ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 18.05.2006., Nr. 77 https://www.vestnesis.lv/ta/id/135246
RĪKI
Tiesību aktu un oficiālo paziņojumu oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā. Piedāvājam lejuplādēt digitalizētā laidiena saturu (no Latvijas Nacionālās bibliotēkas krājuma).
Darbības pārskati
AS “MAIZNĪCA DINELLA”, vienotais reģ.nr.40003034051,
saīsinātā bilance 2005.gada 31.decembrī
|
Aktīvs |
Ls |
|
Nemateriālie ieguldījumi |
2609 |
|
Pamatlīdzekļi |
1 373 487 |
|
Ilgtermiņa ieguldījumi kopā |
1 376 096 |
|
Krājumi |
216 926 |
|
Debitori |
756 862 |
|
Naudas līdzekļi |
7032 |
|
Apgrozāmie līdzekļi kopā |
980 820 |
|
Aktīvu kopsumma |
2 356 916 |
|
Pasīvs |
|
|
Pamatkapitāls |
629 475 |
|
Rezerves |
484 069 |
|
Pārskata gada peļņa |
- 129 539 |
|
Pašu kapitāls kopā |
984 005 |
|
Uzkrājumi |
7890 |
|
Ilgtermiņa kreditori |
230 647 |
|
Īstermiņa kreditori |
1 134 374 |
|
Pasīva kopsumma |
2 356 916 |
Peļņas vai zaudējumu aprēķins (Ls)
|
Neto apgrozījums |
5 280 468 |
|
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas |
4 987 997 |
|
Bruto peļņa |
292 471 |
|
Pārdošanas izmaksas |
522 163 |
|
Administrācijas izmaksas |
240 520 |
|
Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi |
395 226 |
|
Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas |
71 723 |
|
Pārējie procentu un tamlīdzīgie ieņēmumi |
409 |
|
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas |
36 662 |
|
Peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem |
- 182 962 |
|
Atklātais nodoklis |
57 931 |
|
Pārējie nodokļi |
4508 |
|
Pārskata gada peļņa vai zaudējumi |
- 129 539 |
Valdes priekšsēdētājs A.Vlasovs
Revidenta atzinums
Akciju sabiedrība “Maiznīca Dinella” akcionāriem
Mēs esam veikuši AS “Maiznīca Dinella” pievienoto 2005.gada 31.decembra finanšu pārskatu revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver AS “Maiznīca Dinella” 2005.gada 31.decembra bilanci, peļņas vai zaudējumu aprēķinu, pašu kapitāla izmaiņu pārskatu, naudas plūsmas pārskatu un pielikumu. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga AS “Maiznīca Dinella” vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par šiem finanšu pārskatiem, pamatojoties uz mūsu veikto revīziju.
Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūt pārliecību, ka finanšu pārskatos nav būtisku neatbilstību. Revīzija ietver sabiedrības finanšu pārskatos norādīto summu un skaidrojumu pamatojuma pārbaudi izlases veidā. Revīzija ietver arī izmantoto grāmatvedības principu un nozīmīgu sabiedrības vadības izdarīto pieņēmumu, kā arī kopējās finanšu pārskatu izklāsta formas izvērtējumu. Mēs uzskatām, ka veiktā revīzija dod pietiekamu pamatojumu mūsu atzinumam.
Mūsuprāt, iepriekš minētie pārskati sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par AS “Maiznīca Dinella” finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, tās darbības rezultātiem un naudas plūsmu 2005.gadā un atbilst Latvijas Republikas likuma ‘Par uzņēmumu gada pārskatiem” prasībām.
