Darbības pārskati

Akciju sabiedrība “Rīgas Siltums”

(vienotais reģistrācijas numurs 40003286750)

Saīsinātais gada pārskats par periodu no 2004.gada 1.oktobra līdz 2005.gada 30.septembrim

Ar pievienotu revidentu ziņojumu (10.finanšu gads)

Revidentu ziņojums

AS “RĪGAS SILTUMS” akcionāriem

Mēs esam veikuši AS “RĪGAS SILTUMS” finanšu pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2005.gada 30.septembrī, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie AS “RĪGAS SILTUMS” finanšu pārskati par gadu, kas noslēdzās 2005.gada 30. septembrī, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 1. februāra revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par AS “RĪGAS SILTUMS” finanšu pārskatiem par gadu, kas noslēdzās 2005.gada 30.septembrī, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie AS “RĪGAS SILTUMS” finanšu pārskati par gadu, kas noslēdzās 2005.gada 30. septembrī.

Mūsuprāt, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst AS “RĪGAS SILTUMS” finanšu pārskatiem par gadu, kas noslēdzās 2005.gada 30.septembrī, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par AS “RĪGAS SILTUMS” finansiālo stāvokli 2005.gada 30.septembrī, tā 2005.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar AS “RĪGAS SILTUMS” finanšu pārskatiem par gadu, kas noslēdzās 2005.gada 30.septembrī, uz kuriem balstoties ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

Ernst & Young Baltic SIA, licence nr.17

Diāna Krišjāne, pers. kods 2508XX-XXXXX

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr.124

Rīgā 2006.gada 27.martā

AS “Rīgas Siltums” 2005. un 2004.gada 30.septembra bilance (Ls)

Āris Žīgurs, Valdes priekšsēdētājs

Andris Rubenis, Valdes loceklis

Normunds Talcis, Valdes loceklis

Andrejs Beņķis, Valdes loceklis

Aivars Krievāns, Valdes loceklis

Peļņas un zaudējumu aprēķins

Āris Žīgurs, Valdes priekšsēdētājs

Andris Rubenis, Valdes loceklis

Normunds Talcis, Valdes loceklis

Andrejs Beņķis, Valdes loceklis

Aivars Krievāns, Valdes loceklis

 

 

 

AS “Aizkraukles banka”, vien.reģ.nr.50003149401

Bilance un ārpusbilances posteņi (tūkst. LVL)

	Koncerns	Banka	Koncerns	Banka
AKTĪVI	31.12.2005.	31.12.2005.	31.12.2004.	31.12.2004.
Kase un prasības uz pieprasījumu pret centrālajām bankām	40 801	40 801	18 870	18 870
Prasības pret kredītiestādēm	99 716	99 716	164 390	164 390
prasības uz pieprasījumu	86 911	86 911	97 668	97 668
pārējās prasības	12 805	12 805	66 722	66 722
Kredīti	276 773	276 773	138 146	138 146
Finanšu aktīvi, kas peļņā vai zaudējumos tiek uzskaitīti pēc patiesās vērtības	1 033	1 033	2 168	2 168
parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu	1 033	1 033	2 168	2 168
Pārdošanai pieejamie finanšu aktīvi	102 905	102 905	98 767	98 767
parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu	101 212	101 212	98 005	98 005
akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	1 693	1 693	762	762
Atvasinātie līgumi	1 114	1 114	258	258
Līdzdalība saistīto uzņēmumu pamatkapitālā	12	12	12	12
Līdzdalība radniecīgo uzņēmumu pamatkapitālā	-	707	-	707
Nemateriālie aktīvi	1 205	1 205	789	789
Pamatlīdzekļi	7 231	7 231	7 936	7 936
Ieguldījumu īpašumi	15 988	15 288	12 044	11 344
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	258	258	78	78
Pārmaksātais uzņēmumu ienākuma nodoklis	-	-	224	224
Pārējie aktīvi	343	343	810	810
Kopā aktīvi	547 379	547 386	444 492	444 499
	Koncerns	Banka	Koncerns	Banka
PASĪVI
Saisības pret kredītiestādēm un centrālajām bankām	8 655	8 655	8 194	8 194
saistības uz pieprasījumu	8 155	8 155	8 194	8 194
termiņsaistības	500	500	-	-
Noguldījumi	480 268	480 275	382 861	382 867
pieprasījuma noguldījumi	339 325	339 332	313 473	313 479
termiņnoguldījumi	140 943	140 943	69 388	69 388
Finanšu saistības tirdzniecībai
Atvasinātie līgumi	742	742	1 308	1 308
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	1 499	1 499	695	695
Atliktais uzņēmumu ienākuma nodoklis	601	601	458	458
Uzņēmumu ienākuma nodokļa saistības	1 038	1 038	-	-
Pārējās saistības	982	982	14 399	14 399
Pakārtotās saistības	7 731	7 731	6 727	6 727
Kopā pasīvi	501 516	501 523	414 642	414 648
Kapitāls un rezerves, t.sk.	45 863	45 863	29 850	29 851
apmaksātais pamatkapitāls	15 000	15 000	15 000	15 000
akciju emisijas uzcenojums	255	255	255	255
rezerves kapitāls un pārējās rezerves	1 500	1 500	1 500	1 500
iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa/(zaudējumi)	9 525	9 525	3 413	3 413
pārdošanai pieejamo finanšu aktīvu pārvērtēšanas rezerve	1 583	1 583	1 571	1 571
pārskata gada nesadalītā peļņa	18 000	18 000	8 111	8 112
Kopā pasīvi un kapitāls un rezerves	547 379	547 386	444 492	444 499
ĀRPUSBILANCES POSTEŅI
Aktīvi pārvaldīšanā	4 099	4 099	6 685	6 685
Iespējamās saistības	6 895	6 895	5 110	5 110
galvojumi (garantijas)	4 562	4 562	3 297	3 297
pārējās iespējamās saistības	2 333	2 333	1 813	1 813
Ārpusbilances saistības pret klientiem	43 236	43 236	24 577	24 577

Publicēts tiek saīsināts gada pārskats, pilns gada pārskats brīvi pieejams kredītiestādē.

