Darbības pārskati

SIA “Biznesa augstskola Turība”

2004./2005.gada pārskats un konsolidētais gada pārskats

Publicēts saīsinātā formā, pilnībā tas pieejams Uzņēmumu reģistrā un SIA “Biznesa augstskola Turība” grāmatvedībā Rīgā, Graudu ielā 68-109. Zvērinātas revidentes V.Dziļumas pārskata atzinumā nav izteikti iebildumi vai piezīmes.

 

SIA “Biznesa augstskola Turība”, vienotais reģistrācijas nr.40003135880,

Rīgā, Graudu ielā 68, 2004./2005.gada bilance

Aktīvs	Pārskata perioda beigās (30.06.2005.)	Pārskata perioda sākumā
1. Ilgtermiņa ieguldījumi
I. Nemateriālie ieguldījumi	46 686	49 952
II. Pamatlīdzekļi	2 402 355	2 329 782
III. Ilgtermiņa finansu ieguldījumi	351 671	230 541
1. IEDAĻAS KOPSUMMA	2 800 712	2 610 275
2. Apgrozāmie līdzekļi
I. Krājumi	119 193	114 171
II. Debitori	720 138	574 021
III. Pārējie vērtspapīri	13 051	13 051
IV. Naudas līdzekļi	1 480 708	1 256 727
2. IEDAĻAS KOPSUMMA	2 333 090	1 957 970
KOPĀ AKTĪVI	5 133 802	4 568 245
Pasīvs
1. PAŠU KAPITĀLS	4 500 558	4 001 387
2. ĪSTERMIŅA KREDITORI	633 244	566 858
KOPĀ SAISTĪBAS UN PAŠU KAPITĀLS	5 133 802	4 568 245

 

2004./2005.gada konsolidētā bilance

Aktīvs	Pārskata perioda beigās (30.06.2005.)	Pārskata perioda sākumā
1. Ilgtermiņa ieguldījumi
I. Nemateriālie ieguldījumi	46 904	50 519
II. Pamatlīdzekļi	2 473 460	2 396 107
III. Ilgtermiņa finansu ieguldījumi	273 781	154 593
1. IEDAĻAS KOPSUMMA	2 794 145	2 601 219
2. Apgrozāmie līdzekļi
I. Krājumi	121 884	116 472
II. Debitori	727 035	583 317
III. Pārējie vērtspapīri	13 051	13 051
IV. Naudas līdzekļi	1 497 640	1 262 868
2. IEDAĻAS KOPSUMMA	2 359 610	1 975 708
KOPĀ AKTĪVI	5 153 755	4 576 927
Pasīvs
1. PAŠU KAPITĀLS	4 482 332	3 980 347
2. MAZĀKUMA INTERESES	16 248	15 278
3. UZKRĀJUMI	2151	1675
4. ĪSTERMIŅA KREDITORI	653 024	579 627
KOPĀ SAISTĪBAS UN PAŠU KAPITĀLS	5 153 755	4 576 927

SIA “Biznesa augstskola Turība” valdes priekšsēdētājs Aigars Rostovskis

 

A/s “Parex atklātais pensiju fonds” Vadības ziņojums par 2005.gadu

A/s “Parex atklātais pensiju fonds” ir akciju sabiedrība, kas reģistrēta Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā 1998. gada 8. jūnijā un ierakstīta Latvijas Republikas Komercreģistrā 2003. gada 7.aprīlī.

2005. gada 31. decembrī Fonda akciju kapitālu veidoja 4,500 akciju ar balsstiesībām, katra ar nominālvērtību 100latu. Tādējādi 2005. un 2004. gada 31. decembrī Fonda akciju kapitāls bija sadalīts šādi: AS “Parex banka” - 4,480 akcijas vai 99,56%, AAS “SEBDzīvības apdrošināšana” - 10 akcijas vai 0,22%, AAS “Baltikums Dzīvība” - 10 akcijas vai 0,22%.

Fonda darbības kopsavilkums 2005. gadā liecina par to, ka veiksmīgi izpildīti visi akcionāru noteiktie darbības kontroles rādītāji, kā arī sabiedrībai paziņotās attīstības prognozes. Fonda darbības attīstības tempi pēc visiem darbības parametriem ir pārsnieguši vidējos rādītājus nozarē, kas ļāva fondam saglabāt līderpozīcijas starp valsts lielākajiem atklātajiem pensiju fondiem pēc vairuma darbības rādītāju.

