Darbības pārskati

 

AS IPS “Hansa Fondi”

saīsinātais pārskats par 2005.gadu un neatkarīgo revidentu atzinums

Plāna pārvaldītājs: ieguldījumu sabiedrība “Hansa Fondi”, vienotais reģistrācijas numurs: 40003337582.

Ar pilnu pārskatu par 2005.gadu var iepazīties AS IPS “Hansa Fondi” birojā (Balasta dambis 1a, Rīga, Latvija).

Bilances uz 2005. un 2004.gada 31.decembri

AKTĪVI	2005 LVL	2004 LVL (Pārkvalificēts)
Prasības pret kredītiestādēm
Prasības uz pieprasījumu	8121	84 569
Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi	680 000	340 000
Kopā prasības pret kredītiestādēm	688 121	424 569
Pārējie aktīvi	60 429	33 769
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	2126	720
Kopā aktīvs	750 676	459 058
SAISTĪBAS
Kapitāls un rezerves
Akciju kapitāls	435 000	435 000
Iepriekšējo gadu uzkrātie zaudējumi	(21 622)	(152 870)
Pārskata gada nesadalītā peļņa	254 445	131 248
Kopā pašu kapitāls	667 823	413 378
Kreditori
Uzkrātās saistības	23 175	24 132
Uzkrājumi paredzamajiem nodokļiem	44 768	12 514
Pārējie kreditori	14 910	9034
Kopā kreditori	82 853	45 680
Kopā pasīvs	750 676	459 058

Peļņas vai zaudējumu aprēķini par gadiem,

kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī

	2005 LVL	2004 LVL
Procentu ienākumi	19 886	12 835
Komisijas naudas un līdzīgi ienākumi	463 506	258 374
Komisijas naudas un līdzīgi izdevumi	(22 911)	(4923)
Tirdzniecības darījumu zaudējumi	(463)	(332)
Administratīvie izdevumi	(160 805)	(122 192)
Peļņa pirms nodokļiem	299 213	143 762
Uzņēmuma ienākuma nodoklis	(44 768)	(12 514)
Pārskata gada peļņa	254 445	131 248

Naudas plūsmas pārskati par gadiem,

kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī

	2005 LVL	2004 LVL
Naudas plūsma no pamatdarbības
Pārskata gada peļņa	299 213	143 762
Korekcijas
Aprēķināti procentu ienākumi	(19 886)	(12 835)
Pamatlīdzekļu un nemateriālo aktīvu nolietojums un norakstīšana	-	625
Uzkrājumu izmaiņas	(957)	18 812
Nākamo periodu izmaksas	(1406)	(122)
Kreditoru parādi	5876	2890
Debitoru parādi	(33 398)	(13 012)
Noguldījumi kredītiestādēs izmaiņas	(340 000)	(90 000)
Saņemtie procenti	14 110	11 403
Neto naudas plūsmas (samazinājums) pieaugums no pamatdarbības	(76448)	61 523
Nauda un tās ekvivalenti pārskata gada sākumā	84 569	23 046
Nauda un tās ekvivalenti pārskata gada beigās	8121	84 569

REVIDENTU ZIŅOJUMS

AS ieguldījumu pārvaldes sabiedrības “Hansa Fondi” akcionāram:

Mēs esam veikuši AS ieguldījumu pārvaldes sabiedrības “Hansa Fondi” (turpmāk “Sabiedrība”) klāt pievienoto 2005. un 2004.gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 9. līdz 26.lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Sabiedrības 2005. un 2004.gada 31. decembra bilances, kā arī peļņas vai zaudējumu aprēķinus, naudas plūsmas un pašu kapitāla izmaiņu pārskatus par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Sabiedrības vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem

Mēs esam veikuši AS ieguldījumu pārvaldes sabiedrības “Hansa Fondi” (turpmāk “Sabiedrība”) klāt pievienoto 2005. un 2004.gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 9. līdz 26.lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Sabiedrības 2005. un 2004.gada 31. decembra bilances, kā arī peļņas vai zaudējumu aprēķinus, naudas plūsmas un pašu kapitāla izmaiņu pārskatus par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Sabiedrības vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem.

Pēc mūsu domām, iepriekš minētie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Sabiedrības finansiālo stāvokli uz 2005. un 2004.gada 31.decembri, kā arī par tās darbības rezultātiem, naudas plūsmām un izmaiņām pašu kapitālā par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31. decembrī, un atbilst Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un Latvijas Republikas likuma “Par uzņēmumu gada pārskatiem” prasībām.

Mēs esam iepazinušies arī ar valdes un padomes ziņojumiem par 2005.gadu, kuri atspoguļoti 2005.gada pārskata 6. un 7.lapaspusē, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2005.gada finanšu pārskatos atspoguļoto finanšu informāciju.

Deloitte Latvia Audits SIA Licences nr.43 Kenneth Taylor Hansen 

Silvija Gulbe Zvērināta revidente Sertifikāts nr.142 Prokūrists

Hansa pensiju ieguldījumu plāna “Dinamika”

saīsinātais pārskats par 2005.gadu un neatkarīgo revidentu atzinums

Plāna pārvaldītājs: ieguldījumu sabiedrība “Hansa Fondi”, vienotais reģistrācijas numurs: 40003337582.

Ar Hansa pensiju ieguldījumu plāna “Dinamika” pilnu pārskatu par 2005.gadu var iepazīties AS IPS “Hansa Fondi” birojā (Balasta dambis 1a, Rīga, Latvija).