Padomes priekšsēdētājs A.Bergmanis

Valdes priekšsēdētājs E.Bernis

Revidentu ziņojums

AS “Aizkraukles Banka” akcionāriem

Mēs esam veikuši AS “Aizkraukles banka” un tās meitas uzņēmuma (turpmāk tekstā – Koncerns) 2005.gada konsolidēto finanšu pārskatu un AS “Aizkraukles banka” (turpmāk tekstā – Banka) 2005.gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 9. līdz 45.lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Koncerna un Bankas 2005.gada 31.decembra bilanci, 2005.gada peļņas un zaudējumu aprēķinu, kapitāla un rezervju izmaiņu pārskatu, naudas plūsmas pārskatu un attiecīgos pielikumus. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga bankas vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko izsakām par šiem finanšu pārskatiem, pamatojoties uz mūsu veikto revīziju.

Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka finanšu pārskatos nav būtisku kļūdu. Revīzija ietver finanšu pārskatos norādīto summu un citas finanšu pārskatos ietvertās informācijas pamatojuma pārbaudi izlases veidā. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un nozīmīgu vadības izdarīto pieņēmumu, kā arī vispārēju finanšu pārskatu satura izvērtējumu. Uzskatām, ka veiktā revīzija ir devusi pietiekamu pamatojumu mūsu atzinuma izteikšanai.

Mūsuprāt, iepriekš minētie finanšu pārskati sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Koncerna un Bankas finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, kā arī tās darbības rezultātiem un naudas plūsmu 2005.gadā saskaņā ar Starptautisko grāmatvedības standartu valdes izdotajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr.17

Diāna Krišjāne, pers. kods 2508XX-XXXXX

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr.124

Rīgā 2006.gada 20.februārī

 

AS “Hansa Atklātais pensiju fonds” saīsinātais pārskats

par 2005. gadu un neatkarīgo revidentu atzinums

Ar AS “Hansa Atklātais pensiju fonds” pilnu pārskatu par 2005.gadu var iepazīties birojā Balasta dambī 1a, Rīgā, Latvija.

PENSIJU FONDA VADĪBAS ZIŅOJUMS

Akciju sabiedrība “Hansa atklātais pensiju fonds” (turpmāk – Pensiju fonds) tika dibināta 2002. gada 17. oktobrī, kad tā tika reģistrēta Latvijas Republikas uzņēmumu reģistrā. 2004. gada 12. novembrī Pensiju fonds tika ierakstīts Latvijas Republikas Komercreģistrā ar vienoto reģistra numuru 40003606528.

Pensiju fonda vienīgais akcionārs ir AS “Hansabanka”. Sabiedrības reģistrētais un apmaksātais akciju kapitāls ir LVL 200 000.

Pensiju fonds tika nodibināts un darbojas saskaņā ar likumu “Par privātajiem pensiju fondiem”. Pensiju fonds licenci privātā pensiju fonda darbībai saņēma 2003. gada 9. maijā. Vienlaicīgi tika saņemtas licences trim Pensiju fonda administrētajiem pensiju plāniem: pensiju plānam “Stabilitāte+”, pensiju plānam “Dinamika + (EUR)” un pensiju plānam “Dinamika+ (USD)”. Visi šie pensiju plāni ir paredzēti gan individuālās, gan kolektīvās dalības līgumu slēgšanai. Pensiju plāni atšķiras pēc to saistību valūtas, pēc ieguldīšanas noteikumiem un atlīdzības lieluma līdzekļu pārvaldītājam.

Līdz 2004. gada beigām Pensiju fonds bija piesaistījis 1 832 dalībniekus ar kopējo papildpensijas kapitālu 403 553 latu apjomā. 2005. gadā Pensiju fonds īstenoja aktīvu darba devēju, kuri vēlas veikt iemaksas par labu saviem darbiniekiem, piesaistīšanu. Tā rezultātā 2005. gada 31. decembrī kopējais dalībnieku skaits jau sasniedza 3 018 un uzkrātais kopējais papildpensijas kapitāls uz to pašu datumu sastādīja 979 567 latus.

Pārskata gadā no plānu prospektiem tika izņemti ieguldījumu ģeogrāfiskie ierobežojumi un tika grozīti ierobežojumi ieguldījumiem ārvalstu valūtās.

Būtiski pieaugot dalībnieku skaitam, neto apgrozījums 2005. gadā ir palielinājies vairākas reizes salīdzinājumā ar 2004. gadu. Pārskata gadā nedaudz palielinājās arī administratīvie izdevumi, kas gan pieauga mazāk strauji kā apgrozījums. Tomēr tā rezultātā pārskata gada izdevumi pārsniedza ienākumus. Salīdzinot pārskata gadu ar iepriekšējo, galvenokārt uz administratīvo izdevumu pieauguma pamata, finansiālie zaudējumi ir nedaudz palielinājušies. Pensiju fonda pamatkapitāls ir pietiekami liels, lai ļautu Pensiju fondam stabili darboties līdz brīdim, kad iemaksas Pensiju fonda administrētajos pensiju plānos un tajos uzkrātais papildpensijas kapitāls būs pietiekami lieli, lai Pensiju fonda ienākumi pārsniegtu izdevumus. Pensiju fonds savā darbībā turpināja aktīvi izmantot tieši Hansabank Grupas piedāvātās iespējas. Tas attiecas gan uz datu apstrādi, gan savu pakalpojumu popularizēšanu starp grupas klientiem - uzņēmumiem, gan jaunu individuālo dalībnieku piesaisti.

Pensiju fonds plāno arī turpmāk aktīvi piesaistīt uzņēmumus, kuri vēlas veikt iemaksas par labu saviem darbiniekiem. Piesaistot jaunus dalībniekus, kā arī turpinot saņemt iemaksas no jau esošajiem dalībniekiem, līdz nākamā gada beigām ir ieplānots būtiski palielināt uzkrāto papildpensijas kapitālu divos populārākajos plānos “Dinamika + (EUR)” un “Stabilitāte +”. Jaunu pensiju plānu licencēšana šobrīd nav paredzēta, jo esošie trīs pensiju plāni nodrošina pietiekami lielas iespējas ikvienam izveidot tieši sev vispiemērotāko ilgtermiņa uzkrājumu portfeli, kombinējot dažādas valūtas un ieguldīšanas noteikumus.

Pensiju fonda mērķis arī turpmāk ir nodrošināt augsta līmeņa servisu, saglabājot konkurētspējīgas komisijas, tādējādi veicinot lielāku dalībnieku papildpensijas kapitāla pieaugumu.

