidenti	1090
uzdevumā	Nerezidenti	1100
Par saviem līdzekļiem		1110
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	1120
klientu uzdevumā	Nerezidenti	1130
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	1140
4.2.Darījumi ar īstermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	1150
uzdevumā	Nerezidenti	1160
Par saviem līdzekļiem		1170
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	1180
klientu uzdevumā	Nerezidenti	1190
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	1200
4.3.Darījumi ar ilgtermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	1210
uzdevumā	Nerezidenti	1220
Par saviem līdzekļiem		1230
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	1240
klientu uzdevumā	Nerezidenti	1250
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	1260
4.4.Darījumi ar valsts institūciju emitētiem īstermiņa parāda vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	1270
uzdevumā	Nerezidenti	1280
Par saviem līdzekļiem		1290
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	1300
klientu uzdevumā	Nerezidenti	1310
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	1320
4.5.Darījumi ar valsts institūciju emitētiem ilgtermiņa parāda vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	1330
uzdevumā	Nerezidenti	1340
Par saviem līdzekļiem		1350
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	1360
klientu uzdevumā	Nerezidenti	1370
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem līdzekļiem	1380
4.6.Darījumi ar atvasinātajiem vērtspapīriem
Klientu	Rezidenti	1390
uzdevumā	Nerezidenti	1400
	Par saviem līdzekļiem	1410
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Rezidenti	1420
klientu uzdevumā	Nerezidenti	1430
Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana	Par saviem

līdzekļiem

2.pielikums

Norādījumi par mēneša pārskata

par vērtspapīru darījumiem sagatavošanu

1. Darījumu pārskatā uzskaitāmi darījumi (turpmāk - Darījums):

1) kuru priekšmets ir vērtspapīrs, izņemot tos vērtspapīrus, kas noteikti likuma "Par vērtspapīriem" 4.panta 2.daļas 5., 6. un 7.punktā;

2) kuru rezultātā mainās vērtspapīru īpašnieks;

3) kam ir pabeigti norēķini.

2. Vērtspapīru aizdošanas darījums ir Darījums, kura rezultātā aizdod vērtspapīrus vai darījums par vērtspapīru pārdošanu ar atpirkšanu (repurchase agreements) , kura rezultātā pārdod vērtspapīrus ar nosacījumu atpirkt šos vērtspapīrus vai līdzvērtīgus vērtspapīrus par noteikto cenu līgumā noteiktā datumā vai datumā, kuru noteiks darījuma veicējs.

3. Vērtspapīru aizņemšanās darījums ir Darījums, kura rezultātā aizņemas vērtspapīrus vai darījumi par vērtspapīru pirkšanu ar atpārdošanu (reverse repurchase agreements) , kura rezultātā pērk vērtspapīrus ar nosacījumu pārdot šos vērtspapīrus vai līdzvērtīgus vērtspapīrus par noteikto cenu līgumā noteiktā datumā vai datumā, kuru noteiks darījuma otra puse.

4. Darījumus, kas saistīti ar klientu naudas līdzekļu ieguldīšanu vērtspapīros, atspoguļo kā vērtspapīru darījumus klientu uzdevumā.

5. Pirmajā lapā informācija par starpnieksabiedrību:

1) "Par periodu" - mēnesis un gads, par kuru sastādīts pārskats;

2) "Starpnieksabiedrības nosaukums" - starpnieksabiedrības pilns nosaukums;

3) "Uzņēmuma reģistrācijas Nr." - starpnieksabiedrības reģistrācijas numurs Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā;

4) "Licence Nr." - licences starpniekdarbībai vērtspapīru publiskajā apgrozībā numurs;

5) "Adrese" - starpnieksabiedrības juridiskā adrese;

6) "Atbildīgais izpildītājs" - pārskata aizpildītāja vārds, uzvārds un paraksts;

7) "Vadītājs" - starpnieksabiedrības paraksta tiesīgas personas vārds, uzvārds, amata nosaukums, paraksts un zīmoga nospiedums.