Rēzeknē 2006.gada 20.martā
Marija Poriete
Pers. kods 0508XX-XXXXX
SIA “AKTĪVS M AUDITS” rīkotājdirektore
Komercsabiedrības licence nr.40
Zvērināta revidente, sertifikāts nr.6
SIA “OPT”, reģ.nr.40003734306
Bilance 2005. gada 31.decembrī
|
AKTĪVS |
31.12.2005. LVL |
31.12.2004. LVL |
|
Ilgtermiņa ieguldījumi |
2438 |
|
|
Pamatlīdzekļi: |
2438 |
|
|
Apgrozāmie līdzekļi |
4 733 846 |
|
|
Krājumi: |
4 402 724 |
|
|
Debitori: |
113 439 |
0 |
|
Nauda. |
217 683 |
|
|
AKTĪVS |
4 736 284 |
0 |
|
PASĪVS |
31.12.2005. LVL |
31.12.2004. LVL |
|
Pašu kapitāls: |
17 191 |
|
|
Uzkrājumi: |
899 |
|
|
Uzkrājumi kopā: |
899 |
0 |
|
Īstermiņa kreditori: |
4 718 194 |
|
|
PASĪVS |
4 736 284 |
0 |
Valdes loceklis S.Silantjevs
SIA “OPT”, reģ.nr.40003734306
Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2005.gadu
|
Rādītāja nosaukums |
2005.g. |
2004.g. |
|
Neto apgrozījums |
22561399 |
|
|
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas |
22436353 |
|
|
Bruto peļņa vai zaudējumi |
125046 |
0 |
|
Pārdošanas izmaksas |
61499 |
|
|
Administrācijas izmaksas |
42652 |
|
|
Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas |
435 |
|
|
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi |
8 |
|
|
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas |
2519 |
|
|
Peļņa vai zaudējumi pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem 17949 |
0 |
|
|
Peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem |
17949 |
0 |
|
Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata gadu |
2684 |
|
|
Atliktais uzņēmuma ienākuma nodoklis |
74 |
|
|
Pārskata gada peļņa vai zaudējumi |
15191 |
0 |
Valdes loceklis S.Silantjevs
SIA AUDITORFIRMA “SARGUNS”
Reģ.nr.41503013991, zvērinātu, revidentu komercsabiedrības licence nr.18, Malnavas iela, 13, Rīga, LV-1057, tālr. 9235038, fakss 7256992
Revidentu ziņojums
Mēs esam veikuši SLA “OPT” 2005.gada finanšu pārskata, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais SIA “OPT” 2005.gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 4.aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu par to, ka SIA “OPT” 2005.gada finanšu pārskats, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais SIA “OPT” 2005.gada finanšu pārskats, sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par SIA “OPT” finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst SIA “OPT” 2005.gada finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats un par kuru mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par SIA “OPT” finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, tā 2005.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar SIA “OPT” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
Ēvalds Figurnovs
SIA “SARGUNS”
(Zvērinātu revidentu komercsabiedrības licence nr.18),
valdes priekšsēdētājs,
Atbildīgais zvērinātais revidents (sertifikāts nr.38).
profesors, ekonomikas habilitētais doktors
Rīgā 2006.gada 11.maijā
RSK apdrošināšanas AS saīsinātais 2005.gada pārskats
Bilance
|
Aktīvi (veselos latos) |
||
|
Pozīcijas nosaukums |
2005 |
2004 |
|
1.Materiālie aktīvi |
276666 |
270750 |
|
2. Ieguldījumi zemesgabalos un ēkās |
2376402 |
2383772 |
|
3. Nemateriālie aktīvi |
60340 |
57198 |
|
4. Ieguldījumi radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā |
221554 |
213021 |
|
5. Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
114827 |
42506 |
|
6. Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
5677 |
6977 |
|
7. Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi |
2164755 |
1962000 |
|
8. Aizdevumi un debitoru parādi |
682269 |
972680 |
|
8.1. Debitoru parādi |
682269 |
972680 |
|
