ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 12.04.2006., Nr. 59 https://www.vestnesis.lv/ta/id/132722
RĪKI
Tiesību aktu un oficiālo paziņojumu oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā. Piedāvājam lejuplādēt digitalizētā laidiena saturu (no Latvijas Nacionālās bibliotēkas krājuma).
Darbības pārskati
Revidentu ziņojums
AS “Baltic Trust Bank” akcionāriem
Mēs esam veikuši AS “Baltic Trust Bank” (“Banka”) un tās meitas uzņēmumu (“Grupa”) klāt pievienoto 2005. un 2004.gada bilanču, kā arī peļņas un zaudējumu aprēķinu, ziņojumu par izmaiņām pašu kapitālā un naudas plūsmu pārskatu, par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī, revīziju. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Bankas vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, balstoties uz veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem.
Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīzija tā, lai gūtu ticamu apstiprinājumu tam, ka finanšu pārskatos nav būtisku kļūdu. Revīzija ietver finanšu pārskatos uzrādīto summu un to apstiprinošo dokumentu pārbaudi, kas tiek veikta pēc izlases metodes. Revīzija ietver arī izmantoto grāmatvedības principu un vadības veikto aprēķinu novērtēšanu, kā arī vispārējo finanšu pārskatu satura izvērtējumu. Mēs uzskatām, ka mūsu veiktā revīzija dod nepieciešamo pamatojumu mūsu atzinuma izteikšanai.
Pēc mūsu domām, finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par Bankas un Grupas finansiālo stāvokli uz 2005. un 2004.gada 31.decembri, kā arī par Bankas un Grupas darbības rezultātiem, naudas plūsmām un izmaiņām pašu kapitālā, par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī saskaņā ar Latvijas Republikas Finansu un kapitāla tirgus komisijas prasībām un Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Mēs esam iepazinušies arī ar vadības ziņojumu par 2005.gadu, kas atspoguļots 2005.gada pārskata 2. un 3.lapaspusē, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2005.gada finanšu pārskatos atspoguļoto finanšu informāciju.
Deloitte Audits Latvia SIA
Licence nr.43
Kenneth-Taylor Hansen
Prokūrists
Rīga, Latvija
2006.gada 16.februāris
Silvija Gulbe
Zvērināta revidente
Sertifikāts nr.142
IV. BILANCES UN ĀRPUSBILANCES POSTEŅI
|
AKTĪVI |
31.12.2005. |
31.12.2005. |
31.12.2004. |
31.12.2004. |
|
Grupa |
Banka |
Grupa (Labots) |
Banka (Labots) |
|
|
Kase un prasības uz pieprasījumu pret centrālajām bankām |
19,069 |
19,069 |
21,934 |
21,934 |
|
Centrālajās bankās refinansējamie vērtspapīri |
9,455 |
9,455 |
12,889 |
12,889 |
|
Prasības pret kredītiestādēm un centrālajām bankām |
92,088 |
90,523 |
76,018 |
76,018 |
|
Prasības uz pieprasījumu |
59,661 |
59,231 |
72,525 |
72,525 |
|
Pārējās prasības |
32,427 |
31,292 |
3,493 |
3,493 |
|
Kredīti, neto |
87,907 |
87,810 |
70,679 |
70,684 |
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
5,345 |
4,922 |
- |
- |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
1,394 |
2,107 |
573 |
573 |
|
Atvasinātie līgumi un ārvalstu valūtas maiņas darījumi |
26 |
26 |
21 |
21 |
|
Līdzdalība radniecīgo uzņēmumu pamatkapitālā |
- |
5,858 |
- |
2,117 |
|
Nemateriālie aktīvi |
1,334 |
1,119 |
974 |
971 |
|
Pamatlīdzekļi |
6,404 |
6,395 |
6,209 |
6,209 |
|
Pārējie aktīvi |
1,864 |
457 |
595 |
573 |
|
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
1,186 |
577 |
498 |
498 |
|
Kopā aktīvi |
226,072 |
228,318 |
190,390 |
192,487 |
Pielikumi ir šo finanšu pārskatu neatņemama sastāvdaļa.