6. Informācija par Darījumiem atkarībā no emitenta statusa:

1) 1.tabula "VTK reģistrētu Latvijas emitentu vērtspapīri" - tabulā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, ja emisija ir reģistrēta Komisijā un emitents ir rezidents;

2) 2.tabula "VTK reģistrētu ārvalstu emitentu vērtspapīri" - tabulā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, ja emisija ir reģistrēta Komisijā un emitents ir nerezidents;

3) 3.tabula "VTK nereģistrētu Latvijas emitentu vērtspapīri" - tabulā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, ja emisija nav reģistrēta Komisijā un emitents ir rezidents;

4) 4.tabula "VTK nereģistrētu ārvalstu emitentu vērtspapīri" - tabulā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, ja emisija nav reģistrēta Komisijā un emitents ir nerezidents.

7. Informācija par Darījumiem atkarībā no vērtspapīra šķiras:

1) tabulu segments "Darījumi ar kapitāla vērtspapīriem (akcijām)" - tabulu segmentā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, kuri apliecina līdzdalību uzņēmuma (uzņēmējsabiedrības) kapitālā un dod tiesības saņemt dividendes vai gūt ienākumus;

2) tabulu segments "Darījumi ar īstermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem" - tabulu segmentā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, kuri apliecina emitenta, kas nav valsts sektora institūcija (t.sk. valdības, pašvaldības, centrālās bankas), saistības pret šo vērtspapīru īpašnieku un kuru dzēšanas termiņš ir līdz vienam gadam (ieskaitot);

3) tabulu segments "Darījumi ar ilgtermiņa korporatīvajiem parāda vērtspapīriem" - tabulu segmentā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, kuri apliecina emitenta, kas nav valsts sektora institūcija (t.sk. valdības, pašvaldības, centrālās bankas), saistības pret šo vērtspapīru īpašnieku un kuru dzēšanas termiņš ir garāks par vienu gadu;

4) tabulu segments "Darījumi ar valsts institūciju emitētiem īstermiņa parāda vērtspapīriem" - tabulu segmentā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, kuri apliecina emitenta, kas ir valsts sektora institūcija (t.sk. valdības, pašvaldības, centrālās bankas) saistības pret šo vērtspapīru īpašnieku un kuru dzēšanas termiņš ir līdz vienam gadam (ieskaitot);

5) tabulu segments "Darījumi ar valsts institūciju emitētiem ilgtermiņa parāda vērtspapīriem" - tabulu segmentā uzrāda Darījumu apjomus ar vērtspapīriem, kuri apliecina emitenta, kas ir valsts sektora institūcija (t.sk. valdības, pašvaldības, centrālās bankas) saistības pret šo vērtspapīru īpašnieku un kuru dzēšanas termiņš ir garāks par vienu gadu;

6) tabulu segments "Darījumi ar atvasinātajiem vērtspapīriem" - tabulu segmentā uzrāda Darījumus ar atvasinātiem vērtspapīriem, kuru vērtība ir atkarīga no bāzes aktīvu izmaiņām (piemēram, procentu likmju, valūtas kursu, akciju cenu, akciju indeksu, preču cenu u.tml.).

8. Informācija par Darījumiem atkarībā no Darījumu subjekta:

1) rinda "Klientu uzdevumā - rezidenti" - rindā uzrāda Darījumus, kas noslēgti klientu, kuri ir rezidenti, uzdevumā, izņemot vērtspapīru aizņemšanās darījumus un vērtspapīru aizdošanas darījumus;

2) rinda "Klientu uzdevumā - nerezidenti" - rindā uzrāda Darījumus, kas noslēgti klientu, kuri ir nerezidenti, uzdevumā, izņemot vērtspapīru aizņemšanās darījumus un vērtspapīru aizdošanas darījumus;