8.1.1. Debitori no tiešās apdrošināšanas operācijām |
802676 |
|
|
8.1.2. Debitori no pārapdrošināšanas operācijām |
4 |
129 |
|
8.1.3. Pārējie debitori |
86115 |
169875 |
|
9. Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi |
139697 |
103888 |
|
9.1. Atliktie klientu piesaistīšanas izdevumi |
92373 |
17331 |
|
9.2. Pārējie nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
86557 |
|
|
10. Nodokļu aktīvi |
1222 |
26271 |
|
11. Pārapdrošināšanas līgumi |
20965 |
16123 |
|
11.1. Pārapdrošinātāja daļa nenopelnīto prēmiju tehniskajās rezervēs |
15861 |
|
|
11.2. Pārapdrošinātāja daļa atlikto apdrošināšanas atlīdzību prasību tehniskajās rezervēs |
262 |
|
|
12. Nauda kasē un prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
774901 |
|
|
12.1. Nauda kasē |
5269 |
2898 |
|
12.2. Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
1143188 |
772003 |
|
13. Citi aktīvi |
29223 |
232 |
|
KOPĀ AKTĪVI |
7242054 |
6830319 |
|
Ēriks Gailāns Valdes priekšsēdētājs |
Aris Lācis Padomes priekšsēdētājs |
Bilance
|
Pasīvi |
||
|
Pozīcijas nosaukums |
2005 |
2004 |
|
1. Kapitāls un rezerves |
2875492 |
2855812 |
|
1.1. Apmaksātais pamatkapitāls |
2000000 |
2000000 |
|
1.2. Pārvērtēšanas rezerves |
593101 |
593101 |
|
1.3. Izlīdzināšanas rezerves |
36505 |
25205 |
|
1.4. Rezerves kapitāls un pārējās rezerves |
199041 |
164930 |
|
1.5. Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa/zaudējumi |
||
|
1.6. Pārskata gadu peļņa/zaudējumi |
46845 |
72585 |
|
2. Saistības |
3528361 |
3083599 |
|
2.1. Apdrošināšanas saistības |
3528361 |
3083599 |
|
2.1.1. Nenopelnīto prēmiju un neparedzēto risku tehniskās rezerves |
2991624 |
2596434 |
|
3. Atlikto apdrošināšanas atlīdzību prasību tehniskās rezerves |
536737 |
487165 |
|
3. Amortizētajā iegādes vērtībā vērtētās finanšu saistības |
661196 |
785455 |
|
3.1. Kreditori |
661196 |
785455 |
|
3.1.1. Kreditori no tiešās apdrošināšanas operācijām |
418729 |
629338 |
|
3.1.1.1. Apdrošināšanas ņēmēji |
417607 |
629338 |
|
3.1.1.2. Starpnieki |
1122 |
|
|
3.1.2. Kreditori no pārapdrošināšanas operācijām |
367 |
10349 |
|
3.1.3. Pārējie kreditori |
242100 |
145768 |
|
4. Uzkrājumi |
33910 |
|
|
4.1. Pārējie uzkrājumi |
33910 |
|
|
5. Nodokļu saistības |
143095 |
105187 |
|
6. Uzkrātie izdevumi un nākamo periodu ienākumi |
257 |
|
|
KOPĀ PASĪVI |
7242054 |
6830319 |
|
Ārpusbilances saistības |
||
|
1. Galvojumi |
2000 |
|
|
2. Pārējās iespējamās saistības |
|
Ēriks Gailāns Valdes priekšsēdētājs |
Aris Lācis Padomes priekšsēdētājs |
Peļņas vai zaudējumu aprēķins (veselos latos)
|
Pozīcijas nosaukums |
2005 |
2004 |
|
Nopelnītās prēmijas |
7043418 |
5958713 |
|
Bruto prēmijas |
7470928 |
6340579 |
|
Bruto parakstītās prēmijas |
7470928 |
6340579 |
|
Pārapdrošinātāju daļa |
35773 |
29316 |
|
Izmaiņas bruto nenopelnīto prēmiju un neparedzēto risku tehniskajās rezervēs (+/-) |
350930 |
|
|
Izmaiņas bruto nenopelnīto prēmiju un neparedzēto risku tehniskajās rezervēs, pārapdrošinātāju daļa (+/-) |
-1620 |
|
|
Citi tehniskie ienākumi, neto |
593 |
3430 |
|
Piekritušās atlīdzību prasības, neto |
4871520 |
4371956 |
|
Izmaksātās apdrošināšanas atlīdzības, neto |
4823336 |
4361941 |
|
Bruto atlīdzību summa |
4832214 |
4362156 |
|
Izmaksātās atlīdzības |
4834983 |
4362156 |
|
Atgūto zaudējumu summas |
2769 |
|
|
Pārapdrošinātāju daļa atlīdzībās |
8878 |
215 |
|
Izmaiņas atlikto apdrošināšanas atlīdzību prasību tehniskajās rezervēs, neto |
10015 |
|
|
Bruto izmaiņu summa (+/-) |
49572 |
10127 |
|
Pārapdrošinātāju daļa izmaiņās |
1388 |
112 |
|
Neto darbības izdevumi |
1959571 |
1568749 |
|
Klientu piesaistīšanas izdevumi |
638452 |