Padomes priekšsēdētāja Ingrīda Blūma

Valdes loceklis Renārs Karašs

BILANCES 2005. UN 2004. GADA 31. DECEMBRĪ

	2005 LVL	2004 LVL
AKTĪVS		Pārklasificēts
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	841	568
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	154 064	170 029
Pārējie aktīvi	471	328
Kopā aktīvs	155 376	170 925
Pensiju plānu aktīvi	982 102	404 216
AKTĪVU KOPSUMMA	1 137 478	575 141
PASĪVI
Kreditori
Saistības pret kredītiestādēm	870	600
Saistības pret pārējiem kreditoriem	2 171	1 887
Uzkrātās saistības	5 723	143
Kopā kreditori	8 764	2 630
Apmaksātais pamatkapitāls	200 000	200 000
Iepriekšējā perioda uzkrātie zaudējumi	(31 705)	(16 900)
Nesadalītie izdevumi pārskata gada beigās	(21 683)	(14 805)
Kopā kapitāls un rezerves	146 612	168 295
Kopā pasīvi	155 376	170 925
Pensiju plānu saistības	2 533	663
Pensiju plānu neto aktīvi	979 569	403 553
PASĪVU KOPSUMMA	1 137 478	575 141
PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINI PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2005. UN 2004. GADA 31.DECEMBRĪ
	2005 LVL	2004 LVL
Pamatdarbības ienākumi	6 750	1 695
Administratīvie izdevumi	(29 327)	(20 577)
Procentu izdevumi	(2 741)	(1 165)
Finanšu instrumentu tirdzniecības darījumu un to pārvērtēšanas peļņa	3 739	5 233
Citi parastie ienākumi	1	25
Citi parastie izdevumi	(105)	(16)
Pārskata gada zaudējumi	(21 683)	(14 805)

PENSIJU PLĀNS “STABILITĀTE+” NETO AKTĪVU PĀRSKATS UZ 2005.GADA UN 2004.GADA 31.DECEMBRI

AKTĪVI	2005 LVL	2004 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	23 411	11 507
Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi	172 464	118 000
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	182 088	49 362
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	4 193	2 900
Kopā aktīvi	382 156	181 769
PASĪVI
Pensiju plāna saistības	526	192
Pensiju plāna neto aktīvi	381 630	181 577
Kopā pasīvi	382 156	181 769

PENSIJU PLĀNS “STABILITĀTE+” KAPITĀLA KUSTĪBAS PĀRSKATI PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2005. UN 2004. GADA 31. DECEMBRĪ

	2005 LVL	2004 LVL
Pensiju plāna dalībnieku uzkrātais kapitāls pārskata gada sākumā	181 577	51 297
Iemaksas no pensiju plāna dalībniekiem	31 850	12919
Iemaksas no darba devējiem	157 578	114 948
Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem	10 700	-
Izmaksas personām, kas sasniegušas pensiju plānā noteikto pensijas vecumu	(1 122)	(237)
Pārskaitījumi uz citiem pensiju plāniem	(6 564)	(1 155)
Administratīvās izmaksas	(2 891)	(1 253)
Kopā iemaksas un izmaksas pensiju plānā	189 551	125 222
Kopā procentu ienākumi	10 444	4 056
Kopā izdevumi	(2 221)	(1 004)
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	40	-
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	1 782	2 006
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa	457	-
Neto aktīvu pieaugums	200 053	130 280
Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās	381 630	181 577

PENSIJU PLĀNS “DINAMIKA+EUR” NETO AKTĪVU PĀRSKATS 2005.GADA UN 2004.GADA 31.DECEMBRĪ

AKTĪVI	2005 LVL	2004 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	26 098	10 157
Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi	-	5 273
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	426 230	140 463
Pārējie aktīvi	-	209
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	-	246
Kopā aktīvi	452 328	156 348
PASĪVI
Pensiju plāna saistības	768	391
Atvasinātie finanšu instrumenti	967	-
Pensiju plāna neto aktīvi	450 593	155 957
Kopā pasīvi	452 328	156 348

PENSIJU PLĀNS “DINAMIKA+EUR” KAPITĀLA KUSTĪBAS PĀRSKATI PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2005. UN 2004. GADA 31. DECEMBRĪ

	2005 LVL	2004 LVL
Pensiju plāna dalībnieku uzkrātais kapitāls pārskata gada sākumā	155 957	25 332
Iemaksas no pensiju plāna dalībniekiem	123 445	30262
Iemaksas no darba devējiem	123 019	92 031
Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem	961	854
Pārskaitījumi no citiem pensiju plāniem	11 509	1 824
Izmaksas personām, kas sasniegušas pensiju plānā noteikto pensijas vecumu	(351)	(120)
Pārskaitījumi uz citiem pensiju plāniem	(132)	-
Administratīvās izmaksas	(4 638)	(1 127)
Kopā iemaksas un izmaksas pensiju plānā	253 813	123 724
Kopā procentu ienākumi	5 608	1 372
Kopā izdevumi	(2 195)	(625)
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/pieaugums	(369)	215
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	39 720	4 845
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi)/peļņa	(1 941)	1 094
Neto aktīvu pieaugums	294 636	130 625
Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās	450 593	155 957

PENSIJU PLĀNS “DINAMIKA+USD” NETO AKTĪVU PĀRSKATS 2005.GADA UN 2004.GADA 31.DECEMBRĪ

AKTĪVI	2005 LVL	2004 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	7 047	3 957
Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi	-	2 219
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	140 057	59 837
Atvasinātie finanšu instrumenti	514	-
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	-	86
Kopā aktīvi	147 618	66 099
PASĪVI
Pensiju plāna saistības	272	80
Pensiju plāna neto aktīvi	147 346	66 019
Kopā pasīvi	147 618	66 099

PENSIJU PLĀNS “DINAMIKA+USD” KAPITĀLA KUSTĪBAS PĀRSKATI PAR GADIEM, KAS NOSLĒDZĀS 2005. UN 2004. GADA 31. DECEMBRĪ

	2005 LVL	2004 LVL
Pensiju plāna dalībnieku uzkrātais kapitāls pārskata gada sākumā	66 019	16 185
Iemaksas no pensiju plāna dalībniekiem	18 790	10 256
Iemaksas no darba devējiem	45 285	38 108
Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem	2 762	-
Pārskaitījumi uz citiem pensiju plāniem	(4 222)	(571)
Administratīvās izmaksas	(1 191)	(523)
Kopā iemaksas un izmaksas pensiju plānā	61 424	47 270
Kopā procentu ienākumi	2 687	453
Kopā izdevumi	(678)	(263)
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/pieaugums	(691)	254
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	8 475	2 866
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa/(zaudējumi)	10 110	-746
Neto aktīvu pieaugums	81 327	49 834
Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās	147 346	66 019