3) rinda "Par saviem līdzekļiem" - rindā uzrāda Darījumus, kas noslēgti pašas starpnieksabiedrības uzdevumā un tos izpilda neizmantojot citas starpnieksabiedrības pakalpojumus, izņemot vērtspapīru aizņemšanās darījumus un vērtspapīru aizdošanas darījumus;

4) rinda "Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana klientu uzdevumā - rezidenti" - rindā uzrāda klientu, kuri ir rezidenti, vērtspapīru aizņemšanās darījumus un vērtspapīru aizdošanas darījumus, kas fiksēti starpnieksabiedrības uzskaitē;

5) rinda "Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana klientu uzdevumā - nerezidenti" - rindā uzrāda klientu, kuri ir nerezidenti, vērtspapīru aizņemšanās darījumus un vērtspapīru aizdošanas darījumus, kas fiksēti starpnieksabiedrības uzskaitē;

6) rinda "Vērtspapīru aizņemšanās un aizdošana - par saviem līdzekļiem" - rindā uzrāda starpnieksabiedrības vērtspapīru aizņemšanās darījumus un vērtspapīru aizdošanas darījumus, ja šie darījumi ir fiksēti starpnieksabiedrības vērtspapīru uzskaitē vai citas sabiedrības, kas nav starpnieksabiedrība atbilstoši Noteikumu 2.punkta 1.apakšpunkta definīcijai, vērtspapīru uzskaitē.

9. Darījumu sadalījums pa vērtspapīru plūsmām:

1) "Ieskaitīts" - atbilstoši tabulas un rindas nosacījumiem, kas noteikti šī pielikuma 6., 7. un 8.punktā, uzrāda Darījumus, kuru rezultātā attiecīgai Darījuma pusei vērtspapīru skaits pieaug. Šeit uzrāda arī Darījumu apjomu vērtspapīru aizņemšanās un vērtspapīru pirkšanas ar atpārdošanu gadījumā (reverse repurchase agreements) ;

2) "Norakstīts" - atbilstoši tabulas un rindas nosacījumiem, kas noteikti šī pielikuma 6., 7. un 8.punktā, uzrāda Darījumus, kuru rezultātā attiecīgai Darījuma pusei vērtspapīru skaits samazinās. Šeit uzrāda arī Darījumu apjomu vērtspapīru aizdošanas un vērtspapīru pārdošanas ar atpirkšanu gadījumā (repurchase agreements) .

10. Darījumu novērtēšanas metodes:

1) Darījumus novērtē faktiskajās izpildes cenās;

2) ja starpnieksabiedrībai nav zināma Darījuma izpildes cena, tad Darījuma apjomu novērtē fondu biržas cenās Darījuma izpildes dienā. Ja Darījuma izpildes dienā nav notikusi attiecīgo vērtspapīru tirdzniecība, tad vērtspapīrus novērtē pēc pēdējās tirgus cenas fondu biržā. Ja pēdējā vērtspapīru tirdzniecība nav notikusi vairāk kā vienu mēnesi, tad šo novērtēšanas metodi nepiemēro;

3) ja Darījumu nav iespējams novērtēt pēc fondu biržas cenas, tad to novērtē pēc pēdējo trīs Darījumu vidējās svērtās cenas neatkarīgi no Darījumu slēgšanas vietas, bet ņemot vērā Darījumus, kas ir slēgti ne senāk kā pirms viena mēneša;

4) ja Darījumu nav iespējams novērtēt pēc 1., 2. vai 3.apakšpunktā dotajām vai citām metodēm, tad Pārskata pielikumā norāda iemeslu un neiekļauto vērtspapīru nosaukumu un skaitu;

5) visus ierakstus izsaka veselos latos (santīmus noapaļo līdz pilnam latam, piemēram: no Ls 0.00 līdz Ls 0.49 noapaļo kā Ls 0.00; no Ls 0.50 līdz Ls 0.99 noapaļo kā Ls 1.00);

6) ja Darījums ir veikts ārvalsts valūtā, tad Darījumu novērtē latos pēc Latvijas Bankas noteiktā valūtas kursa izpildes dienā.