Bankas vārdā finanšu pārskatus parakstīja:
|
Oļegs Boiko Padomes priekšsēdētājs |
Edgars Dubra Valdes priekšsēdētājs |
2006.gada 16.februārī
IV. BILANCES UN ĀRPUSBILANCES POSTEŅI
|
PASĪVI |
31.12.2005. |
31.12.2005. |
31.12.2004. |
31.12.2004. |
|
Grupa |
Banka |
Grupa (Labots) |
Banka (Labots) |
|
|
Saistības pret kredītiestādēm |
27,447 |
27,447 |
15,374 |
15,374 |
|
Saistības uz pieprasījumu |
2,262 |
2,262 |
11,103 |
11,103 |
|
Termiņsaistības |
25,185 |
25,185 |
4,271 |
4,271 |
|
Noguldījumi |
158,366 |
160,646 |
149,657 |
151,769 |
|
Pieprasījuma noguldījumi |
109,195 |
111,274 |
106,523 |
108,635 |
|
Termiņnoguldījumi |
49,171 |
49,372 |
43,134 |
43,134 |
|
Emitētie parāda vērtspapīri |
11,496 |
11,666 |
1,951 |
1,951 |
|
Atvasinātie līgumi un ārvalstu valūtas maiņas darījumi |
12 |
12 |
27 |
27 |
|
Pārējās saistības |
6,186 |
6,004 |
3,697 |
3,694 |
|
Pakārtotās saistības |
5,000 |
5,000 |
5,000 |
5,000 |
|
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi |
1,599 |
1,596 |
1,074 |
1,074 |
|
Uzkrājumi saistībām un maksājumiem |
411 |
410 |
570 |
570 |
|
Kopā saistības |
210,517 |
212,781 |
177,350 |
179,459 |
|
Kapitāls un rezerves |
||||
|
Apmaksātais pamatkapitāls |
8,601 |
8,601 |
8,601 |
8,601 |
|
Akciju emisijas uzcenojums |
1,672 |
1,672 |
1,672 |
1,672 |
|
Rezerves kapitāls un pārējās rezerves |
1,194 |
1,194 |
1,194 |
1,194 |
|
Pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezerve |
266 |
266 |
266 |
266 |
|
Valūtas pārvērtēšanas rezerve |
(7) |
- |
- |
- |
|
Pārdošanai pieejamo finanšu aktīvu pārvērtēšanas rezerve |
3 |
3 |
- |
- |
|
Iepriekšējo periodu peļņa/ (zaudējumi) |
1,307 |
1,295 |
(1,039) |
(1,039) |
|
Pārskata perioda peļņa |
2,500 |
2,506 |
2,346 |
2,334 |
|
Mazākuma līdzdalība |
19 |
- |
- |
- |
|
Kopā kapitāls uz rezerves |
15,555 |
15,537 |
13,040 |
13,028 |
|
Kopā saistības, kapitāls un rezerves |
226,072 |
228,318 |
190,390 |
192,487 |
|
ĀRPUSBILANCES POSTEŅI |
||||
|
Galvojumi (garantijas) |
5,116 |
5,116 |
3,529 |
3,529 |
|
Pārējās iespējamās saistības |
5,045 |
5,045 |
3,257 |
3,257 |
Bankas vārdā finanšu pārskatus parakstīja:
|
Oļegs Boiko Padomes priekšsēdētājs |
Edgars Dubra Valdes priekšsēdētājs |
2006.gada 16.februārī
Tiek publicēts saīsināts gada pārskats, bet pilns gada pārskats brīvi pieejams kredītiestādē.