Aktīvu un saistību pārskati uz 2005. un 2004.gada 31.decembri

AKTĪVI	2005 LVL	2004 LVL (Pārkvalificēts)
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	136062	15 445
Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi	9 379370	6 313 320
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	18 713744	7 720 333
Atvasinātie finanšu instrumenti	2392	-
Uzkrātie ienākumi	252494	174 302
Kopā aktīvi	28 484 062	14 223 400
SAISTĪBAS
Atvasinātie finanšu instrumenti	(21 581)	-
Pārējās saistības	(37 468)	(19 064)
Kopā saistības	(59 049)	(19 064)
NETO AKTĪVI	28 425 013	14 204 336

Ienākumu un izdevumu pārskati par gadu,

kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī

IENĀKUMI	2005 LVL	2004 LVL
Procentu ienākumi no prasībām pret kredītiestādēm	351 494	187 578
Procentu ienākumi no parāda vērtspapīriem	304 050	154 442
Dividendes	18 750	7 726
Pārējie ienākumi	13 982	92
Kopā ienākumi	688 276	349 838
IZDEVUMI
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	(291 384)	(140 954)
Atlīdzība turētājbankai	(37 462)	(18 123)
Citi izdevumi	(114)	(82)
Kopā izdevumi	(328 960)	(159 159)
Peļņa no vērtspapīru tirdzniecības un pārvērtēšanas	1 684 941	475 135
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa	32 250	6340
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS	2 076 507	672 154

Neto aktīvu kustības pārskati par gadiem,

kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī

	2005 LVL	2004 LVL
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	14 204 336	6 090 863
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	2 076 507	672 154
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas	13 753 422	7 933 355
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas	(1 609 252)	(492 036)
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā	14 220 677	8 113 473
Neto aktīvi pārskata gada beigās	28 425 013	14 204 336
Ieguldījuma plāna daļu skaits pārskata gada sākumā	12 749 538	5 820 082
Ieguldījuma plāna daļu skaits pārskata gada beigās	23 084 990	12 749 538
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma plāna daļu pārskata gada sākumā	1,1141059	1,0465251
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma plāna daļu pārskata gada beigās	1,2313202	1,1141059

REVIDENTU ZIŅOJUMS

Fonda pārvaldniekam AS ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai “Hansa Fondi”:

Mēs esam veikuši Valsts fondētā pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Dinamika” (“Plāns”) klāt pievienoto 2005. un 2004.gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 11. līdz 29.lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Plāna 2005. un 2004.gada 31.decembra aktīvu un saistību pārskatus, kā arī ienākumu un izdevumu pārskatus, neto aktīvu kustības pārskatus un ieguldījumu portfeļa pārskatus par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Plāna vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem.

Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīzija tā, lai gūtu pietiekamu pārliecību tam, ka finanšu pārskatos nav būtisku kļūdu. Revīzija ietver finanšu pārskatos uzrādīto summu un to apstiprinošo dokumentu pārbaudi, kas tiek veikta pēc izlases metodes. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un vadības veikto aprēķinu novērtēšanu, kā arī vispārēju finanšu pārskatu satura izvērtējumu. Mēs uzskatām, ka veiktā revīzija dod nepieciešamo pamatojumu mūsu atzinuma izteikšanai.

Pēc mūsu domām, iepriekš minētie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli uz 2005. un 2004.gada 31.decembri, kā arī par tā darbības rezultātiem par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī, un atbilst Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un Latvijas likumdošanas prasībām.

Mēs esam iepazinušies arī ar līdzekļu pārvaldītāja ziņojumu par 2005.gadu, kurš atspoguļots 2005.gada pārskatā no 4. līdz 6. appusei, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2005.gada finanšu pārskatos atspoguļoto finanšu informāciju.

Deloitte Latvia Audits SIA Licences nr.43 Kenneth Taylor Hansen 

Silvija Gulbe Zvērināta revidente Sertifikāts nr.142 Prokūrists

 

Hansa pensiju ieguldījumu plāna “Stabilitāte”

saīsinātais pārskats par 2005.gadu un neatkarīgo revidentu atzinums

Plāna pārvaldītājs: ieguldījumu sabiedrība “Hansa Fondi”, vienotais reģistrācijas numurs: 40003337582.

Ar Hansa pensiju ieguldījumu plāna “Stabilitāte” pilnu pārskatu par 2005.gadu var AS IPS “Hansa Fondi” birojā (Balasta dambis 1a, Rīga, Latvija).

Aktīvu un saistību pārskati uz 2005. un 2004.gada 31.decembri

AKTĪVI	2005 LVL	2004 LVL (Pārkvalificēts)
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	19 579	35 724
Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi	1 869 543	1 244 000
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	2 719 638	1 255 934
Uzkrātie ienākumi	42 019	39 160
Kopā aktīvi	4 650 779	2 574 818
SAISTĪBAS
Pārējās saistības	(4601)	(2581)
Kopā saistības	(4601)	(2581)
NETO AKTĪVI	4 646 178	2 572 237

IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATI PAR GADU,

KAS NOSLĒDZĀS 2005. UN 2004.GADA 31.DECEMBRĪ

IENĀKUMI	2005 LVL	2004 LVL
Procentu ienākumi no prasībām pret kredītiestdēm	71 354	38 430
Procentu ienākumi no parāda vērtspapīriem	78 221	31 438
Kopā ienākumi	149 575	69 868
IZDEVUMI
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	(36 270)	(17 904)
Atlīdzība turētājbankai	(6529)	(3223)
Citi izdevumi	(83)	(57)
Kopā izdevumi	(42 882)	(21 184)
Peļņa no vērtspapīru tirdzniecības un pārvērtēšanas	4221	16 249
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa	6556	(1679)
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS	117 470	63 254

Neto aktīvu kustības pārskati par gadiem,

kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī

	2005 LVL	2004 LVL
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	2 572 237	1 028 663
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	117 470	63 254
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas	2 371 768	1 613 334
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas	(415 297)	(133 014)
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā	2 073 941	1 543 574
Neto aktīvi pārskata gada beigās	4 646 178	2 572 237
Ieguldījuma plāna daļu skaits pārskata gada sākumā	2 401 625	995 218
Ieguldījuma plāna daļu skaits pārskata gada beigās	4 192 717	2 401 625
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma plāna daļu pārskata gada sākumā	1,0710404	1,0336059
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma plāna daļu pārskata gada beigās	1,1081543	1,0710404

REVIDENTU ZIŅOJUMS

Fonda pārvaldniekam AS ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai “Hansa Fondi”:

Mēs esam veikuši Valsts fondētā pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Stabilitāte” (“Plāns”) klāt pievienoto 2005. un 2004.gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 11. līdz 27.lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Plāna 2005. un 2004.gada 31.decembra aktīvu un saistību pārskatus, kā arī ienākumu un izdevumu un naudas plūsmas pārskatus par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31. decembrī. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Plāna vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem.

Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīzija tā, lai gūtu ticamu apstiprinājumu tam, ka finanšu pārskatos nav būtisku kļūdu. Revīzija ietver finanšu pārskatos uzrādīto summu un to apstiprinošo dokumentu pārbaudi, kas tiek veikta pēc izlases metodes. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un vadības veikto aprēķinu novērtēšanu, kā arī vispārēju finanšu pārskatu satura izvērtējumu. Mēs uzskatām, ka veiktā revīzija dod nepieciešamo pamatojumu mūsu atzinuma izteikšanai.

Pēc mūsu domām, iepriekš minētie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli uz 2005. un 2004.gada 31.decembri, kā arī par tā darbības rezultātiem par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī, un atbilst Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un Latvijas likumdošanas prasībām.

Mēs esam iepazinušies arī ar līdzekļu pārvaldītāja ziņojumu par 2005.gadu, kurš atspoguļots 2005.gada pārskatā no 4. līdz 6.lappusei, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2005.gada finanšu pārskatos atspoguļoto finanšu informāciju.

Deloitte Latvia Audits SIA Licences nr.43 Kenneth Taylor Hansen 

Silvija Gulbe Zvērināta revidente Sertifikāts nr.142 Prokūrists

Atvērtā ieguldījumu fonda “Naudas Tirgus Fonds” saīsinātais pārskats

par 2005.gadu un neatkarīgo revidentu atzinums

Fonda pārvaldītājs: ieguldījumu sabiedrība “Hansa Fondi”, vienotais reģistrācijas numurs: 40003337582.

Ar AIF “Naudas Tirgus Fonds” pilnu pārskatu par 2005.gadu var iepazīties AS IPS “Hansa Fondi” birojā (Balasta dambis 1a, Rīga, Latvija).

Aktīvu un saistību pārskati uz 2005. un 2004.gada 31.decembri

AKTĪVI	2005 LVL	2004 LVL (Pārkvalificēts)
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	76 099	5
Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi	7 785 048	4 315 504
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	8 234 703	7 925 469
Uzkrātie ienākumi	49 053	36 100
Pārējie aktīvi	16 709	85 002
Kopā aktīvi	16 161 612	12 362 080
SAISTĪBAS
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas parādi	-	(80 144)
Pārējās saistības	(26 884)	(13 185)
Kopā saistības	(26 884)	(93 329)
NETO AKTĪVI	16 134 728	12 268 751

Ienākumu un izdevumu pārskati par gadu,

kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī

IENĀKUMI	2005 LVL	2004 LVL
Procentu ienākumi	389 414	459 088
Kopā ienākumi	389 414	459 088
IZDEVUMI
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai	(83 996)	(75 387)
Atlīdzība turētājbankai	(26 472)	(22 616)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(68)	(1 353)
Kopā izdevumi	(110 536)	(99 356)
Peļņa no vērtspapīru tirdzniecības un pārvērtēšanas	33 599	20 167
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa	2237	(6011)
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS	314714	373 888

Neto aktīvu kustības pārskati par gadiem,

kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī

	2005 LVL	2004 LVL
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	12 268 751	10 197 713
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	314 714	373 888
Ieņēmumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	39 695 058	32 214 890
Izdevumi no ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas	(36 143 795)	(30 517 740)
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā	3 865 977	2 071 038
Neto aktīvi pārskata gada beigās	16 134 728	12 268 751
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	10 102	8654
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	12 986	10 102
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma apliecību pārskata perioda sākumā	1214	1178
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma apliecību pārskata perioda beigās	1242	1214

REVIDENTU ZIŅOJUMS

Fonda pārvaldniekam AS ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai “Hansa Fondi”:

Mēs esam veikuši Atvērtā ieguldījumu fonda “Naudas Tirgus Fonds” (“Fonds”) klāt pievienoto 2005. un 2004.gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 11. līdz 28.lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Fonda 2005. un 2004.gada 31.decembra aktīvu un saistību pārskatus un ar tiem saistītos ienākumu un izdevumu un naudas plūsmas pārskatus par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Fonda vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem.

