ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 30.05.2006., Nr. 83 https://www.vestnesis.lv/ta/id/136104
RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Darbības pārskati
ATVĒRTĀ IEGULDĪJUMU FONDA “Parex Eastern European Balanced Fund”
2005. GADA PĀRSKATS
Aktīvu un saistību pārskats (Ls)
|
31.12.2005. |
31.12.2004. |
|
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
98,080 |
276,578 |
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
7,963,067 |
2,121,281 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
1,530,730 |
277,058 |
|
Ieguldījumu fondu apliecības un tiem pielīdzināmi vērtspapīri |
699,304 |
159,325 |
|
Atvasinātie līgumi |
2,274 |
48,697 |
|
Kopā aktīvi |
10,293,455 |
2,882,939 |
|
Saistības |
||
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
(69,087) |
- |
|
Uzkrātie izdevumi |
(34,022) |
(13,169) |
|
Pārējās saistības |
- |
(8,788) |
|
Kopā saistības |
(103,109) |
(21,957) |
|
Neto aktīvi |
10,190,346 |
2,860,982 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)
|
2005 |
2004 |
|
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
311,615 |
66,284 |
|
Dividendes |
14,169 |
1,928 |
|
Kopā ienākumi |
325,784 |
68,212 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai |
(122,322) |
(31,994) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(13,142) |
(3,258) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(3) |
- |
|
Kopā izdevumi |
(135,467) |
(35,252) |
|
Ieguldījumu vērtības palielinājums |
||
|
Pārskata perioda ienākumi no ieguldījumu pārdošanas |
2,733,685 |
376,915 |
|
Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu iegādes vērtība |
(2,667,963) |
(374,184) |
|
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa |
65,722 |
2,731 |
|
Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu vērtības (pieaugums)/ samazinājums, kas atzīts iepriekšējos pārskata periodos |
(38,675) |
77 |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
27,047 |
2,808 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
479,872 |
90,690 |
|
Kopā ieguldījumu vērtības palielinājums |
506,919 |
93,498 |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa |
43,774 |
114,903 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums |
741,010 |
241,361 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2005 |
2004 |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
2,860,982 |
468,016 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
741,010 |
241,361 |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām: |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
8,291,776 |
2,307,596 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi |
(1,703,422) |
(155,991) |
|
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
6,588,354 |
2,151,605 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
7,329,364 |
2,392,966 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
10,190,346 |
2,860,982 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
376,549 |
69,448 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
1,201,770 |
376,549 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
7.60 |
6.74 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu fonda daļu pārskata perioda beigās |
8.48 |
7.60 |
REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF “Parex Eastern European Balanced Fund” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Eastern European Balanced Fund” 2005. gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie AIF “Parex Eastern European Balanced Fund” 2005.gada finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 21.aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par AIF “Parex Eastern European Balanced Fund” 2005. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie AIF “Parex Eastern European Balanced Fund” 2005. gada finanšu pārskati.