Pensiju plāna “Stabilitāte+” īss apraksts

Pensiju plāns “Stabilitāte+” (turpmāk – Pensiju plāns) tika licencēts Finanšu un kapitāla tirgus komisijā 2003. gada 9. maijā. Licences numurs 06.04.05.226/65. Pensiju plāna saistību valūta ir lats. Pensiju plānā noteiktie ieguldīšanas ierobežojumi un Pensiju plāna ieguldījumu politika nosaka, ka ieguldījumu portfelis ir konservatīvs, t.i., visi Pensiju plāna aktīvi tiek ieguldīti finanšu instrumentos ar fiksētu ienesīgumu. Pamatā tie ir valstu un uzņēmumu obligācijās, banku depozīti. Pensiju plāns ir piemērots tiem, kam līdz pensijas vecuma sasniegšanai palicis salīdzinoši neilgs laiks (10 gadu un mazāk), vai tiem, kas dod priekšroku konservatīvai ieguldījumu politikai. Pensiju plāns ir paredzēts gan individuālās, gan kolektīvās dalības līgumu slēgšanai. 2005. gada 31. decembrī par dalību šajā Pensiju plānā ir noslēgti 8 kolektīvās dalības līgumi.

Pensiju plāna vadība

Par Pensiju plāna vadību ir atbildīga Pensiju fonda valde un valdes priekšsēdētāja.

Pensiju fonda valde pārskata perioda beigās darbojās šādā sastāvā:

Tīna Ķuze, Valdes priekšsēdētāja

Renārs Karašs, Valdes loceklis

Valdis Mitenbergs, Valdes loceklis

Māris Graudiņš, Valdes loceklis

Valdi atstājuši

Māris Mančinskis, 2005. gada 25. oktobris

Pensiju plāna līdzekļu pārvaldītājs

AS Ieguldījumu pārvaldes sabiedrība “Hansa Fondi”, vienotais reģistrācijas nr. 40003337582, juridiskā adrese: Balasta dambis 1a, Rīga, LV-1048

Pensiju plāna līdzekļu turētājs

AS “Hansabanka”, vienotais reģistrācijas nr. 40003074764, juridiskā adrese: Balasta dambis 1a, Rīga, LV-1048.

Pensiju plāna revidenti

Pensiju plāna revidenti ir SIA ”Deloitte Audits Latvia” (Licences nr. 43) un zvērināta revidente Silvija Gulbe (Sertifikāts nr. 142).

Pensiju plāna darbības novērtējums

2005. gadā Pensiju plānā turpināja palielināties dalībnieku skaits un gada laikā tas pieauga par 551 dalībnieku. 2005. gada laikā kā jaunie, tā arī jau esošie dalībnieki turpināja veikt iemaksas Pensiju plānā un tā rezultātā Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās sasniedza 381 630 latu, kas ir pieaugums par 200 053 latiem. Tā kā 2005. gada laikā nenotika būtiskas izmaiņas finanšu tirgos vai tiesību aktos, kas varētu likt valdei pārskatīt Pensiju plāna darbību, tad Pensiju plāna ieguldījumi tika veikti saskaņā ar 2003. gada beigās apstiprināto Ieguldījumu politiku. Ievērojot grozījumu prasības Likumā “Par privātajiem pensiju fondiem”, no plāna prospekta tika izņemts ierobežojums par to, ka vismaz 50% no Pensiju plāna aktīviem jābūt ieguldītiem Latvijā. Tāpat tika grozīti ierobežojumi ieguldījumiem ārvalstu valūtās, kas tagad visās ārvalstu valūtas nedrīkst pārsniegt 20% no Pensiju plāna aktīviem (bija 30%). Minētie ierobežojumi neattiecas uz ieguldījumiem eiro. Šie grozījumi ir ļāvuši efektīvāk izvietot Pensiju plāna aktīvus, taču tie nav atzīstami par būtiskiem, jo nav atstājušas būtisku iespaidu uz plāna darbību. Kopumā plāna darbība vērtējama kā laba un situācijai atbilstoša.

Statistiskas ziņas par Pensiju plāna dalībniekiem, iemaksām Pensiju plānā un izmaksām no tā

Kopš darbības uzsākšanas Pensiju plānā ir iestājušies 1 402 dalībnieki. No Pensiju plāna ir izstājušies 25 dalībnieki. Tādējādi, pārskata perioda beigās Pensiju plānam bija 1 377 dalībnieku. Saskaņā ar Pensiju plāna noteikumiem, lai kļūtu par Pensiju plāna dalībnieku ir nepieciešams, lai dalībnieka labā tiktu veikta vismaz viena iemaksa Pensiju plānā.

Pārskata periodā Pensiju plāna iemaksu kopsummas sadalījās sekojoši: privātpersonu iemaksas sastādīja 31 850 latus un darba devēju iemaksas sastādīja 157 578 latus. Personām, kas ir sasniegušas likumā norādīto pensijas vecumu (55 gadi) pārskata periodā tika izmaksāti 1 122 lati. Šīs summas ir tiešs atspoguļojums pensijas plāna dalībnieku skaita pieaugumam.

Turpmākā Pensiju plāna attīstības prognoze

Turpmāk plānota Pensiju plāna “Stabilitāte +” popularizēšana un izplatīšana. Tā rezultātā līdz nākamā gada beigām ir ieplānots būtiski palielināt šī pensiju plāna dalībnieku skaitu un uzkrāto papildpensijas kapitālu, pārsvarā uz to dalībnieku rēķina, kuru labā iemaksas veiks viņu darba devēji.

Kas attiecas uz ieguldījumu politiku kopumā, tad Pensiju plāna ieguldījumi tāpat kā līdz šim tiks īstenoti, saglabājot konservatīvu ieguldījumu politiku un pamatā tie tiks veikti banku depozītos, parādzīmēs, obligācijās un citos finanšu instrumentos ar fiksētu ienesīgumu.