Mēs veicām revīzijas saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību tam, ka finanšu pārskatos nav būtisku neatbilstību. Revīzija ietver finanšu pārskatos uzrādīto summu un to apstiprinošo dokumentu pārbaudi, kas tiek veikta pēc izlases metodes. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un vadības veikto aplēšu novērtēšanu, kā arī vispārējo finanšu pārskatu satura izvērtējumu. Mēs uzskatām, ka mūsu veiktā revīzija dod pietiekamu pamatojumu mūsu atzinumam.

Pēc mūsu domām, iepriekš minētie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli uz 2005. un 2004.gada 31.decembri, kā arī par tā darbības rezultātiem par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī, un atbilst Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem, Latvijas Republikas likumam “Par ieguldījumu sabiedrībām” un Finanšu un kapitāla tirgus komisijas apstiprināto “Ieguldījumu fondu pārskatu sagatavošanas noteikumu” prasībām.

Mēs esam iepazinušies arī ar ieguldījuma sabiedrības un ieguldījuma sabiedrības valdes ziņojumiem par 2005. gadu, kuri atspoguļoti 2005.gada pārskatā attiecīgi no 4. līdz 6. un 7.lappusē, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2005.gada finanšu pārskatos atspoguļoto finanšu informāciju.

Deloitte Latvia Audits SIA Licences nr.43 Kenneth Taylor Hansen 

Silvija Gulbe Zvērināta revidente Sertifikāts nr.142 Prokūrists

Atvērtā ieguldījumu fonda “Hansa Austrumeiropas obligāciju fonds”

saīsinātais pārskats par 2005.gadu un neatkarīgo revidentu atzinums

Fonda pārvaldītājs: ieguldījumu sabiedrība “Hansa Fondi”, vienotais reģistrācijas numurs: 40003337582.

Ar AIF “Hansa Austrumeiropas obligāciju fonds” pilnu pārskatu par 2005.gadu var iepazīties AS IPS “Hansa Fondi” birojā (Balasta dambis 1a, Rīga, Latvija).

Aktīvu un saistību pārskati uz 2005.gada 16. decembri un 2004.gada 31. decembri

AKTĪVI	2005 LVL	2004 LVL (Pārkvalificēts)
Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi	-	2548
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	-	2 848 334
Atvasinātie finanšu instrumenti	-	29 712
Pārējie aktīvi	-	9171
Kopā aktīvi	-	2 889 765
SAISTĪBAS
Atvasinātie finanšu instrumenti	-	(12 435)
Pārējās saistības	-	(11 599)
Kopā saistības	-	(24 034)
NETO AKTĪVI	-	2 865 731

Ienākumu un izdevumu pārskati par gadu,

kas noslēdzās 2005.gada 16.decembrī un 2005.gada 31.decembrī

IENĀKUMI	2005 LVL	2004 LVL
Procentu ienākumi	188 316	81 309
Pārējie ienākumi	1160	155
Kopā ienākumi	189 476	81 464
IZDEVUMI
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai	(33 808)	(26 815)
Atlīdzība turētājbankai	(8483)	(4541)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(23)	-
Kopā izdevumi	(42 314)	(31 356)
Peļņa no vērtspapīru tirdzniecības un pārvērtēšanas	31 255	28 417
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa	(7 295)	35 814
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS	171 122	114 339

Neto aktīvu kustības pārskati par gadiem,

kas noslēdzās 2005.gada 16. decembrī un 2004.gada 31.decembrī

	2005 LVL	2004 LVL
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	2 865 731	-
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	171 122	114 339
Ieņēmumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	5 426 409	3 136 767
Izdevumi no ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas	(8 463 262)	(385 375)
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā	(2 865 731)	2 865 731
Neto aktīvi pārskata gada beigās	-	2 865 731
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	3789	-
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	-	3789
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma apliecību pārskata perioda sākumā	756	-
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma apliecību pārskata perioda beigās	-	756

 

REVIDENTU ZIŅOJUMS

Fonda pārvaldniekam AS ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai “Hansa Fondi”:

Mēs esam veikuši Valsts fondētā pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu fonda “Hansa Austrumeiropas obligāciju Fonds” (“Fonds”) (pārtraucis darbību 2005.gada 16.decembrī) klāt pievienoto 2005. un 2004.gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 10. līdz 22.lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Fonda 2005.gada 31.decembra likvidācijas aktīvu un saistību pārskatus, kā arī likvidācijas ienākumu un izdevumu un naudas plūsmas pārskatus par periodu no 2005.gada 1. janvāra līdz 2005.gada 16.decembrim un Fonda 2004.gada 31.decembra aktīvu un saistību pārskatus, kā arī ienākumu un izdevumu un naudas plūsmas pārskatus par gadu, kas noslēdzās 2004.gada 31.decembrī. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Fonda vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem.

Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīzija tā, lai gūtu ticamu apstiprinājumu tam, ka finanšu pārskatos nav būtisku kļūdu. Revīzija ietver finanšu pārskatos uzrādīto summu un to apstiprinošo dokumentu pārbaudi, kas tiek veikta pēc izlases metodes. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un vadības veikto aprēķinu novērtēšanu, kā arī vispārēju finanšu pārskatu satura izvērtējumu. Mēs uzskatām, ka veiktā revīzija dod nepieciešamo pamatojumu mūsu atzinuma izteikšanai.

Kā minēts ieguldījumu pārvaldes ziņojumā Fonds uz 2005.gada 16.decembri pilnībā bija norēķinājies par saistībām un fonda dalībniekiem, un tika pieņemts lēmums AS Hansa Fondi uzsākt Fonda likvidāciju, kā rezultātā Fonda uzskaitē pielietotais grāmatvedības novērtējuma princips atbilst Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un Latvijas likumdošanas prasībām.

Pēc mūsu domām, iepriekš minētie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli uz 2005.gada 16.decembri un 2004.gada 31.decembri, kā arī par tā darbības rezultātiem par periodu no 2005.gada 1.janvāra līdz 2005.gada 16.decembrim un par gadu, kas noslēdzās 2004.gada 31.decembrī, un atbilst Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un Latvijas likumdošanas prasībām.

Mēs esam iepazinušies arī ar līdzekļu pārvaldītāja ziņojumu par 2005.gadu, kurš atspoguļots 2005.gada pārskatā no 4. līdz 6.lappusei, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2005.gada finanšu pārskatos atspoguļoto finanšu informāciju.

Deloitte Latvia Audits SIA Licences nr.43 Kenneth Taylor Hansen 

Silvija Gulbe Zvērināta revidente Sertifikāts nr.142 Prokūrists

Pensiju Fonda vadības ziņojums

Akciju sabiedrība “Pirmais Slēgtais Pensiju Fonds” ir lielākais no sešiem privātajiem pensiju fondiem Latvijas Republikā un vienīgais reģistrētais slēgtais pensiju fonds, kura akcionāri ir darba devēji. Pensiju Fonda akcionāri ir:

SIA “Lattelekom” 24 akcijas (44,45%);

SIA “Lattelekom Sakaru Sistēmas” 1 akcija (1,85%);

SIA “Citrus Solutions” 1 akcija (1,85%);

SIA “C1” 1 akcija (1,85%);

AS “Latvenergo” 26 akcijas (48,1%);

AS “Augstsprieguma tīkls” 1 akcija (1,85%).

2005.gads ir Pensiju Fonda septītais darbības gads. Pensiju plāna dalībnieku individuālajos kontos uzkrātais kapitāls gada laikā palielinājies par LVL 3,8 miljoniem, gada beigās pārsniedzot 19,1 miljonu latu robežu. Pensiju plānā 31.12.2005. bija 11 935 dalībnieki.

Plāna dalībnieki informāciju var saņemt, zvanot pa bezmaksas tālruni 8000051 vai rakstot e-pastu pensiju.fonds@lattelekom.lv, kā arī sekot līdzi izmaiņām savā kontā Pensiju Fonda mājas lapā – www.pensiju–fonds.lv.

Pensiju Fonds turpina pilnveidot informācijas kampaņu, lai palielinātu dalībnieku skaitu, kuri paši veic iemaksas pensiju plānā. Pensiju Fonds turpinās uzsākto sadarbību ar citiem privātajiem pensiju fondiem normatīvo dokumentu pilnveidošanā.

AS “Pirmais Slēgtais Pensiju Fonds” 2005.gada pārskats apstiprināts Akcionāru sapulcē 2006.gada 15.martā. Vadības ziņojums apstiprināts 2006.gada 1.marta valdes sapulcē.

Piedāvājam jums iepazīties ar saīsinātu Pensiju Fonda 2005.gada pārskatu un revidenta PricewaterhouseCoopers SIA ziņojumu akcionāriem. Pilna apjoma pārskati ir pieejami Pensiju Fonda telpās Rīgā, Vaļņu ielā 30.

Pensiju Fonda peļņas vai zaudējumu aprēķins (latos)

	2005	2004
Administratīvie izdevumi	(194 307)	(197 475)
Nemateriālo aktīvu un pamatlīdzekļu amortizācija/nolietojums un to vērtības korekcija	(2552)	(2950)
Procentu ienākumi	2967	3834
Citi parastie ienākumi	101	-
Citi parastie izdevumi	(485)	(461)
Neto izdevumi pirms administratīvo izdevumu apmaksas	(194 276)	(197052)
Administratīvo izdevumu apmaksa	194 276	197 052
PĀRSKATA GADA PEĻŅA	-	-

 

Pensiju Fonda bilance (latos)

AKTĪVI	31.12.2005.	31.12.2004.
Kase un prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	57 300	34 682
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs	69 600	79 400
Prasības pret debitoriem	8441	95 081
Nemateriālie aktīvi	-	1189
Pamatlīdzekļi	2162	2432
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	9573	7770
Pārējie aktīvi	323	383
KOPĀ AKTĪVI	147 399	220 937
Pensiju plāna aktīvi	19201 649	15405 469
AKTĪVU KOPSUMMA	19349 048	15626 406
PASĪVI
Saistības pret pārējiem kreditoriem	16 715	10 726
Uzkrājumi saistībām un maksājumiem	21 363	17 328
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	55 321	142 883
Parakstītais pamatkapitāls	54 000	50 000
KOPĀ PASĪVI	147 399	220 937
Pensiju plāna saistības	50 129	33 500
Pensiju plāna neto aktīvi	19151 520	15371 969
PASĪVU KOPSUMMA	19 349 048	15626406

Ziņojums par pensiju plānu

1. Īss apraksts par pensiju plānu

* Saskaņā ar noslēgtajiem Kolektīvās dalības līgumiem iemaksas savu darbinieku labā AS“Pirmais Slēgtais Pensiju Fonds” pensiju plānā “Pirmais Pensiju Plāns” veic akcionāru uzņēmumu SIA“Lattelekom”, SIA “Lattelekom Sakaru Sistēmas”, SIA “Citrus Solutions”, SIA “C1”, AS “Latvenergo” un AS “Augstsprieguma tīkls” darba devēji un darbinieki.