2005. gada 10.novembrī tika pieņemti grozījumi likumā “Par privātajiem pensiju fondiem”, kas saistīti ar privāto pensiju fondu darbības dažādiem būtiskiem jautājumiem. Ņemot vērā likuma grozījumus, kā arī ar mērķi paaugstināt piedāvāto pakalpojumu kvalitāti 2005. gada decembrī Fonda Valde pieņema lēmumu par grozījumu veikšanu pensiju plānos “Sociālais nodrošinājums un “Papildpensija”, kā arī par jauna pensiju plāna izstrādāšanu.

2005. gadā 31.decembrī fondā bija 19,514 dalībnieki (t.i. palielinājums gada laikā par 6,872 dalībniekiem, jeb par 54,36 %), kas ļāva iegūt 36,97 % no atklāto pensiju fondu tirgus daļas. Pieaug arī fizisku personu interese par dalību PAPF. Individuālo dalības līgumu daudzums gada laikā pieauga par 224,33 %, kas sastādīja 4,509.

Dalībnieku skaita pieaugums gada laikā tika nodrošināts, pateicoties 43 jauniem kolektīvās dalības līgumiem ar dažādu saimniecības nozaru pārstāvjiem visā Latvijas teritorijā un 4,509 jauniem individuālās dalības līgumiem.

2005. gadā pensiju fonda aktīvi ir palielinājušies par 47,97 % un uz gada beigām sastādīja 7,320,278 miljonus latu, tajā skaitā pensiju plāna aktīvi palielinājušies par 52,89 % un sastādīja 6,852,227 miljonus latu. Pensiju fonda ienākumi bija 207 latu un salīdzinājumā ar 2004. gadu ir palielinājušies par 59,24 %.

Arī 2005.gadā Baltijas valstīs lielāko aktīvu pārvaldītājs IPAS “Parex Asset Management” sasniedza optimālu riska un ienākumu attiecību. Profesionāla pieeja pensiju fonda investīciju stratēģijas realizēšanā, izmantojot pilnu finansu instrumentu spektru, likumā noteikto normatīvu ietvaros, pensiju fonda līdzekļu pārvaldītājam ļāva nodrošināt pensiju plāna “Sociālais nodrošinājums” investīciju portfeļa ienesīgumu 5,72% gadā (no fonda darbības sākuma 9,17%), bet pensiju plānam “Papildpensija” 4,70% gadā (no fonda darbības sākuma 8,71 %), attiecīgi, pensiju plānu ienesīgums ir 6.07% un 4.13%.

2005. gada laikā tika organizētas 3 akcionāru sapulces, 3 padomes un 9 valdes sēdes, kuru laikā, saskaņā ar pensiju fonda statūtiem, tika izskatīta pensiju fonda darbības stratēģija un taktika, kā arī aktuālas finansiāli - saimnieciskās problēmas.

Plānojot darbu 2006. gadam, valde pamatojās uz 2005. gada 2.decembrī akcionāru sapulces lēmumiem (protokols Nr. 23), kas apstiprināja tekošā gada budžetu un pamatrādītājus, kuri paredz: dalībnieku skaita pieaugumu par 40-45%, bet pensiju plānu aktīvu pieaugumu par 38-40%. Fonda valde centīsies maksimāli efektīvi strādāt ar trešā līmeņa pensiju finansēšanas piedāvājumu. Arvien pieaugošās konkurences apstākļos pensiju fondu un apdrošināšanas kompāniju vidū, fonda valde arī turpmāk centīsies bāzēt savu darbu uz atklātības, caurspīdīguma, dinamiskas attīstības, uzticamības, partnerattiecību principiem un darba koordināciju ar visām Parex grupas struktūrām.