Pensiju plāna “Dinamika+ (EUR)” īss apraksts

Pensiju plāns “Dinamika+ (EUR)” (turpmāk – Pensiju plāns) tika licencēts Finanšu un kapitāla tirgus komisijā 2003. gada 9. maijā. Licences numurs 06.04.05.226/66. Pensiju plāna saistību valūta ir eiro. Pensiju plānā noteiktie ieguldīšanas ierobežojumi un Pensiju plāna ieguldījumu politika nosaka, ka ieguldījumu portfelis ir sabalansēts, t.i. daļa Pensiju plāna aktīvu (no 30 līdz 60 procentiem) tiek ieguldīta kapitāla vērtspapīros, pārējos Pensiju plāna aktīvus ieguldot valstu un uzņēmumu obligācijās un banku depozītos. Pensiju plāns ir piemērots tiem, kam līdz pensijas vecuma sasniegšanai palicis salīdzinoši ilgs laiks (vairāk nekā 10 gadi), vai tiem, kas dod priekšroku sabalansētai ieguldījumu politikai un ir gatavi uzņemties risku, kas saistīts ar ieguldīšanu kapitāla vērtspapīros. Pensiju plāns ir paredzēts gan individuālās, gan kolektīvās dalības līgumu slēgšanai. 2005. gada 31. decembrī par dalību šajā Pensiju plānā ir noslēgti deviņi kolektīvās dalības līgumi.

Pensiju plāna vadība

Par pensiju plāna vadību ir atbildīga Pensiju fonda valde un valdes priekšsēdētāja. Pensiju fonda valde pārskata perioda beigās darbojās šādā sastāvā:

Tīna Ķuze, Valdes priekšsēdētāja

Renārs Karašs, Valdes loceklis

Valdis Mitenbergs, Valdes loceklis

Māris Graudiņš, Valdes loceklis

Valdi atstājuši

Māris Mančinskis, 2005. gada 25. oktobris

Pensiju plāna līdzekļu pārvaldītājs

AS Ieguldījumu pārvaldes sabiedrība “Hansa Fondi”, vienotais reģistrācijas nr. 40003337582, juridiskā adrese: Balasta dambis 1a, Rīga, LV-1048

Pensiju plāna līdzekļu turētājs

AS “Hansabanka”, vienotais reģistrācijas Nr. 40003074764, juridiskā adrese: Balasta dambis 1a, Rīga, LV-1048.

Pensiju plāna revidenti

Pensiju plāna revidenti ir SIA ”Deloitte Audits Latvia” (Licences nr. 43) un zvērināta revidente Silvija Gulbe (Sertifikāts nr. 142).

Pensiju plāna darbības novērtējums

2005. gadā Pensiju plānā turpināja palielināties dalībnieku skaits un gada laikā tas pieauga vairāk nekā divas reizes, jeb par 570 dalībniekiem. 2005. gada laikā kā jaunie, tā arī jau esošie dalībnieki turpināja iemaksas Pensiju plānā un tā rezultātā Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās sasniedza 641 135 eiro. Tā kā 2005. gada laikā nenotika būtiskas izmaiņas finanšu tirgos vai tiesību aktos, kas varētu likt valdei pārskatīt Pensiju plāna darbību, tad Pensiju plāna ieguldījumi tika veikti saskaņā ar 2003. gada beigās apstiprināto Ieguldījumu politiku. Ievērojot grozījumu prasības Likumā “Par privātajiem pensiju fondiem”, no plāna prospekta tika izņemts ierobežojums par to, ka vismaz 50% no Pensiju plāna aktīviem jābūt ieguldītiem Eiropas Savienības dalībvalstīs. Tāpat tika grozīti ierobežojumi ieguldījumiem ārvalstu valūtās, kas tagad visās ārvalstu valūtas nedrīkst pārsniegt 20% no Pensiju plāna aktīviem (bija 30%). Minētie ierobežojumi neattiecas uz ieguldījumiem eiro. Šie grozījumi ir ļāvuši efektīvāk izvietot Pensiju plāna aktīvus, taču tie nav atzīstami par būtiskiem, jo nav atstājušas būtisku iespaidu uz plāna darbību. Kopumā plāna darbība vērtējama kā laba un situācijai atbilstoša.

Statistiskas ziņas par Pensiju plāna dalībniekiem, iemaksām Pensiju plānā un izmaksām no tā

Kopš darbības uzsākšanas Pensiju plānā ir iestājušies 1 252 dalībnieki. No Pensiju plāna nav izstājies neviens dalībnieks. Tādējādi, pārskata perioda beigās Pensiju plānam bija 1 252 dalībnieki. Saskaņā ar Pensiju plāna noteikumiem, lai kļūtu par Pensiju plāna dalībnieku ir nepieciešams, lai dalībnieka labā tiktu veikta vismaz viena iemaksa Pensiju plānā.

Pārskata periodā Pensiju plāna iemaksu kopsummas novērtētas latos sadalījās šādi: privātpersonu iemaksas sastādīja 123 445 latus un darba devēju iemaksas sastādīja 123 019 latus. Personām, kas ir sasniegušas likumā norādīto pensijas vecumu (55 gadi) pārskata periodā tika izmaksāts 351 lats. Šīs summas ir tiešs atspoguļojums pensijas plāna dalībnieku skaita pieaugumam.

Turpmākā Pensiju plāna attīstības prognoze

Turpmāk ir plānota aktīva Pensiju plāna “Dinamika + (EUR)” popularizēšana un izplatīšana. Tā rezultātā līdz nākamā gada beigām ir ieplānots būtiski palielināt šī Pensiju plāna dalībnieku skaitu un uzkrāto papildpensijas kapitālu pārsvarā uz to dalībnieku rēķina, kuru labā iemaksas veiks viņu darba devēji.

Kas attiecas uz ieguldījumu politiku kopumā, tad Pensiju plāna ieguldījumi tāpat kā līdz šim tiks īstenoti saglabājot sabalansētu ieguldījumu politiku un pamatā tie tiks veikti kapitāla vērtspapīros, banku depozītos, kā arī valstu un uzņēmumu parādzīmēs, obligācijās un citos finanšu instrumentos ar fiksētu ienesīgumu.

Pensiju plāna “Dinamika+ (USD)” īss apraksts

Pensiju plāns “Dinamika+ (USD)” (turpmāk – Pensiju plāns) tika licencēts Finanšu un kapitāla tirgus komisijā 2003. gada 9. maijā. Licences numurs 06.04.05.226/64. Pensiju plāna saistību valūta ir ASV dolārs. Pensiju plānā noteiktie ieguldīšanas ierobežojumi un Pensiju plāna ieguldījumu politika nosaka, ka ieguldījumu portfelis ir sabalansēts, t.i. daļa Pensiju plāna aktīvu (no 30 līdz 60 procentiem) tiek ieguldīta kapitāla vērtspapīros, pārējos Pensiju plāna aktīvus ieguldot valstu un uzņēmumu obligācijās un banku depozītos. Pensiju plāns ir piemērots tiem, kam līdz pensijas vecuma sasniegšanai palicis salīdzinoši ilgs laiks (vairāk nekā 10 gadi), vai tiem, kas dod priekšroku sabalansētai ieguldījumu politikai un ir gatavi uzņemties risku, kas saistīts ar ieguldīšanu kapitāla vērtspapīros. Pensiju plāns ir paredzēts gan individuālās, gan kolektīvās dalības līgumu slēgšanai. 2005. gada 31. decembrī par dalību šajā Pensiju plānā ir noslēgti 3 kolektīvās dalības līgumi.