3.pielikums

Mēneša pārskats par vērtspapīru portfeļiem

Jāiesniedz Vērtspapīru tirgus komisijā līdz nākošā mēneša 10.datumam.

Veidlapa saskaņota ar LR CSP, 24.10.2000 vēstule Nr.01/2-6-28.

Apstiprināta ar Vērtspapīru tirgus komisijas

2000.gada 26.oktobra rīkojumu Nr.111.

Uz perioda beigām:

Starpnieksabiedrības nosaukums:

Uzņēmuma reģistrācijas Nr.

Licence Nr.

Adrese:

Atbildīgais izpildītājs:

1440
	..........................................
Vadītājs:	zv (paraksts)

 

1.tabula

1.VTK REĢISTRĒTU LATVIJAS EMITENTU VĒRTSPAPĪRI

Portfeļa īpašnieks	Rindas	Kopējais
	kods	portfelis (Ls)
1.1.Kapitāla vērtspapīru portfelis
Klienti - rezidenti	10
Klienti - nerezidenti	20
Starpnieksabiedrība	30
1.2.Korporatīvo parāda vērtspapīru portfelis
Klienti - rezidenti	40
Klienti - nerezidenti	50
Starpnieksabiedrība	60
1.3.Valsts institūciju emitēto parāda vērtspapīru porfelis
Klienti - rezidenti	70
Klienti - nerezidenti	80
Starpnieksabiedrība	90
		2.tabula
2.VTK REĢISTRĒTU ĀRVALSTU EMITENTU VĒRTSPAPĪRI
Portfeļa īpašnieks	Rindas	Kopējais
	kods	portfelis (Ls)
1.1.Kapitāla vērtspapīru portfelis
Klienti - rezidenti	100
Klienti - nerezidenti	110
Starpnieksabiedrība	120
1.2.Korporatīvo parāda vērtspapīru portfelis
Klienti - rezidenti	130
Klienti - nerezidenti	140
Starpnieksabiedrība	150
1.3.Valsts institūciju emitēto parāda vērtspapīru porfelis
Klienti - rezidenti	160
Klienti - nerezidenti	170
Starpnieksabiedrība	180
		3.tabula
3.VTK NEREĢISTRĒTU LATVIJAS EMITENTU VĒRTSPAPĪRI
Portfeļa īpašnieks	Rindas	Kopējais
	kods	portfelis (Ls)
1.1.Kapitāla vērtspapīru portfelis
Klienti - rezidenti	190
Klienti - nerezidenti	200
Starpnieksabiedrība	210
1.2.Korporatīvo parāda vērtspapīru portfelis
Klienti - rezidenti	220
Klienti - nerezidenti	230
Starpnieksabiedrība	240
1.3.Valsts institūciju emitēto parāda vērtspapīru porfelis
Klienti - rezidenti	250
Klienti - nerezidenti	260
Starpnieksabiedrība	270
		4.tabula
4.VTK NEREĢISTRĒTU ĀRVALSTU EMITENTU VĒRTSPAPĪRI
Portfeļa īpašnieks	Rindas	Kopējais
	kods	portfelis (Ls)
1.1.Kapitāla vērtspapīru portfelis
Klienti - rezidenti	280
Klienti - nerezidenti	290
Starpnieksabiedrība	300
1.2.Korporatīvo parāda vērtspapīru portfelis
Klienti - rezidenti	310
Klienti - nerezidenti	320
Starpnieksabiedrība	330
1.3.Valsts institūciju emitēto parāda vērtspapīru porfelis
Klienti - rezidenti	340
Klienti - nerezidenti	350
Starpnieksabiedrība	360
		5.tabula
5. VĒRTSPAPĪRU KONTU SKAITS
Portfeļa īpašnieks	Rindas	Kontu
	kods	skaits
Rezidenti	370
Nerezidenti	380
Kontu turētāji - rezidenti	390

4.pielikums

Norādījumi par mēneša pārskata

par vērtspapīru portfeļiem sagatavošanu

1. Portfeļu pārskatā uzskaitāmi starpnieksabiedrības vērtspapīru kontos uzskaitīto vērtspapīru, izņemot tos vērtspapīrus, kas noteikti likuma "Par vērtspapīriem" 4.panta 2.daļas 5., 6. un 7.punktā, vērtību kopsumma, kas izteikta vienotā naudas vienībā (turpmāk - Vērtspapīru portfelis).