* “Pirmais Pensiju Plāns” licenci ar nr.00403108 saņēma Apdrošināšanas Uzraudzības Inspekcijā 1999.gada 29.novembrī, tā pārreģistrēta Finanšu un Kapitāla Tirgus Komisijā 2002.gada 7. janvārī un 2006.gada 4.janvārī. Pēdējie grozījumi reģistrēti Finanšu un Kapitāla Tirgus Komisijā 2006.gada 6.janvārī. Plāna mērķis ir nodrošināt plāna dalībnieku pašu un/vai viņu labā veikto iemaksu uzskaiti, ieguldīšanu, uzkrāšanu un papildpensijas kapitāla izmaksu.

* Pārskata gadā un laikā līdz pensiju plāna pārskata parakstīšanai nav notikuši nekādi notikumi, kas varētu būtiski ietekmēt pensiju plāna finansiālo stāvokli un tā nākotnes darbību.

2. Pensiju plāna komitejas

* Saskaņā ar pensiju plāna “Pirmais Pensiju Plāns” un Kolektīvās dalības līgumiem starp AS ‘Pirmais Slēgtais Pensiju Fonds” un SIA “Lattelekom”, SIA “Lattelekom Sakaru Sistēmas”, AS “Latvenergo”, AS “Augstsprieguma tīkls”, SIA “Citrus Solutions”, SIA “C1” izveidotas sešas pensiju plāna komitejas. Katru komiteju kopīgi izveidojis attiecīgais darba devējs un darbinieki, kuri piedalās plānā uz viena Kolektīvās dalības līguma noteikumiem.

3. Pensiju plāna revidenti, konsultanti u.c.

* Pensiju Fonda līdzekļu turētājbanka ir AS “Hansabanka”, Balasta dambis 1a, Rīga, LV - 1048. Līgums reģistrēts Apdrošināšanas Uzraudzības Inspekcijā 1999.gada 30.novembrī ar reģistrācijas nr.4006/00203004. Līgums ar turētājbanku pagarināts 2005.gada 31.augustā uz trīs gadiem. Finanšu un Kapitāla Tirgus Komisija (FKTK) 2005.gada 20.septembrī reģistrēja līguma jauno redakciju.

* Pensiju Fonda līdzekļu pārvaldītājs ir IBS “Suprema”, Vaļņu iela 1, Rīga, LV-1050. Līgums reģistrēts Apdrošināšanas Uzraudzības Inspekcijā 1999.gada 8. decembrī ar reģistrācijas Nr. 4003/00103004. Līgums ar līdzekļu pārvaldītāju pagarināts 2005.gada 31. augustā uz termiņu līdz 2008.gada 31.decembrim. FKTK 2005.gada 20.septembrī reģistrēja līguma jauno redakciju.

* Pensiju plāna revidents – PricewaterhouseCoopers SIA, K.Valdemāra iela 19, Rīga, LV – 1010, un atbildīgais zvērināts revidents – Juris Lapše.

Pensiju plāna neto aktīvu kustības pārskats (latos)

	2005	2004
PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI PĀRSKATA GADA SĀKUMĀ	15371 969	12848 242
IEMAKSAS UN IZMAKSAS PENSIJU PLĀNĀ
Pensiju plāna dalībnieku iemaksas	50 509	20 171
Darba devēju iemaksas	2305 307	2141 001
Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem vai plāniem	4800	3550
Izmaksātais papildpensijas kapitāls:	(349090)	(338537)
Pārskaitījumi uz citiem pensiju fondiem vai plāniem	(12310)	(3 983)
Administratīvie izdevumi	(9423)	(8645)
Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā	1989 793	1813 557
Kopā ienākumi	534 872	737 906
Kopā izdevumi	(164291)	(109 986)
Ieguldījumu vērtības pieaugums	1419 177	82 250
Pensiju plāna darbības rezultāts	1789 758	710 170
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	3779 551	2523 727
PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI PĀRSKATA GADA BEIGĀS	19151 520	15371 969

Pensiju plāna neto aktīvu pārskats (latos)

AKTĪVI	31.12.2005.	31.12.2004.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	8298	2
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs	2141 436	5228 742
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu	6687 561	7123 803
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	1392 137	1061 448
Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri	8 656 248	1598 950
Prasības pret debitoriem	294 855	281 461
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	21 114	54 442
Pārējie aktīvi	-	56 621
KOPĀ AKTĪVI	19201 649	15405 469
SAISTĪBAS
Atvasinātie finanšu instrumenti	-	21 330
Pārējās saistības	50 129	12 170
KOPĀ SAISTĪBAS	50 129	33 500
NETO AKTĪVI	19151 520	15371 969

Revidenta ziņojums a/s “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds” akcionāriem