Pensiju plāna vadība

Par pensiju plāna vadību ir atbildīga Pensiju fonda valde un valdes priekšsēdētāja. Pensiju fonda valde pārskata perioda beigās darbojās šādā sastāvā:

Tīna Ķuze, Valdes priekšsēdētāja

Renārs Karašs, Valdes loceklis

Valdis Mitenbergs, Valdes loceklis

Māris Graudiņš, Valdes loceklis

Valdi atstājuši

Māris Mančinskis, 2005. gada 25. oktobris

Pensiju plāna līdzekļu pārvaldītājs

AS Ieguldījumu pārvaldes sabiedrība “Hansa Fondi”, vienotais reģistrācijas nr. 40003337582, juridiskā adrese: Balasta dambis 1a, Rīga, LV-1048

Pensiju plāna līdzekļu turētājs

AS “Hansabanka”, vienotais reģistrācijas nr. 40003074764, juridiskā adrese: Balasta dambis 1a, Rīga, LV-1048.

Pensiju plāna revidenti

Pensiju plāna revidenti ir SIA ”Deloitte Audits Latvia” (Licences nr. 43) un zvērināta revidente Silvija Gulbe (Sertifikāts nr. 142).

Pensiju plāna darbības novērtējums

2005. gadā Pensiju plānā turpināja palielināties dalībnieku skaits un gada laikā tas pieauga par 65, sasniedzot 389 dalībniekus. 2005. gada laikā kā jaunie, tā arī jau esošie dalībnieki turpināja iemaksas Pensiju plānā un tā rezultātā Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās sasniedza 248 473 ASV dolārus. Tā kā 2005. gada laikā nenotika būtiskas izmaiņas finanšu tirgos vai tiesību aktos, kas varētu likt valdei pārskatīt Pensiju plāna darbību, tad Pensiju plāna ieguldījumi tika veikti saskaņā ar 2003. gada beigās apstiprināto Ieguldījumu politiku. Ievērojot grozījumu prasības Likumā “Par privātajiem pensiju fondiem”, plāna prospektā tika grozīti ierobežojumi ieguldījumiem ārvalstu valūtās, kas tagad visās ārvalstu valūtas nedrīkst pārsniegt 20% no Pensiju plāna aktīviem (bija 30%). Šie grozījumi ir ļāvuši efektīvāk izvietot Pensiju plāna aktīvus, taču tie nav atzīstami par būtiskiem, jo nav atstājušas būtisku iespaidu uz plāna darbību. Kopumā plāna darbība vērtējama kā laba un situācijai atbilstoša.

Statistiskas ziņas par Pensiju plāna dalībniekiem, iemaksām Pensiju plānā un izmaksām no tā

Kopš darbības uzsākšanas Pensiju plānā ir iestājušies 397 dalībnieki. No Pensiju plāna ir izstājušies 8 dalībnieki. Tādējādi, pārskata perioda beigās Pensiju plānam bija 389 dalībnieki. Saskaņā ar Pensiju plāna noteikumiem, lai kļūtu par Pensiju plāna dalībnieku ir nepieciešams, lai dalībnieka labā tiktu veikta vismaz viena iemaksa Pensiju plānā.

Pārskata periodā Pensiju plāna iemaksu kopsummas novērtētas latos sadalījās šādi: privātpersonu iemaksas sastādīja 18 790 latus un darba devēju iemaksas sastādīja 45 285 latus. Personām, kas ir sasniegušas likumā norādīto pensijas vecumu (55 gadi) pārskata periodā izmaksas netika veiktas. Šīs summas ir tiešs atspoguļojums Pensijas plāna dalībnieku skaita pieaugumam.

Turpmākā Pensiju plāna attīstības prognoze

Turpmāk ir plānota mērena Pensiju plāna “Dinamika + (USD)” popularizēšana un izplatīšana. Tā rezultātā līdz nākamā gada beigām ir ieplānots mēreni palielināt šī Pensiju plāna dalībnieku skaitu, kuru labā iemaksas veiks viņu darba devējs, kā arī individuālo iemaksu veicošo dalībnieku skaitu.

Kas attiecas uz Ieguldījumu politiku kopumā, tad Pensiju plāna ieguldījumi tāpat kā līdz šim tiks īstenoti saglabājot sabalansētu ieguldījumu politiku un pamatā tie tiks veikti kapitāla vērtspapīros, banku depozītos, kā arī valstu un uzņēmumu parādzīmēs, obligācijās un citos finanšu instrumentos ar fiksētu ienesīgumu.

REVIDENTU ZIŅOJUMS

AS “Hansa atklātais pensiju fonds” akcionāram:

Mēs esam veikuši a/s “Hansa atklātais pensiju fonds” (“Pensiju fonds”) 2005.gada finanšu pārskatu, no kuriem sagatavoti kopsavilkuma finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2006. gada 16. februārī mēs sniedzām ziņojumu bez iebildumiem par šiem finanšu pārskatiem, no kuriem tika sagatavoti klāt pievienotie kopsavilkuma finanšu pārskati.

Pēc mūsu domām, informācija, kas sniegta klāt pievienotajos kopsavilkuma finanšu pārskatos, visos būtiskajos aspektos ir patiesi atspoguļota atbilstoši Pensiju fonda finanšu pārskatiem, pamatojoties uz kuriem tā tika sagatavota.

Lai labāk saprastu Pensiju fonda finanšu stāvokli un tā darbības rezultātus minētājā periodā, kā arī veiktās revīzijas apjomu, kopsavilkuma finanšu pārskati ir lasāmi kopā ar finanšu pārskatiem, no kuriem tie tika sagatavoti, un tiem pievienoto revidentu ziņojumu.