2. Pirmajā lapā informācija par starpnieksabiedrību:

1) "Uz perioda beigām" - diena, mēnesis un gads, uz kuras beigām sastādīts Pārskats;

2) "Starpnieksabiedrības nosaukums" - starpnieksabiedrības pilns nosaukums;

3) "Uzņēmuma reģistrācijas Nr." - starpnieksabiedrības reģistrācijas numurs Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā;

4) "Licence Nr." - licences starpniekdarbībai vērtspapīru publiskajā apgrozībā numurs;

5) "Adrese" - starpnieksabiedrības juridiskā adrese;

6) "Atbildīgais izpildītājs" - Pārskata aizpildītāja vārds, uzvārds un paraksts;

7) "Vadītājs" - starpnieksabiedrības paraksta tiesīgas personas vārds, uzvārds, amata nosaukums, paraksts un zīmoga nospiedums.

3. Informācija par Vērtspapīru portfeļiem atkarībā no emitenta statusa:

1) 1.tabula "VTK reģistrētu Latvijas emitentu vērtspapīri" - tabulā uzrāda Vērtspapīru portfeļus, kas sastāv no vērtspapīriem, kuru emisiju ir reģistrējusi Komisija un emitents ir rezidents;

2) 2.tabula "VTK reģistrētu ārvalstu emitentu vērtspapīri" - tabulā uzrāda Vērtspapīru portfeļus, kas sastāv no vērtspapīriem, kuru emisiju ir reģistrējusi Komisija un emitents ir nerezidents;

3) 3.tabula "VTK nereģistrētu Latvijas emitentu vērtspapīri" - tabulā uzrāda Vērtspapīru portfeļus, kas sastāv no vērtspapīriem, kuru emisiju nav reģistrējusi Komisija un emitents ir rezidents;

4) 4.tabula "VTK nereģistrētu ārvalstu emitentu vērtspapīri" - tabulā uzrāda Vērtspapīru portfeļus, kas sastāv no vērtspapīriem, kuru emisiju nav reģistrējusi Komisija un emitents ir nerezidents.

4. Informācija par Vērtspapīru portfeļiem šī pielikuma 3.punktā minētajās tabulās, atkarībā no vērtspapīra šķiras:

1) tabulu segments "Kapitāla vērtspapīru portfelis" - tabulu segmentā uzrāda Vērtspapīru portfeļus, kas sastāv no vērtspapīriem, kuri apliecina līdzdalību uzņēmuma (uzņēmējsabiedrības) kapitālā un dod tiesības saņemt dividendes vai gūt ienākumus;

2) tabulu segments "Korporatīvo parāda vērtspapīru portfelis" - tabulu segmentā uzrāda Vērtspapīru portfeļus, kas sastāv no vērtspapīriem, kuri apliecina emitenta, kas nav valsts sektora institūcija (t.sk. valdības, pašvaldības, centrālās bankas), saistības pret šo vērtspapīru īpašnieku;

3) tabulu segments "Valsts institūciju emitēto parāda vērtspapīru portfelis" - tabulu segmentā uzrāda Vērtspapīru portfeļus, kas sastāv no vērtspapīriem, kuri apliecina emitenta, kas ir valsts sektora institūcija (t.sk. valdības, pašvaldības, centrālās bankas) saistības pret šo vērtspapīru īpašnieku.