Mūsuprāt, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst AIF “Parex Eastern European Balanced Fund” 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par AIF “Parex Eastern European Balanced Fund” finansiālo stāvokli 2005. gada 31. decembrī, tā 2005.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar AIF “Parex Eastern European Balanced Fund” 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr.17
Diāna Krišjāne
Personas kods 2508XX-XXXXX
Valdes priekšsēdētāja
LR zvērināta revidente
Sertifikāts nr.124
Rīgā 2006.gada 8.maijā
ATVĒRTĀ IEGULDĪJUMU FONDA “Parex Eastern European Bond Fund”
2005. GADA PĀRSKATS
Aktīvu un saistību pārskats (Ls)
|
31.12.2005. |
31.12.2004. |
|
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
232,430 |
370,794 |
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
5,818,385 |
4,127,250 |
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
11,025 |
- |
|
Kopā aktīvi |
6,061,840 |
4,498,044 |
|
Saistības |
||
|
Uzkrātie izdevumi |
(8,002) |
(16,900) |
|
Kopā saistības |
(8,002) |
(16,900) |
|
Neto aktīvi |
6,053,838 |
4,481,144 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)
|
2005 |
2004 |
|
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
321,191 |
202,802 |
|
Kopā ienākumi |
321,191 |
202,802 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai |
(72,789) |
(61,588) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(8,946) |
(6,434) |
|
Kopā izdevumi |
(81,735) |
(68,022) |
|
Ieguldījumu vērtības palielinājums |
||
|
Pārskata perioda ienākumi no ieguldījumu pārdošanas |
2,518,430 |
1,603,708 |
|
Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu iegādes vērtība |
(2,462,514) |
(1,594,020) |
|
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa |
55,916 |
9,688 |
|
Pārdoto ieguldījumu vērtības (palielinājums), kas atzīts iepriekšējos pārskata periodos |
(40,365) |
(8,525) |
|
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa |
15,551 |
1,163 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
18,630 |
52,488 |
|
Kopā ieguldījumu vērtības palielinājums |
34,181 |
53,651 |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa/(zaudējumi) |
581,714 |
(158,691) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums |
855,351 |
29,740 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2005 |
2004 |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
4,481,144 |
1,730,515 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
855,351 |
29,740 |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām: |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
3,741,368 |
3,698,215 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi |
(3,024,025) |
(977,326) |
|
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
717,343 |
2,720,889 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
1,572,694 |
2,750,629 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
6,053,838 |
4,481,144 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
743,645 |
291,856 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
837,048 |
743,645 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
6.03 |
5.93 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu fonda daļu pārskata perioda beigās |
7.23 |
6.03 |
REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF “Parex Eastern European Bond Fund” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Eastern European Bond Fund” 2005. gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie AIF “Parex Eastern European Bond Fund” 2005.gada finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006. gada 21. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par AIF “Parex Eastern European Bond Fund” 2005. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie AIF “Parex Eastern European Bond Fund” 2005. gada finanšu pārskati.
Mūsuprāt, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst AIF “Parex Eastern European Bond Fund” 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par AIF “Parex Eastern European Bond Fund” finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, tā 2005.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar AIF “Parex Eastern European Bond Fund” 2005. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr.17
Diāna Krišjāne
Personas kods 2508XX-XXXXX
Valdes priekšsēdētāja
LR zvērināta revidente
Sertifikāts nr.124
Rīgā 2006.gada 8.maijā
ATVĒRTĀ IEGULDĪJUMU FONDA “PAREX KONSERVATĪVAIS FONDS”
2005. GADA PĀRSKATS
Aktīvu un saistību pārskats (Ls)
|
31.12.2005. |
31.12.2004. |
|
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
2,926 |
20,937 |
|
Noguldījumi kredītiestādēs |
110,182 |
34,507 |
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
675,367 |
274,884 |
|
Atvasinātie līgumi |
- |
1,435 |
|
Kopā aktīvi |
788,475 |
331,763 |
|
Saistības |
||
|
Atvasinātie līgumi |
(1,041) |
(1,806) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(677) |
(324) |
|
Kopā saistības |
(1,718) |
(2,130) |
|
Neto aktīvi |
786,757 |
329,633 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)
|
2005 |
2004 |
|
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
17,694 |
15,041 |
|
Kopā ienākumi |
17,694 |
15,041 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai |
(3,849) |
(2,980) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(861) |
(697) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(39) |
(56) |
|
Kopā izdevumi |
(4,749) |
(3,733) |
|
Pārskata perioda ienākumi no ieguldījumu pārdošanas |
270,332 |
298,959 |
|
Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu iegādes vērtība |
(270,267) |
(298,585) |
|
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa |
65 |
374 |
|
Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu vērtības (palielinājums), kas atzīts iepriekšējos pārskata periodos |
(416) |
(350) |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ pieaugums |
(351) |
24 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ palielinājums |
(2,518) |
344 |
|
Kopā ieguldījumu vērtības palielinājums |
(2,869) |
368 |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi)/ peļņa |
(1,673) |
609 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums |
8,403 |
12,285 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2005 |
2004 |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
329,633 |
206,261 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
8,403 |
12,285 |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām: |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
703,922 |
381,245 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi |
(255,201) |
(270,158) |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
457,124 |
123,372 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
786,757 |
329,633 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
29,840 |
19,359 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
69,197 |
29,840 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
11.05 |
10.65 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
11.37 |
11.05 |
REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF “Parex Konservatīvais fonds” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Konservatīvais fonds” 2005. gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie AIF “Parex Konservatīvais fonds” 2005.gada finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006. gada 21. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par AIF “Parex Konservatīvais fonds” 2005. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie AIF “Parex Konservatīvais fonds” 2005. gada finanšu pārskati.