SIA “New Rosme”, reģistrācijas nr.40003138919,
adrese: Hanzas iela 18, Rīga; tālr. 7323018, telefakss 7830314
Valsts ieņēmumu dienesta LNMP nodaļa
Darbības veids: šūšanas ražošana
Mērvienība: Ls
Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2005.gadu
(pēc apgrozījuma izmaksu metodes)
|
Nr. p.k. |
Rādītāja nosaukums |
Piezīm. nr. |
Rindas kods |
Par 2005.gadu |
Par 2004.gadu |
|
1. |
Neto apgrozījums |
010 |
6 728 727 |
6 115 100 |
|
|
2. |
Pārdotas produkcijas ražošanas izmaksas |
020 |
5 054 818 |
4 508 959 |
|
|
3. |
Bruto peļņa vai zaudējumi (no apgrozījuma) |
030 |
1 673 909 |
1 606 141 |
|
|
4. |
Pārdošanas izmaksas |
040 |
380 016 |
304 025 |
|
|
5. |
Administrācijas izmaksas |
050 |
489 777 |
396 401 |
|
|
6. |
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi |
060 |
92 316 |
36 477 |
|
|
7. |
Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas |
217 448 |
205 473 |
||
|
8. |
Ieņēmumi no līdzdalības koncerna meitas un asocieto uzņēmumu kapitālos |
070 |
|||
|
9. |
Ieņēmumi no vērtspapīriem un aizdevumiem, kas veidojuši ilgtermiņa ieguldījumus |
080 |
|||
|
10. |
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi |
090 |
51 623 |
88 003 |
|
|
11. |
Ilgtermiņa finansu ieguldījumu un īstermiņa vērtspapīru vērtības norakstīšana |
100 |
|||
|
12. |
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas |
110 |
52 361 |
67 762 |
|
|
13. |
Peļņa vai zaudējumi pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem |
120 |
678 246 |
756 960 |
|
|
14. |
Ārkārtas ieņēmumi |
130 |
|||
|
15. |
Ārkārtas izmaksas |
140 |
|||
|
16. |
Peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem |
150 |
678 246 |
756 960 |
|
|
17. |
Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata periodu |
160 |
82 454 |
113 739 |
|
|
18. |
Pārējie nodokļi |
170 |
775 |
877 |
|
|
19. |
Pārskata perioda peļņa vai zaudējumi pēc nodokļiem |
180 |
595 017 |
642 344 |
Revidents ir apstiprinājis gada pārskatu bez iebildumiem.
Vadītāja (īpašniece) Svetlana Feldmane
2006.gada 6.martā
SIA “New Rosme”
Bilance par 2005.gadu
|
AKTĪVS |
Rinda |
01.01.2005. |
31.12.2005. |
|
Ilgtermiņa ieguldījumi |
|||
|
Sertifikāti |
21 |
0 |
816 |
|
II. Pamatlīdzekļi: |
|||
|
1.Zeme |
60 |
27 455 |
27 455 |
|
2.Ēkas un būves |
65 |
32 821 |
25 340 |
|
3.Tehnoloģiskas iekārtas un mašīnas |
70 |
133 427 |
151 227 |
|
4.Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs |
80 |
47 374 |
41 799 |
|
5.Avansa maksājumi par programmu |
90 |
0 |
39 038 |
|
Pamatlīdzekļi kopā |
100 |
208 256 |
284 859 |
|
III. Ilgtermiņa finansu ieguldījumi |
|||
|
Aizdevumi radniecīgajiem uzņēmumiem |
120 |
158 185 |
90 895 |
|
Aizdevums darbiniekam |
150 |
22 725 |
20 025 |
|
Ilgtermiņa finansu ieguldījumi kopā |
190 |
180 910 |
110 920 |
|
Ilgtermiņa ieguldījumi kopā |
200 |
389 166 |
396 595 |
|
Apgrozāmie līdzekļi |
|||
|
I. Krājumi |
|||
|
1. Izejvielas, pamat un palīgmateriāli |
210 |
713 222 |
862 204 |
|
2. Nepabeigtie ražojumi |
220 |
132 586 |
217 007 |
|
3. Gatavie ražojumi un preces pārdošanai |
230 |
670 105 |
477 304 |
|
Krājumi kopā |
270 |
1 515 913 |
1 556 515 |
|
II. Debitoru parādi: |
|||
|
1.Pircēju un pasūtītāju parādi |
280 |
226 460 |
288 236 |
|