5. Informācija par Vērtspapīru portfeļiem šī pielikuma 3.punktā minētajās tabulās, pa darījumu subjektiem:

1) rinda "Klienti - rezidenti" - rindā uzrāda Vērtspapīru portfeļus, kas ir klientu, kuri ir rezidenti, īpašumā;

2) rinda "Klienti - nerezidenti" - rindā uzskaita Vērtspapīru portfeļus, kas ir klientu, kuri ir nerezidenti, īpašumā;

3) rinda "Starpnieksabiedrība" - rindā uzskaita Vērtspapīru portfeļus, kas ir pašas starpnieksabiedrības īpašumā un šie vērtspapīri tiek turēti pašā starpnieksabiedrībā.

6. Vērtspapīru portfeļu novērtēšanas metodes:

1) Vērtspapīru portfeli novērtē atbilstoši attiecīgo vērtspapīru cenai fondu biržā pārskata dienā;

2) ja pārskata dienā nav notikusi attiecīgo vērtspapīru tirdzniecība fondu biržā, tad vērtspapīrus novērtē pēc pēdējās tirgus cenas fondu biržā. Ja vērtspapīru tirdzniecība nav notikusi vairāk kā vienu mēnesi, tad šo novērtēšanas metodi nepiemēro;

3) ja vērtspapīrs nav iekļauts nevienā no fondu biržas sarakstiem, tad to novērtē pēc pēdējo trīs Darījumu vidējās svērtās cenas neatkarīgi no Darījumu veikšanas vietas, bet ņemot vērā Darījumus, kas ir veikti ne senāk kā pirms viena mēneša;

4) ja vērtspapīru nevar novērtēt pēc šī punkta pēc 1., 2. vai 3.apakšpunktā dotajām metodēm, tad to novērtē atbilstoši faktiskajām iegādes izmaksām;

5) ja vērtspapīru nav iespējams novērtēt pēc minētajām vai citām metodēm, tad tos novērtē pēc nominālvērtības vai Portfeļu pārskata pielikumā norāda iemeslu un neiekļauto vērtspapīru nosaukumu un skaitu;

6) visus ierakstus izsaka veselos latos (santīmus noapaļo līdz pilnam latam, piemēram: no Ls 0.00 līdz 0.49 noapaļo kā Ls 0.00; no Ls 0.50 līdz 0.99 noapaļo kā Ls 1.00);

7) ja Vērtspapīru portfelis ir izteikts ārvalsts valūtā, tad to novērtē latos pēc Latvijas Bankas noteiktā valūtas kursa pārskata dienā.

7. Informācija 5.tabulā "Vērtspapīru kontu skaits":

1) rinda "Rezidenti" - rindā uzskaita visu starpnieksabiedrībā atvērto klientu, kuri ir rezidenti, vērtspapīru kontu skaitu uz pārskata perioda beigām, izņemot tos rezidentu vērtspapīru kontus, kuros atrodas šo personu turējumā esošie vērtspapīri;

2) rinda "Nerezidenti" - rindā uzskaita visu starpnieksabiedrībā atvērto klientu, kuri ir nerezidenti, vērtspapīru kontu skaitu uz pārskata perioda beigām, izņemot tos nerezidentu vērtspapīru kontus, kuros atrodas šo personu turējumā esošie vērtspapīri;

3) rinda "Kontu turētāji - rezidenti" - rindā uzskaita visu to starpnieksabiedrībā atvērto klientu vērtspapīru kontu skaitu uz pārskata perioda beigām, kuri ir rezidenti un, kuru vērtspapīru kontā atrodas šo personu turējumā esošie vērtspapīri;

4) rinda "Kontu turētāji - nerezidenti" - rindā uzskaita visu to starpnieksabiedrībā atvērto klientu vērtspapīru kontu skaitu uz pārskata perioda beigām, kuri ir nerezidenti un, kuru vērtspapīru kontā atrodas šo personu turējumā esošie vērtspapīri.

Kontu turētāji - nerezidenti

400