Rīgā, 2006. gada 2. martā

Padomes priekšsēdētāja Margarita Kargina
Valdes priekšsēdētājs Andris Balodis

A/s “Parex atklātais pensiju fonds” 2005. un 2004. gada 31. decembra bilance (Ls)

Aktīvi 31.12.2005 31.12.2004

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm 247,663 278,518

Parāda vērtspapīri 113,972 107,082

Akcijas un ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības 71,116 62,927

Atvasinātie finanšu instrumenti 172 1,731

Pamatlīdzekļi 27,905 12,798

Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi 5,958 1,424

Pārējie aktīvi 1,265 1,024

Kopā aktīvi 468,051 465,504

Pensiju plānu aktīvi 6,852,227 4,481,645

Aktīvu kopsumma 7,320,278 4,947,149

Pasīvi

Saistības pret pārējiem kreditoriem 3,331 769

Atvasinātie finanšu instrumenti 526 1,716

Uzkrājumi saistībām un maksājumiem 13,987 12,889

Kapitāls un rezerves

Parakstītais pamatkapitāls 450,000 450,000

Pārskata gada peļņa 207 130

Kopā pasīvi 468,051 465,504

Pensiju plānu saistības 56,343 18,250

Pensiju plānu neto aktīvi 6,795,884 4,463,395

Pasīvu kopsumma 7,320,278 4,947,149

A/s “Parex atklātais pensiju fonds” 2005.gada finanšu pārskata revizīju veica starp­tautiskā auditorfirma SIA “Ernst&Young Baltic” un sniedza atzinumu bez iebildēm.

Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2005. un 2004. gadu (Ls)

2005 2004

PAMATDARBĪBAS IENĀKUMI 112,588 84,799

Administratīvie izdevumi (144,151) (127,908)

Pamatlīdzekļu nolietojums un amortizācija (5,189) (4,922)

Pamatdarbības zaudējumi (36,752) (48,031)

Procentu ienākumi 29,696 30,731

Dividendes 132 2,448

Finanšu instrumentu tirdzniecības darījumu un to pārvērtēšanas peļņa 9,030 17,961

Citi parastie ienākumi - 838

Citi parastie izdevumi (1,899) (3,817)

Pārskata gada peļņa 207 130

Pārskaitījums uz pensiju plāniem 207* 130

* Pārskata gada neto ienākumus paredzēts proporcionāli ieskaitīt pensiju plānos.

Rīgā, 2006. gada 2. martā

Padomes priekšsēdētāja Margarita Kargina Valdes priekšsēdētājs Andris Balodis

Galvenā grāmatvede Irina Škiļa

Pensiju plāns “Sociālais nodrošinājums”

Ziņojums

Pensiju plāns “Sociālais nodrošinājums” tika apstiprināts valdes sēdē 2000. gada 8.decembrī (valdes sēdes protokols Nr. 17) un licencēts 2001.gada 29.janvārī (licences numurs 00402117). Izmaiņas pensiju plānā tika apstiprinātas 2002.gada 5.decembrī (valdes sēdes protokols Nr. 39) un licencētas FKTK 2003.gada 24. janvārī. Izmaiņas skāra papildpensijas kapitāla aprēķināšanas kārtību. Ikceturkšņa kapitāla aprēķināšanas vietā tika apstiprināts kapitāla aprēķināšana vienu reizi mēnesī. Pensiju plānā tika ieviests jauns pants “Ar ieguldījumiem saistīto risku apraksts”.

Pensiju plāna dalībnieki ir fiziskas personas, kuras piedalās pensiju plānā uz pensiju fonda un darba devēju noslēgtā kolektīvās dalības līguma pamata. Kolektīvās dalības līgumi nosaka pensiju plāna dalības kritērijus.

Pensijas vecums, kuru sasniedzot, pensiju plāna dalībniekam ir tiesības saņemt pensiju fondā uzkrāto papildpensijas kapitālu, nosaka kolektīvās dalības līgums, bet ne ātrāk kā sasniedzot 55 gadu vecumu.

Par pensiju plāna vadību un darbību ir atbildīga a/s “Parex atklātais pensiju fonds” valde.

Pensiju plāna līdzekļu parvaldītājs ir IPAS “Parex Asset Management”, juridiskā adrese Basteja 14, Rīgā, LV - 1050. Līdzekļu turētājs ir a/s “Parex banka”, juridiskā adrese Smilšu 3, Rīgā, LV - 1522.

Pensiju plāna aktīvi atskaites gadā tika ieguldīti sekojošos finansu instrumentos: korporatīvās obligācijas, ieguldījumu fondos, akcijās, depozītos un valdības vērtspapīros.

Līdzekļu pārvaldītāja neto ienesīgums 2005.gada bija 6.07% gadā.