Mēs esam veikuši A/S “Pirmais Slēgtais Pensiju Fonds” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 1.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Uzņēmuma finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

Pricewaterhouse Coopers SIA

Komercsabiedrības licence nr.5

Juris Lapše

Zvērināts revidents

Sertifikāts nr.116

Valdes loceklis

Rīgā 2006.gada 27.martā

 

AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”, nodokļu maksātāja reģ.nr.40003411599

Saīsinātā bilance

Aktīvs	31.12.2005. LVL	31.12.2004. LVL
Nauda kasē	15	146
Prasības pret kredītiestādēm	219 456	202 350
Aizdevumi un prasības pret pārējiem klientiem	19 473	5 952
Nemateriālie aktīvi, pamatlīdzekļi	4656	8981
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	457	114
Aktīvu kopsumma	244 057	217 543
Pasīvs
Saistības pret pārējiem klientiem	12 738	12 822
Pārējie uzkrājumi	3632	3453
Kapitāls un rezerves	227 687	201 268
Pasīvu kopsumma	244 057	217 543

Saīsinātais peļņas vai zaudējumu aprēķins

	2005 LVL	2004 LVL
Procentu ienākumi	8944	8365
Procentu izdevumi	-	(33)
Komisijas naudas un līdzīgi ienākumi	27 046	34 483
Pārējie parastie ienākumi	-	1574
Administratīvie izdevumi	(96 513)	(100 978)
Nemateriālo aktīvu un pamatlīdzekļu amortizācija/ nolietojums	(4678)	(4903)
Pārējie parastie izdevumi	(38 380)	(37 661)
Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata gadu	-	-
Pārskata gada zaudējumi	(103 581)	(99 153)

Ivars Muzikants Padomes priekšsēdētājs

Ojārs Skudra Valdes priekšsēdētājs

Revidentu ziņojums AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” dalībniekiem

Mēs esam veikuši AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 20.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par uzņēmuma finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

Pricewaterhouse Coopers SIA Komercsabiedrības licence nr.5

Juris Lapše Zvērināts revidents Sertifikāts nr.116 Valdes loceklis

 Lolita Čapkeviča

 Zvērināta revidente

Sertifikāts nr.120

Rīgā 2006.gada 27.martā

Šis ir saīsināts gada pārskats un ar pilnu gada pārskatu var iepazīties AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” telpās Rīgā, Blaumaņa ielā 11/13-9, LV-1011, darbdienās no pulksten 10 līdz 17.

 

Slēgtais ieguldījumu fonds “Vērtspapīru fonds”, emisijas apliecība nr.170

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

Aktīvi	31.12.2005. LVL	31.12.2004. LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	853 339	3190
Noguldījumi kredītiestādēs	-	140 000
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu	-	436 173
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	-	3709
Kopā aktīvi	853 339	583 072
Saistības
Saistības pret aktīvu pircējiem no Repo darījumiem	-	56 451
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie iedevumi	15 204	1413
Kopā saistības	15 204	57 864
Neto aktīvi	838 135	525 208

Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

	2005 LVL	2004 LVL
Procentu ienākumi	27 311	40 241
Izdevumi	20 204	4931
Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)	309 450	(3294)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības samazinājums	-	(7185)
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)	309 450	(10 479)
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas ieņēmumi / (zaudējumi)	11570	(1157)
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	338 127	23 674

Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

	2005 LVL	2004 LVL
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	525 208	536 534
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	338 127	23 674
Dividendes fonda apliecību turētājiem	(25 200)	(35 000)
Neto aktīvu (samazinājums)/pieaugums pārskata gadā	(312 927)	(11 326)
Neto aktīvi pārskata gada beigās	838 135	525 208

Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā	5000	5000
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada beigās	5000	5000
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma apliecību pārskata gada sākumā	105.04	107.31
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma apliecību pārskata gada beigās	167.63	105.04

Ģirts Veģeris Fonda pārvaldnieks

Ojārs Skudra Valdes priekšsēdētājs AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”

Ivars Muzikants Padomes priekšsēdētājs AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”

Revidenta ziņojums slēgtā ieguldījumu fonda “Vērtspapīru fonds” dalībniekiem

Mēs esam veikuši slēgtā ieguldījumu fonda “Vērtspapīru fonds” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 20.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par ieguldījumu fonda “Vērtspapīru fonds” finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

Pricewaterhouse Coopers SIA Komercsabiedrības licence nr.5

Juris Lapše Zvērināts revidents Sertifikāts nr.116 Valdes loceklis

 

Lolita Čapkeviča Zvērināta revidente

Sertifikāts nr.120

Rīgā 2006.gada 27.martā

Šis ir saīsināts gada pārskats un ar pilnu gada pārskatu var iepazīties AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” telpās Rīgā, Blaumaņa ielā 11/13-9, LV-1011, darbdienās no pulksten 10 līdz 17.