Deloitte Audits Latvia SIA Licences nr. 43

Kenneth Taylor Hansen Prokūrists

Silvija Gulbe Zvērināta revidente Sertifikāts nr. 142

VAS “Latgales ceļi” (vienotais reģistrācijas numurs 40003360822)

Saīsinātais 2005.gada pārskats

Bilance 2005.gada 31.decembrī

Aktīvs	2005	2004
	LVL	LVL
1. Nemateriālie ieguldījumi	8 126	14 977
2. Pamatlīdzekļi	3 646 387	3 364 357
3. Ilgtermiņa finansu ieguldījumi	-	12 600
4. Krājumi	477 349	425 399
5. Debitori	763 571	691 611
6. Nauda	152 896	314 369
7. Kopā aktīvi	5 048 329	4 823 313
Pasīvs
1. Pašu kapitāls	3 997 861	3 939 866
2.Uzkrājumi	118 427	64 410
3. Kreditori (ilgtermiņa)	367 612	425 621
4. Kreditori (īstermiņa parādi)	564 429	393 416
5. Kopā pasīvi	5 048 329	4 823 313

Peļņas vai zaudējumu aprēķins par periodu,

kas noslēdzās 2005.gada 31.decembrī

	2005	2004
LVL	LVL
Neto apgrozījums	6 057 214	5 239 353
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas	(5 480 427)	(4 647 737)
Bruto peļņa vai zaudējumi	576 787	591 616
Pārdošanas izmaksas	(2 027)	(2 224)
Administrācijas izmaksas	(592 413)	(554 277)
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi	293 804	249 343
Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas	(143 029)	(115 067)
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	5398	3245
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas	(18 632)	(6 687)
Peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem	119 888	165 949
Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata gadu	(12 385)	(7 955)
Atliktais uzņēmuma ienākuma nodoklis	(1 487)	(20 863)
Pārējie nodokļi	(14 415)	(12 665)
Pārskata gada peļņa vai zaudējumi	91 601	124 466

Revidentu ziņojums VAS “Latgales ceļi”

Valsts kapitāla daļu turētājam

Mēs esam veikuši VAS “Latgales ceļi” 2005.gada finanšu pārskata, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, revīziju. Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.

Mūsu 2006.gada 21.februāra ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par VAS “Latgales ceļi” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Mūsuprāt, klāt pievienotais VAS “Latgales ceļi” saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst VAS “Latgales ceļi” 2005.gada finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par VAS “Latgales ceļi” finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, tās 2005.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar VAS “Latgales ceļi” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

VAS “Latgales ceļi” valdes priekšsēdētājs J.Millers

Veronika Briede, zvērināta revidente, sertifikāts nr.95

SIA “Briede, Vīndedze un Meijubers” valdes locekle

Komercsabiedrības licence nr.29

Rīgā 2006.gada 6.aprīlī

Pilna apjoma gada pārskats pieejams Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistrā.

 

A/s “VEF banka” saīsināts konsolidētais 2005.gada pārskats

KONSOLIDĒTĀ BILANCE UN ĀRPUSBILANCES POSTEŅI

(LVL)

	Koncerns	Banka	Koncerns	Banka
	2005	2005	2004	2004
Aktīvi
Kase un prasības uz pieprasījumu pret centrālo banku	1 969 579	1 969 579 1 709 823	1 709 823
Prasības pret kredītiestādēm	3 109 396	3 109 396	22 352 624	22 352 624
Prasības uz pieprasījumu	2 624 555	2 624 555	19 672 850	19 672 850
Pārējās prasības	484 841	484 841	2 679 774	2 679 774
Kredīti un avansi	5 571 802	6 343 692	9 910 132	10 054 222
Finanšu aktīvi pēc patiesās vērtības ar pārvērtēšanu peļņā vai zaudējumos	20 313	20 313	64 166	64 166
Līdzdalība radniecīgo uzņēmumu pamatkapitālā	-	2000	-	2000
Atvasinātie līgumi	-	-	7672	7672
Nemateriālie aktīvi	31 442	31 442	34 925	34 925
Pamatlīdzekļi	887 719	345 265	389 778	336 501
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	32 782	30 435	95 452	92 259
Uzņēmumu ienākuma nodokļa pārmaksa	113 898	112 268	1312	-
Pārējie aktīvi	77 369	33 139	79 029	50 031
Kopā aktīvi	11 814 300	11 997 529	34 644 913	34 704 223
Pasīvi
Saistības pret kredītiestādēm	185	185	88 851	88 851
Saistības uz pieprasījumu	185	185	88 851	88 851
Noguldījumi	6 516 737	6 724 007	29 275 452	29 353 299
Pieprasījuma noguldījumi	4 894 880	5 102 150	24 228 078	24 305 925
Termiņnoguldījumi	1 621 857	1 621 857	5 047 374	5 047 374
Atvasinātie līgumi	-	-	72 494	72 494
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	55 778	56 311	126 906	127 439
Atliktā nodokļa saistības	11 942	9122	11 036	7829
Pārējās saistības	53 594	52 310	20 825	20 720
Kopā saistības	6 638 236	6 841 935	29 595 564	29 670 632
Kapitāls un rezerves	5 176 064	5 155 594	5 049 349	5 033 591
Apmaksātais pamatkapitāls	4 200 000	4 200 000	4 200 000	4 200 000
Akciju emisijas uzcenojums	111 371	111 371	111 371	111 371
Rezerves kapitāls un pārējās rezerves	25 709	24 456	25 709	24 456
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	712 269	697 764	49 959	37 876
Pārskata gada peļņa	126 715	122 003	662 310	659 888
Kopā pasīvi	11 814 300	11 997 529	34 644 913	34 704 223
Ārpusbilances posteņi
Iespējamās saistības	341 615	341 615	26 138	26 138
Ārpusbilances saistības pret klientiem	375 055	375 055	768 398	768 398
Kopā ārpusbilances posteņi	716 670	716 670	794 536	794 536

Akciju sabiedrības “VEF banka” padomes priekšsēdētājs Aleksejs Durandins

Akciju sabiedrības “VEF banka” valdes priekšsēdētājs Arvis Freibergs

2006.gada 30.martā

Publicējam a/s “VEF banka” saīsināto konsolidēto 2005.gada pārskatu.

Pilns pārskats brīvi pieejams bankā un bankas mājas lapā (www.vefbank.com).

Bankas padomes un valdes ziņojums

Bankas darbība pārskata gadā

Akciju sabiedrības “VEF banka” vadība 2005.gadu vērtē kā nopietnu pārbaudījumu gadu. Pārskata gadu banka uzsāka ar veiksmīgu darbību līdz 2005.gada aprīlim, kad ASV Valsts kases Finanšu noziegumu novēršanas tīkls (FinCEN) publiskoja paziņojumu, kurā tika izteiktas bažas par Latvijas valsts iestāžu nepietiekamu darbību noziedzīgi iegūtu naudas līdzekļu legalizācijas novēršanas jomā, kā arī pieminētas divas komercbankas, tostarp – VEF banka, kuras neesot pietiekami pasargātas no varbūtējiem klientu “naudas atmazgāšanas” mēģinājumiem.