2005.gadā pensiju plāna aktīvi palielinājās par 1,635,474 latiem un sastādīja 5,782,317 latus. Pensiju plāna dalībnieku skaits 2005.gadā palielinājās par 2,363 cilvēku un kopā sastādīja 12,995 dalībniekus. 206 pensiju plāna dalībniekiem 2005.gadā tika izmaksāts papildpensijas kapitāls par kopēju summu 57,187 lati. Pensiju plāna aktīvu un dalībnieku skaita pieaugums noticis pateicoties 43 jaunu kolektīvu līgumu noslēgšanai. Pensiju plānu administratīvie izdevumi 2005. gadā bija 109,651 latu.

2006.gadā tiek plānots saglabāt dalībnieku skaita un pensiju plāna aktīvu pieauguma tempu.

Pensiju plāna revidents ir SIA “Ernst & Young Baltic”,

Rīgā, zvērināta revidente Diāna Krišjāne, licences Nr. 124.

 

Pensiju plāns “Sociālais nodrošinājums” 2005. un 2004. gada neto aktīvu kustība (Ls)

2005 2004

PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI PĀRSKATA GADA SĀKUMĀ 4,130,971 2,824,710

Pensiju plāna dalībnieku iemaksas:

Pensiju plāna dalībnieku iemaksas - 822

Darba devēju iemaksas 1,472,124 1,250,188

Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem vai plāniem - 391

Izmaksātais papildpensijas kapitāls:

Izmaksas personām, kas sasniegušas pensiju plānā noteikto pensijas vecumu (50,724) (57,464)

Izmaksas pensiju plāna dalībniekiem sakarā ar invaliditāti (1,650)

Izmaksas mantiniekiem sakarā ar pensiju plāna dalībnieka nāvi (1,324) (5,013)

Pārskaitījumi uz citiem pensiju fondiem (3,489) (4,933)

Administratīvie izdevumi (109,651) (87,989)

Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā 1,305,286 1,096,002

Ienākumi

Procentu ienākumi 275,096 184,043

Dividendes 5,435 13,806

Ienākumi no pensiju fonda 120 926

Kopā ienākumi 280,651 198,775

Izdevumi

Ieguldījumu pārvaldīšanas izdevumi (93,823) (63,091)

Ieguldījumu vērtības pieaugums 110,223 74,574

Pensiju plāna darbības rezultāts 297,051 210,258

Neto aktīvu pieaugums 1,602,338 1,306,260

PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI PĀRSKATA GADA BEIGĀS 5,733,308 4,130,970

Pensiju plāns “Sociālais nodrošinājums”

2005. un 2004. gada 31. decembra neto aktīvu pārskats (Ls)

Aktīvi 31.12.2005 31.12.2004

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm 207,561 150,290

Termiņnoguldījumi kredītiestādēs 1,357,771 1,271,469

Parāda vērtspapīri 2,719,038 2,077,687

Akcijas 398,667 223,575

Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības 1,097,730 406,352

Atvasinātie finanšu instrumenti 1,443 17,429

Prasības pret debitoriem 107 41

Kopā aktīvi 5,782,317 4,146,843

Saistības

Atvasinātie finanšu instrumenti 28,288 5,894

Pārējās saistības 20,721 9,979

49,009 15,873

Neto aktīvi 5,733,308 4,130,970

A/s “Parex atklātais pensiju fonds” valdes priekšsēdētājs Andris Balodis

Pensiju plāns “Papildpensija”

2005. un 2004. gada 31. decembra neto aktīvu pārskats (Ls)

Individuālais pensiju plāns “Papildpensija” tika apstiprināts valdes sēdē 2000.gada 21.janvārī (valdes sēdes protokols Nr. 7) un licencēts 2000.gada 21.martā (licences numurs 00402209).

Izmaiņas pensiju plānā tika apstiprinātas 2002.gada 05.decembrī (valdes sēdes protokols Nr. 39) un licencēti FKTK 2003.gada 24. janvārī. Izmaiņas skāra papildpensijas kapitāla aprēķināšanas kārtību. Ikceturkšņa kapitāla aprēķināšanas vietā tika apstiprināts kapitāla aprēķināšana vienu reizi mēnesī. Pensiju plānā tika ieviests jauns pants “Ar ieguldījumiem saistīto risku apraksts”. 2004.gada 22.martā Valde pieņēma llēmumu (valdes sēdes protokols Nr. 48) par komisijas maksas samazināšanu pensiju plānā “Papildpensija”. Jaunā komisijas maksa sastāda 1,5% gadā no pensiju plāna aktīvu vērtības. Izmaiņas tika licencēti FKTK 2004.gada 08. aprīlī.