Mūsuprāt, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst AIF “Parex Konservatīvais fonds” 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par AIF “Parex Konservatīvais fonds” finansiālo stāvokli 2005. gada 31. decembrī, tā 2005.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar AIF “Parex Konservatīvais fonds” 2005. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr.17
Diāna Krišjāne
Personas kods 2508XX-XXXXX
Valdes priekšsēdētāja
LR zvērināta revidente
Sertifikāts nr.124
Rīgā 2006. gada 8. maijā
SLĒGTĀ IEGULDĪJUMU FONDA “PAREX BALTIC HIGH YIELD FUND”
PĀRSKATS PAR PERIODU NO 2005.GADA 22.JŪLIJA (REĢISTRĀCIJAS DATUMS)
LĪDZ 2005.GADA 31.DECEMBRIM
Aktīvu un saistību pārskats (Ls)
|
31.12.2005. |
|
|
Aktīvi |
|
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
15,369 |
|
Noguldījumi kredītiestādēs |
281,166 |
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
1,115,702 |
|
Atvasinātie līgumi |
1,556 |
|
Kopā aktīvi |
1,413,793 |
|
Saistības |
|
|
Atvasinātie līgumi |
(1,449) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(1,979) |
|
Kopā saistības |
(3,428) |
|
Neto aktīvi |
1,410,365 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)
|
22.07.2005.- 31.12.2005. |
|
|
Ienākumi |
|
|
Procentu ieņēmumi |
6,846 |
|
Kopā ienākumi |
6,846 |
|
Izdevumi |
|
|
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai |
(2,893) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(323) |
|
Kopā izdevumi |
(3,216) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
1,197 |
|
Kopā ieguldījumu vērtības palielinājums |
1,197 |
|
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas (zaudējumi) |
(70) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums |
4,757 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
22.07.2005.- 31.12.2005. |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums) |
4,757 |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām |
|
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
1,405,608 |
|
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
1,405,608 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
1,410,365 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
1,410,365 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
2,000 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
705.18 |
REVIDENTU ZIŅOJUMS
SIF “Parex Baltic High Yield Fund” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši slēgtā ieguldījumu fonda “Parex Baltic High Yield Fund” 2005. gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie SIF “Parex Baltic High Yield Fund” finanšu pārskati par periodu no 2005.gada 22.. jūlija līdz 2005.gada 31.decembrim, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 21.aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par SIF “Parex Baltic High Yield Fund” finanšu pārskatiem par periodu no 2005. gada 22.jūlija līdz 2005. gada 31.decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie SIF “Parex Baltic High Yield Fund” finanšu pārskati par periodu no 2005.gada 22.jūlija līdz 2005.gada 31.decembrim.