4.Radniecīgo uzņēmumu parādi |
290 |
166 569 |
208 134 |
|
5.Citi debitori |
310 |
52763 |
102296 |
|
7.Nākamo periodu izmaksas |
340 |
17 327 |
7698 |
|
Debitori kopā |
350 |
463119 |
606 364 |
|
Finanses |
|||
|
Naudas līdzekļi kasē un bankā |
400 |
351 256 |
383 969 |
|
Apgrozāmie līdzekļi kopā |
410 |
2 330 288 |
2 546 848 |
|
Aktīvu kopsumma |
420 |
2 719 454 |
2 943 443 |
|
PASĪVS |
Rinda |
01.01.2005. |
31.12.2005. |
|
Pašu kapitāls |
|||
|
Akciju vai daļu kapitāls |
430 |
431 384 |
431 384 |
|
Sabiedrības statūtos not. rezerves |
480 |
154 134 |
154 134 |
|
Iepriekšējo gadu nesadalīta peļņa |
510 |
801 339 |
803 683 |
|
Pārskata gada nesadalīta peļņa |
520 |
642 344 |
595 017 |
|
Pašu kapitāls kopā |
530 |
2 029 201 |
1 984 218 |
|
Kreditori |
|||
|
Ilgtermiņa kreditori |
|||
|
Aizņēmumi no kredītiestādēm |
600 |
181 037 |
99 503 |
|
Īstermiņa Kreditori |
|||
|
Aizņēmumi no kredītiestādēm |
670 |
94 454 |
309 833 |
|
No pircējiem saņemtie avansi |
680 |
6018 |
23 942 |
|
Parādi piegādātājiem |
690 |
139128 |
253 426 |
|
Parādi radniecīgajiem uzņēmumiem |
710 |
62 998 |
3280 |
|
Nodokļi un soc. apdrošināšana |
730 |
72 120 |
78 244 |
|
Pārējie kreditori |
740 |
167 319 |
190 997 |
|
Neizmaksātās dividendes |
760 |
||
|
Īstermiņa kreditori kopā |
780 |
542 037 |
859 722 |
|
Kreditori kopā |
790 |
723074 |
959 225 |
|
Pasīvu kopsumma |
800 |
2 752 275 |
2 943 443 |
Revidentu ziņojums
SIA “New Rosme” dalībniekam
Mēs esam veikuši SIA “New Rosme” (turpmāk tekstā – Uzņēmuma) 2005.gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 6. līdz 23.lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Uzņēmuma 2005.gada 31.decembra bilanci, 2005.gada peļņas vai zaudējumu aprēķinu, naudas plūsmas pārskatu, pašu kapitāla izmaiņu pārskatu un pielikumu. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Uzņēmuma vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko izsakām par šiem finanšu pārskatiem, pamatojoties uz mūsu veikto revīziju.
Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka finanšu pārskatos nav būtisku kļūdu. Revīzija ietver finanšu pārskatos norādīto summu un citas finanšu pārskatos ietvertās informācijas pamatojuma pārbaudi izlases veidā. Revīzija ietver arī izmantoto grāmatvedības principu un nozīmīgu uzņēmuma vadības izdarīto pieņēmumu, kā arī vispārēju finanšu pārskatu satura izvērtējumu. Uzskatām, ka veiktā revīzija ir devusi pietiekamu pamatojumu mūsu atzinuma izteikšanai.
Mūsuprāt, iepriekš minētie finanšu pārskati sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par SIA “New Rosme” finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, tās darbības rezultātiem un naudas plūsmu 2005.gadā saskaņā ar Latvijas Republikas likumu “Par uzņēmumu gada pārskatiem”.
Mās esam iepazinušies arī ar vadības ziņojumu par 2005.gadu, kas pievienotajā 2005.gada pārskatā atspoguļots 5.lappusē, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2005.gada finanšu pārskatos atspoguļoto finanšu informāciju.
SIA “Ernst & Young Baltic”, licence nr.17
Diāna Krišjāne, pers. kods 2508XX-XXXXX
Valdes priekšsēdētāja
Gundars Ruža, pers. kods 3103XX-XXXXX
LR zvērināts revidents, sertifikāts nr.137
Rīgā 2006.gada 28.februārī