Bez tam, saskaņā ar veiktajām izmaiņām iemaksas pensiju plānā var veikt gan pensiju plāna dalībnieks pats par sevi, gan cita fiziska persona vai darba devējs pensiju plāna dalībnieka labā.

Tiesības piedalīties pensiju plānā ir visām fiziskām personām vecumā no 15 gadiem. Pensijas vecums ir 55 gadi.

Par pensiju plāna vadību un darbību ir atbildīga a/s “Parex atklātais pensiju fonds” valde.

Pensiju plāna revidents ir SIA “Ernst & Young Baltic”, Rīgā, zvērināta revidente Diāna Krišjāne, licence Nr. 124.

Pensiju plāna līdzekļu parvaldītājs ir IPAS “Parex Asset Management”, juridiskā adrese Basteja 14, Rīgā, LV - 1050. Līdzekļu turētājs ir a/s “Parex banka”, juridiskā adrese Smilšu 3, Rīgā, LV - 1522.

Atskaites gada pensiju plāna aktīvi tika ieguldīti korporatīvās obligācijas, ieguldījumu fondos, akcijās, depozītos un valdības vērtspapīros.

Līdzekļu pārvaldītāja neto ienesīgums 2005.gada bija 4.13%.

2005. gadā pensiju plāna aktīvi palielinājās par 735,108 latiem un sastādīja 1,069,910 latus. Pensiju plāna dalībnieku skaits par 2005. gadu palielinājās par 4,509 un sastādīja 6,519 cilvēkus. Pensiju plāna aktīvu un dalībnieku skaita pieaugums ir 4,509 jaunu individuālās dalības līgumu slēgšanas sekas. 31 pensiju plāna dalībniekiem 2005. gadā tika izmaksāts papildpensijas kapitals par kopejo summu 34,943 lati. Pensiju plāna administratīvie izdevumi atskaites gadā bija 12,356 lati.

2006. gada tiek plānots saglabāt dalībnieku skaita un pensiju plāna aktīvu pieauguma tempus.

Pensiju plāna revidents ir SIA “Ernst & Young Baltic”,

Rīgā, zvērināta revidente Diāna Krišjāne, licences Nr. 124.

Pensiju plāns “Papildpensija”

2005. un 2004. gada neto aktīvu kustība (Ls)

2005 2004

PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI PĀRSKATA GADA SĀKUMĀ 332425 132,369

Pensiju plāna dalībnieku iemaksas:

Pensiju plāna dalībnieku iemaksas 745,166 176,617

Darba devēju iemaksas 7,726 6,374

Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem vai plāniem 148 12,217

Izmaksātais papildpensijas kapitāls:

Izmaksas personām, kas sasniegušas pensiju plānā noteikto pensijas vecumu (34,943) (6,184)

Pārskaitījumi uz citiem pensiju fondiem (617) -

Administratīvie izdevumi (12,356) (2,562)

Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā 705,124 186,462

Ienākumi

Procentu ienākumi 31,039 5,843

Dividendes 347 396

Ienākumi no pensiju fonda 10 43

Kopā ienākumi 31,396 6,282

Ieguldījumu pārvaldīšanas izdevumi (10,557) (4,172)

Ieguldījumu vērtības pieaugums 4,188 11,484

Pensiju plāna darbības rezultāts 25,027 13,594

Neto aktīvu pieaugums 730,151 200,056

PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI PĀRSKATA GADA BEIGĀS 1,062,576 332,425

Pensiju plāns “Papildpensija”

2005. un 2004. gada 31. decembra neto aktīvu pārskats (Ls)

Aktīvi 31.12.2005 31.12.2004

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm 63,065 23,469

Termiņnoguldījumi kredītiestādēs 222,822 104,267

Parāda vērtspapīri 523,009 163,173

Akcijas 79,793 15,864

Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības 181,070 27,018

Atvasinātie finanšu instrumenti 151 1,011

Kopā aktīvi 1,069,910 334,802

Atvasinātie finanšu instrumenti 2,073 489

Pārējās saistības 5,261 1,888

Saistības 7,334 2,377

Neto aktīvi 1,062,576 332,425

A/s “Parex atklātais pensiju fonds” valdes priekšsēdētājs Andris Balodis

Ar pilnu A/s “Parex atklātais pensiju fonds” gada pārskatu var iepazīties pensiju fonda telpās K.Barona ielā 20/22, Rīgā, LV-1050