Mūsuprāt, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst SIF “Parex Baltic High Yield Fund” finanšu pārskatiem par periodu no 2005.gada 22.jūlija līdz 2005.gada 31.decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par SIF “Parex Baltic High Yield Fund” finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, tā darbības rezultātiem par periodu no 2005.gada 22.jūlija līdz 2005.gada 31.decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar SIF “Parex Baltic High Yield Fund” finanšu pārskatiem par periodu no 2005.gada 22.jūlija līdz 2005.gada 31.decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr.17
Diāna Krišjāne
Personas kods 2508XX-XXXXX
Valdes priekšsēdētāja
LR zvērināta revidente
Sertifikāts nr.124
Rīgā 2006. gada 8. maijā
SLĒGTĀ IEGULDĪJUMU FONDA “PAREX BALTIJAS NEKUSTAMĀ ĪPAŠUMA FONDS”
2005. GADA PĀRSKATS
Aktīvu un saistību pārskats (Ls)
|
31.12.2005. |
31.12.2004. |
|
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
385,120 |
2,710,552 |
|
Nekustamais īpašums |
6,977,233 |
2,294,485 |
|
Pārējie aktīvi |
4,039 |
62,818 |
|
Kopā aktīvi |
7,366,392 |
5,067,855 |
|
Saistības |
||
|
Uzkrātie izdevumi |
134,486 |
45,599 |
|
Pārējās saistības |
1,051 |
1,371 |
|
Kopā saistības |
135,537 |
46,970 |
|
Neto aktīvi |
7,230,855 |
5,020,885 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)
|
2005 |
2004 |
|
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
12,601 |
26,405 |
|
Ieņēmumi no nekustamā īpašuma izīrēšanas un iznomāšanas |
21,464 |
509 |
|
Pārējie ienākumi |
17,575 |
- |
|
Kopā ienākumi |
51,640 |
26,914 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai |
(205,545) |
(93,270) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(9,504) |
(7,233) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(142,926) |
(14,117) |
|
Procentu izdevumi |
(7,324) |
- |
|
Kopā izdevumi |
(365,299) |
(114,620) |
|
Ieguldījumu vērtības palielinājums |
||
|
Pārskata perioda ienākumi no ieguldījumu pārdošanas |
829,309 |
364,266 |
|
Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu iegādes vērtība |
(338,129) |
(331,000) |
|
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa |
491,180 |
33,266 |
|
Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu vērtības samazinājums/ (pieaugums), kas atzīts iepriekšējos pārskata periodos |
(124,517) |
20,964 |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
366,663 |
54,230 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības palielinājums |
1,445,372 |
604,069 |
|
Kopā ieguldījumu vērtības palielinājums |
1,812,035 |
658,299 |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa/ (zaudējumi) |
739,138 |
(215,421) |
|
Nodokļi un nodevas |
(27,544) |
(3,548) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums |
2,209,970 |
351,624 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2005 |
2004 |
|
|
Neto aktīvi pārskata gada sākumā |
5,020,885 |
4,569,831 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
2,209,970 |
351,624 |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
- |
99,430 |
|
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
- |
99,430 |
|
Neto aktīvu pieaugums/(samazinājums) pārskata periodā |
2,209,970 |
451,054 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
7,230,855 |
5,020,885 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā |
832,336 |
814,846 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
832,336 |
832,336 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā |
6.03 |
5.61 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
8.69 |
6.03 |
REVIDENTU ZIŅOJUMS
SIF “Parex Baltijas Nekustamā Īpašuma fonds” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši slēgtā ieguldījumu fonda “Parex Baltijas Nekustamā Īpašuma fonds” 2005. gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie SIF “Parex Baltijas Nekustamā Īpašuma fonds” 2005.gada finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 21.aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par SIF “Parex Baltijas Nekustamā Īpašuma fonds” 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie SIF “Parex Baltijas Nekustamā Īpašuma fonds” 2005.gada finanšu pārskati.