392319 |
|
Izmaiņas atliktajos klientu piesaistīšanas izdevumos (+/-) |
-7213 |
3021 |
|
Administratīvie izdevumi |
1336233 |
1179699 |
|
Pārapdrošināšanas komisijas nauda un līdzdalība peļņā |
7901 |
6290 |
|
Citi tehniskie izdevumi, neto |
32710 |
19978 |
|
Izmaiņas izlīdzināšanas tehniskajās rezervēs (+/-) |
11300 |
3919 |
|
Ieguldījumu pārvaldīšanas izdevumi |
62539 |
|
|
Neto procentu ienākumi un dividenžu ienākumi |
8744 |
1753 |
|
Neto realizētā peļņa/zaudējumi no finanšu aktīviem un finanšu saistībām, kas netiek vērtētas patiesajā vērtībā caur peļņas vai zaudējumu aprēķinu |
118676 |
93412 |
|
Neto peļņa/zaudējumi no tirdzniecības nolūkā turētajiem finanšu aktīviem un finanšu saistībām |
35918 |
15360 |
|
Neto peļņa/zaudējumi no klasificētiem kā patiesajā vērtībā vērtētajiem finanšu aktīviem un finanšu saistībām ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
-56127 |
268844 |
|
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas rezultāts |
623 |
52 |
|
Nolietojums |
87429 |
87033 |
|
Citi ieņēmumi |
81010 |
33034 |
|
Citi izdevumi |
134837 |
187836 |
|
Pārskata gada peļņa/zaudējumi pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa aprēķināšanas |
133488 |
72588 |
|
Uzņēmumu ienākuma nodoklis |
61757 |
-21414 |
|
Aprēķinātais uzņēmumu ienākuma nodoklis par pārskata gada |
25048 |
|
|
Izmaiņas atliktajā uzņēmumu ienākuma nodoklī |
36709 |
-30048 |
|
Pārējie nodokļi |
24886 |
21417 |
|
Pārskata gada peļņa/zaudējumi |
46845 |
72585 |
|
Ēriks Gailāns Valdes priekšsēdētājs |
Aris Lācis Padomes priekšsēdētājs |
Gada pārskats tiek publicēts saīsinātā veidā. Pilns gada pārskats ir pieejams RSK apdrošināšanas AS Rīgā, Lācplēša ielā 38.
Rīgā 2006. gada 20. marts
Revidenta ziņojums
RSK apdrošināšanas AS vadībai un akcionāriem
Mēs esam veikuši RSK apdrošināšanas AS, reģ.nr.40003200911, 2005.gada finanšu pārskata revīziju. Finanšu pārskats ietver 2005.gada 31.decembra bilanci, peļņas vai zaudējumu aprēķinu, kapitāla un rezervju izmaiņu pārskatu, naudas plūsmas pārskatu par 2005.gadu un pielikumu. Par šo finanšu pārskatu ir atbildīga RSK apdrošināšanas AS. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par šo finanšu pārskatu, pamatojoties uz mūsu veikto revīziju.
Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīzija, lai iegūtu pietiekamu pārliecību, ka finanšu pārskatā nav būtisku neatbilstību. Revīzija ietver finanšu pārskatā norādīto summu un skaidrojumu pamatojuma pārbaudi izlases veidā. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un nozīmīgu Sabiedrības vadības izdarīto pieņēmumu, kā arī kopējās finanšu pārskata izklāsta formas izvērtējumu. Revīzijas gaitā mēs pārliecinājāmies, ka gada pārskata, kura sastāvdaļa ir revidētais finanšu pārskats, ietvertais vadības ziņojums visos būtiskajos aspektos atbilst revidētajam finanšu pārskatam. Mēs uzskatām, ka mūsu veiktā revīzija dod pietiekamu pamatojumu mūsu atzinumam.
Mūsuprāt, iepriekš minētais finanšu pārskats visos būtiskajos aspektos sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par RSK apdrošināšanas AS finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, tās darbības rezultātiem un naudas plūsmu 2005.gadā, saskaņā ar Latvijas Republikas likuma “Apdrošināšanas sabiedrību un to uzraudzības likums” un FKTK noteikumu nr.21 “Apdrošināšanas akciju sabiedrību, savstarpējās apdrošināšanas kooperatīvo biedrību un nedalībvalstu apdrošinātāju filiāļu gada pārskata un konsolidētā gada pārskata sagatavošanas noteikumi” prasībām.
A.Deniņš
AS “BDO Invest Rīga” valdes priekšsēdētājs
Komercsabiedrības licence nr.112
A.Putniņš
Zvērināts revidents, sertifikāts nr.123