 

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāns “Daugava”, licence valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanai nr.06.03.02.09.099/74

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

Aktīvi	31.12.2005. LVL	31.12.2004. LVL
Finanšu ieguldījumi	725 464	442 016
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	65 033	13 060
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	14 352	5615
Kopā aktīvi	804 849	460 691
Saistības
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	941	540
Kopā saistības	941	540
Neto aktīvi	803 908	460 151

Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

	2005 LVL	2004 LVL
Procentu ienākumi	31 632	14 420
Izdevumi	9119	3973
Ieguldījumu vērtības pieaugums
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa	-	149
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	9693	4400
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums	9693	4549
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa	2375	230
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	34 581	15 226

Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

	2005 LVL	2004 LVL
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	460 151	126 669
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	34 581	15 226
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas	468 180	352 982
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas	(159 004)	(34 726)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	343 757	333 482
Neto aktīvi pārskata gada beigās	803 908	460 151

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada sākumā	413 316.4300695	119 257.0083132
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada beigās	683 428.3371216	413 316.4300695
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada sākumā	1.1133129	1.0621534
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada beigās	1.1762871	1.1133129

Ģirts Veģeris Fonda pārvaldnieks

Ojārs Skudra Valdes priekšsēdētājs AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”

Ivars Muzikants Padomes priekšsēdētājs AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”

Revidenta ziņojums ieguldījumu plāna “Daugava” dalībniekiem

Mēs esam veikuši ieguldījumu plāna “Daugava” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 20.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par ieguldījumu plāna “Daugava” finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA Komercsabiedrības licence nr.5

Juris Lapše Valdes loceklis

Lolita Čapkeviča Zvērināta revidente

Sertifikāts nr.120

Rīgā 2006.gada 27.martā

Šis ir saīsināts gada pārskats un ar pilnu gada pārskatu var iepazīties AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” telpās Rīgā, Blaumaņa ielā 11/13-9, LV-1011, darbdienās no pulksten 10 līdz 17.

 

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāns “Gauja”, licence valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanai Nr.06.03.02.09.099/74

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

Aktīvi	31.12.2005. LVL	31.12.2004. LVL
Finanšu ieguldījumi	144 108	32 852
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	27 388	1 250
Uzkrātais ienākums	1450	166
Kopā aktīvi	172 946	34 268
Saistības
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ieņēmumi	219	57
Kopā saistības	219	57
Neto aktīvi	172 727	34 211

Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

	2005 LVL	2004 LVL
Procentu ienākumi	3604	386
Izdevumi	1564	289
Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa	2634	84
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	6318	973
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums	8952	1057
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa	79	156
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums)	11 071	1310

Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

	2005 LVL	2004 LVL
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	34 211	1631
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	11 071	1310
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas	138 305	32 493
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas	(10 860)	(1223)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	138 516	32 580
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	172 727	34 211

 

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā	32 188.7941321	1 633.8216416
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās	144 531.0304406	32 188.7941321
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā	1.062823	0.9980991
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās	1.1950844	1.062823

Ģirts Veģeris Fonda pārvaldnieks

Ojārs Skudra Valdes priekšsēdētājs AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”

Ivars Muzikants Padomes priekšsēdētājs AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”

Revidenta ziņojums ieguldījumu plāna “Gauja” dalībniekiem

Mēs esam veikuši ieguldījumu plāna “Gauja” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 20.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos ir atbilstoši pilnu apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par ieguldījumu plāna “Gauja” finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA Komercsabiedrības licence nr.5

Juris Lapše Valdes loceklis

Lolita Čapkeviča Zvērināta revidente

Sertifikāts nr.120

Rīgā 2006.gada 27.martā

Šis ir saīsināts gada pārskats un ar pilnu gada pārskatu var iepazīties AS “LVA ieguldījumu pārvades sabiedrība” telpās Rīgā, Blaumaņa ielā 11/13-9, LV-1011, darbdienās no pulksten 10 līdz 17.

 

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāns “Venta”, licence valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanai nr.06.03.02.09.099/74

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

Aktīvi	31.12.2005. LVL	31.12.2004. LVL
Finanšu ieguldījumi	82 844	21 846
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	7740	355
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	773	107
Kopā aktīvi	91 357	22 308
Saistības
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	111	31
Kopā saistības	111	31
Neto aktīvi	91 246	22 277

Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

	31.12.2005. LVL	31.12.2004. LVL
Procentu ienākumi	2148	312
Izdevumi	837	215
Ieguldījumu vērtības pieaugums
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa	878	56
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	2989	607
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums	3867	663
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa	30	82
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	5208	842

Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

	31.12.2005. LVL	31.12.2004. LVL
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	22 277	33
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	5208	842
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas	71 950	21 538
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas	(8 189)	(136)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	68 969	22 244
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	91 246	22 277
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada sākumā	21 108.3262182	33.2629007
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās	78 016.0060999	21 108.3262182
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā	1.0553891	0.9985152
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās	1.1695754	1.0553891

Ģirts Veģeris Fonda pārvaldnieks

Ojārs Skudra Valdes priekšsēdētājs AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”

Ivars Muzikants Padomes priekšsēdētājs AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”

Revidenta ziņojums ieguldījumu plāna “Venta” dalībniekiem

Mēs esam veikuši ieguldījumu plāna “Venta” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 20.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos ir atbilstoši pilnu apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par ieguldījumu plāna “Venta” finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA Komercsabiedrības licence nr.5

Juris Lapše Valdes loceklis

Lolita Čapkeviča Zvērināta revidente

Sertifikāts nr.120

Rīgā 2006.gada 27.martā

Šis ir saīsināts gada pārskats un ar pilnu gada pārskatu var iepazīties AS “LVA ieguldījumu pārvades sabiedrība” telpās Rīgā, Blaumaņa ielā 11/13-9, LV-1011, darbdienās no pulksten 10 līdz 17.