Mūsuprāt, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst AIF “Parex Baltijas Nekustamā Īpašuma fonds” 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par SIF “Parex Baltijas Nekustamā Īpašuma fonds” finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, tā 2005.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar SIF “Parex Baltijas Nekustamā Īpašuma fonds” 2005. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr. 17
Diāna Krišjāne
Personas kods 2508XX-XXXXX
Valdes priekšsēdētāja
LR zvērināta revidente
Sertifikāts nr. 124
Rīgā 2006.gada 8.maijā
ATVĒRTĀ IEGULDĪJUMU FONDA “PAREX SABALANSĒTAIS FONDS”
2005. GADA PĀRSKATS
Aktīvu un saistību pārskats (Ls)
|
31.12.2005. |
31.12.2004. |
|
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
109,507 |
152,808 |
|
Noguldījumi kredītiestādēs |
40,091 |
90,367 |
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
2,894,788 |
1,217,952 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
629,180 |
243,750 |
|
Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri |
268,032 |
72,005 |
|
Atvasinātie līgumi |
- |
14,518 |
|
Kopā aktīvi |
3,941,598 |
1,791,400 |
|
Saistības |
||
|
Atvasinātie līgumi |
(35,218) |
(6,482) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(4,353) |
(2,044) |
|
Kopā saistības |
(39,571) |
(8,526) |
|
Neto aktīvi |
3,902,027 |
1,782,874 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)
|
2005 |
2004 |
|
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
95,994 |
58,031 |
|
Ienākumi no dividendēm |
5,071 |
2,725 |
|
Kopā ienākumi |
101,065 |
60,756 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai |
(31,970) |
(16,080) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(3,670) |
(2,031) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(1,240) |
(551) |
|
Kopā izdevumi |
(36,880) |
(18,662) |
|
Pārskata perioda ienākumi no ieguldījumu pārdošanas |
584,159 |
322,991 |
|
Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu iegādes vērtība |
(552,656) |
(323,424) |
|
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa/ (zaudējumi) |
31,503 |
(433) |
|
Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu vērtības (palielinājums), kas atzīts iepriekšējos pārskata periodos |
(12,810) |
(1,856) |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/ (samazinājums) |
18,693 |
(2,289) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības palielinājums |
205,591 |
60,208 |
|
Kopā ieguldījumu vērtības palielinājums |
224,284 |
57,919 |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa |
9,782 |
19,321 |
|
Nodokļi un nodevas |
(444) |
(94) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums |
297,807 |
119,240 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2005 |
2004 |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
1,782,874 |
749,200 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
297,807 |
119,240 |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām: |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
2,511,264 |
1,162,727 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi |
(689,918) |
(248,293) |
|
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
1,821,346 |
914,434 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
2,119,153 |
1,033,674 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
3,902,027 |
1,782,874 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
146,844 |
67,718 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
285,554 |
146,844 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
12.14 |
11.06 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
13.66 |
12.14 |
REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF “Parex Sabalansētais fonds” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Sabalansētais fonds” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie AIF “Parex Sabalansētais fonds” 2005.gada finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 21.aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par AIF “Parex Sabalansētais fonds” 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie AIF “Parex Sabalansētais fonds” 2005.gada finanšu pārskati.