Bankas vadība nepiekrīt izteikto bažu pamatotībai un apliecina, ka bankā jau vairākus gadus darbojas un pastāvīgi tiek pilnveidota iekšējās kontroles sistēma klientu darbības pārzināšanā un noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanā. 2005.gadā bankas vadība vairākkārt ir tikusies ar FinCEN pārstāvjiem, lai pierādītu bankas gatavību novērst noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas mēģinājumus un panāktu savstarpēju sapratni šajā jautājumā.

Vienlaikus bankas vadība 2005.gadā būtiski pastiprināja iekšējās kontroles pasākumus klientu un to veikto darījumu uzraudzības jomā, uz laiku pārtraucot jaunu klientu piesaistīšanu. 2005.gadā bankas politikas un procedūras noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas jomā tika būtiski pilnveidotas atbilstoši Latvijas normatīvo aktu jaunākajām prasībām un labākajai starptautiskajai praksei. Bankā tika pilnveidota klientu identifikācijas kārtība, klientu saimnieciskās darbības pārzināšanas un uzraudzības process principa “zini savu klientu” ietvaros.

2005.gada otrajā pusē, pēc bankas iniciatīvas, starptautiskās auditorkompānijas PricewaterhouseCoopers Čehijas biroja speciālisti veica bankas pārbaudi attiecībā uz bankas darbību un iekšējo kontroli “naudas atmazgāšanas” novēršanas jomā.

Pārskata gadā bankas vadība turpināja īstenot konservatīvu aktīvu pārvaldīšanas un risku ierobežošanas politiku. FinCEN paziņojums un bankas klientiem izvirzītās pastiprinātās prasības veicināja bankas klientu – nerezidentu aizplūšanu 2005.gada pirmajā pusē, tādējādi ietekmējot bankas finanšu rādītājus. Neraugoties uz to, bankas vadība pastāvīgi nodrošināja normatīviem atbilstošus likviditātes un kapitāla pietiekamības rādītājus – pārskata gada beigās bankas likviditātes rādītājs bija 84,5%, bet kapitāla pietiekamība 56% līmenī.

Bankas klientu noguldījumu apjoms 2005.gadā ir samazinājies no 29,3 līdz 6,7 milj. latu, rezultātā ietekmējot aktīvu kopsummu. Lai nodrošinātu nepieciešamo likviditāti, banka uz laiku pārtrauca jaunu kredītu izsniegšanu, kas noveda pie kredītu apjoma samazinājuma no 10,1 milj. latu pārskata gada sākumā līdz 6,3 milj. latu gada beigās. Pārskata gadā tika slēgti vairāki bankas korespondējošie konti, kas apgrūtināja norēķinu veikšanu ASV dolāros.

2005.gada otrajā pusē bankas būtiskākie finanšu rādītāji ir nostabilizējušies un turpmāka noguldījumu un aktīvu samazināšanās nav gaidāma.

Nākotnes perspektīvas un mērķi

2006.gadā bankas vadība plāno turpināt līdzšinējo darbības un attīstības stratēģiju, orientējoties uz vidējo un mazo uzņēmumu, kā arī fizisko personu apkalpošanu. Īpaša uzmanība tiks veltīta finanšu pakalpojumu tirgus paplašināšanai un kreditēšanas apjomu palielināšanai.

Bankas vadība plāno turpināt aktīvi informēt FinCEN vadību par bankas veiktajām darbībām, lai jau tuvākajā laikā panāktu to, ka FinCEN atsauc publiskotās aizdomas par iespējamo bankas pieejamību “naudas atmazgāšanai”, kas dotu iespēju atjaunot korespondējošās attiecības ar ASV bankām.

Bankas pārskata gada peļņu 122 tūkst. Ls apmērā paredzēts atstāt nesadalītu bankas rīcībā.

Apstākļi un notikumi pēc pārskata gada beigām

Laika periodā kopš pārskata gada pēdējās dienas līdz šī ziņojuma parakstīšanai nav bijuši nekādi ievērojami notikumi, kas būtiski ietekmētu pārskata gada rezultātu.

Akciju sabiedrības “VEF banka” padomes priekšsēdētājs Aleksejs Durandins

Akciju sabiedrības “VEF banka” valdes priekšsēdētājs Arvis Freibergs

2006.gada 30.martā

Revidentu ziņojums AS “VEF Banka” akcionāriem

Mēs esam veikuši AS “VEF Banka” un tās meitas uzņēmuma (Koncerns) konsolidēto finanšu pārskatu un AS “VEF Banka” (turpmāk tekstā – Banka) finanšu pārskatu par 2005.gadu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 30. marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu par pilna apjoma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati. Mūsu ziņojums bija bez iebildēm, bet ietvēra šādu apstākļu akcentējumu:

Neizsakot atzinumu ar iebildēm, mēs vēršam uzmanību vadības ziņojuma no 1. līdz 3. un no 5. līdz 6.rindkopai un uz pilna apjoma finanšu pārskatu 1.pielikumu “Vispārīga informācija”. 2005.gada 21.aprīlī ASV Valsts kases Finanšu Noziegumu Novēršanas Tīkls (FinCEN) publicēja ierosinājumu pielietot īpašus pasākumus pret AS “VEF Banka” kā finanšu institūciju, kas rada bažas saistībā ar nelegāli iegūtu līdzekļu legalizāciju. 2005.gada 31.decembrī un līdz revidentu ziņojuma par pilna apjoma finanšu pārskatiem parakstīšanas brīdim, FinCEN nav pieņēmis lēmumu noņemt ierosināto pasākumu statusu vai izmantot šos īpašos pasākumus pret AS “VEF Banka”. Lietas galīgais iznākums vai tās iespējamā ietekme uz Bankas darbību šobrīd nav nosakāmi.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Koncerna un Bankas finansiālo stāvokli, to darbības rezultātiem un naudas plūsmām pārskata gadā, vadības atbildību par finanšu pārskatiem, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA

Komercsabiedrības licence nr.5

Juris Lapše, Zvērināts revidents

Sertifikāts nr.116

Valdes loceklis

Rīgā 2006.gada 10.aprīlī.