Mūsuprāt, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst AIF “Parex Sabalansētais fonds” 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par AIF “Parex Sabalansētais fonds” finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, tā 2005.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar AIF “Parex Sabalansētais fonds” 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr. 17
Diāna Krišjāne
Personas kods 2508XX-XXXXX
Valdes priekšsēdētāja
LR zvērināta revidente
Sertifikāts nr.124
Rīgā 2006.gada 8. maijā
ATVĒRTĀ IEGULDĪJUMU FONDA “Parex Russian Equity Fund”
2005.GADA PĀRSKATS
Aktīvu un saistību pārskats (Ls)
|
31.12.2005. |
31.12.2004. |
|
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
270,583 |
247,692 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
3,930,431 |
1,523,297 |
|
Kopā aktīvi |
4,201,014 |
1,770,989 |
|
Uzkrātie izdevumi |
(7,540) |
(3,077) |
|
Kopā saistības |
(7,540) |
(3,077) |
|
Neto aktīvi |
4,193,474 |
1,767,912 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)
|
2005 |
05.03.2004.-31.12.2004. |
|
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ieņēmumi |
4,880 |
1,179 |
|
Dividendes |
50,725 |
4,576 |
|
Kopā ienākumi |
55,605 |
5,755 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai |
(51,356) |
(23,599) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(5,730) |
(2,885) |
|
Procentu izdevumi |
- |
(30) |
|
Kopā izdevumi |
(57,086) |
(26,514) |
|
Pārskata perioda ienākumi no ieguldījumu pārdošanas |
1,178,146 |
913,104 |
|
Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu iegādes vērtība |
(823,395) |
(1,059,569) |
|
Realizētie ieguldījumu pārdošanas peļņa/ (zaudējumi) |
354,751 |
(146,465) |
|
Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu vērtības (pieaugums), kas atzīts iepriekšējos pārskata periodos |
(21,987) |
- |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/ (samazinājums) |
332,764 |
(146,465) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
936,166 |
4,024 |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums) |
1,268,930 |
(142,441) |
|
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa/ (zaudējumi) |
366,616 |
(97,636) |
|
Nodokļi un nodevas |
(95) |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums/(samazinājums) |
1,633,970 |
(260,836) |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2005 |
05.03.2004.- 31.12.2004. |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
1,767,912 |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums/ (samazinājums) |
1,633,970 |
(260,836) |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
3,592,091 |
2,676,599 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi |
(2,800,499) |
(647,851) |
|
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
791,592 |
2,028,748 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
2,425,562 |
1,767,912 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
4,193,474 |
1,767,912 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā |
398,122 |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
496,488 |
398,122 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
4.44 |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
8.45 |
4.44 |
REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF “ Parex Russian Equity Fund” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Russian Equity Fund” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie AIF “Parex Russian Equity Fund” 2005.gada finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 21.aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par AIF “Parex Russian Equity Fund” 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie AIF “Parex Russian Equity Fund” 2005.gada finanšu pārskati.
Mūsuprāt, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst AIF “Parex Russian Equity Fund” 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par AIF “Parex Russian Equity Fund” finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, tā 2005.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar AIF “Parex Russian Equity Fund” 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr. 17
Diāna Krišjāne
Personas kods 2508XX-XXXXX
Valdes priekšsēdētāja
LR zvērināta revidente
Sertifikāts nr.124
Rīgā 2006. gada 8. maijā
Revidentu ziņojums AAS SEB Dzīvības apdrošināšana akcionāriem
Mēs esam veikuši AAS SEB Dzīvības apdrošināšana (Sabiedrība) 2005. gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ticis sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, revīziju atbilstoši Starptautiskajiem Revīzijas Standartiem. Mūsu 2006. gada 3 aprīļa ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma Sabiedrības 2005. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ticis sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mēs uzskatām, ka klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma Sabiedrības finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ticis sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Sabiedrības finansiālo stāvokli un tās darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma Sabiedrības finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ticis sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.
Pricewaterhouse Coopers SIA
Komercsabiedrības licence Nr. 5
Juris Lapše
Zvērināts revidents
Sertifikāts Nr. 116
Valdes loceklis
2006. gada 20. aprīlis
Rīga
AAS SEB Dzīvības apdrošināšana saīsinātais finanšu pārskats
Bilance uz 2005. gada 31. decembri
|
AKTĪVI (LVL) |
2005 |
2004 |
|
Nemateriālie aktīvi |
189,483 |
156,330 |
|
Ieguldījumi |
8,182,762 |
6,275,507 |
|
Nauda kasē un prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
131,159 |
481,874 |
|
Debitori apdrošināšanas operācijās |
1,267,406 |
742,387 |
|
Pārējie debitori |
108,561 |
170,145 |
|
Materiālie aktīvi |
121,152 |
107,592 |
|
Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi |
403,057 |
197,073 |
|
Kopā aktīvi |
10,403,580 |
8,130,908 |
|
PASĪVI (LVL) |
||
|
Kapitāls un rezerves |
||
|
Parakstītais pamatkapitāls |
2,800,000 |
2,800,000 |
|
Rezerves |
180,404 |
180,404 |
|
Iepriekšējo gadu nesegtie zaudējumi |
-237,165 |
-130,189 |
|
Pārskata gada zaudējumi |
-717,474 |
-106,976 |
|
Kopā kapitāls un rezerves |
2,025,765 |
2,743,239 |
|
Pakārtotās saistības |
400,000 |
0 |
|
Tehniskās rezerves, neto |
7,682,286 |
4,723,167 |
|
Kreditori |
144,664 |
631,170 |
|
Uzkrātie izdevumi un nākamo periodu ienākumi |
150,865 |
33,332 |
|
Kopā pasīvi |
10,403,580 |
8,130,908 |
Sabiedrības pilna apjoma finanšu pārskats ir pieejams AAS SEB Dzīvības apdrošināšana reģistrētajā birojā Antonijas ielā 9
|
U.Vorons Prezidents |
A.Čulkstēns Viceprezidents, Finanšu direktors |
Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2005. gadu (LVL)
|
2005 |
2004 |
|
|
Nopelnītās prēmijas dzīvības apdrošināšanā |
||
|
Bruto parakstītās prēmijas |
3,316,544 |
2,184,826 |
|
Pārapdrošinātāja daļa |
-28,852 |
-10,096 |
|
Neto nopelnītās prēmijas dzīvības apdrošināšanā |
3,287,692 |
2,174,730 |
|
Neto ieguldījumu darbības rezultāts |
531,702 |
256,876 |
|
Apdrošināšanas atlīdzības, neto |
-606,475 |
-1,750,885 |
|
Izmaiņas dzīvības tehniskajās rezervēs |
2,934,102 |
-73,206 |
|
Neto darbības izdevumi |
-1,309,842 |
-884,105 |
|
Dzīvības apdrošināšanas tehniskais rezultāts |
-1,031,025 |
-276,590 |
|
Nopelnītās prēmijas nedzīvības apdrošināšanā |
||
|
Bruto parakstītās prēmijas |
98,413 |
43,299 |
|
Pārapdrošinātāja daļa |
-21,787 |
-9,082 |
|
Neto izmaiņas nenopelnīto prēmiju tehniskajās rezervēs |
-27,162 |
-3,888 |
|
Neto nopelnītās prēmijas nedzīvības apdrošināšanā |
49,464 |
30,329 |
|
Pārnestā ieguldījumu rezultāta daļa no netehniskā rezultāta |
3,248 |
1,382 |
|
Apdrošināšanas atlīdzības, neto |
-12,375 |
-12,344 |
|
Neto darbības izdevumi |
-33,307 |
-13,211 |
|
Nedzīvības apdrošināšanas tehniskais rezultāts |
7,030 |
6,156 |
|
Neto ieguldījumu darbības rezultāts |
144,311 |
151,379 |
|
Pārnestā ieguldījumu rezultāta daļa uz tehnisko rezultātu nedzīvības apdrošināšanā |
-3,248 |
-1,382 |
|
Citi ienākumi vai izdevumi, neto |
8,374 |
-3,040 |
|
Zaudējumi pirms nodokļiem |
-874,558 |
-123,477 |
|
Nodokļi |
157,084 |
16,501 |
|
Pārskata gada zaudējumi |
-717,474 |
-106,976 |
Sabiedrības pilna apjoma finanšu pārskats ir pieejams AAS SEB Dzīvības apdrošināšana reģistrētajā birojā Antonijas ielā 9
|
U.Vorons Prezidents |
A.Čulkstēns Viceprezidents, Finanšu direktors |
A/s “LATFOOD”, reģ.nr.50003167411
Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2005.gadu
(pēc apgrozījuma izmaksu metodes)
|
Pielikums |
2005 LVL |
2004 LVL |
||
|
1. |
Neto apgrozījums |
1 |
7 196 687 |
6 127 515 |
|
2. |
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas |
2 |
(6 397 073) |
(4 118 941) |
|
3. |
Bruto peļņa |
799 614 |
2 008 574 |
|
|
4. |
Pārdošanas izmaksas |
3 |
(1 723 342) |
(1 659 016) |
|
5. |
Administrācijas izmaksas |
4 |
(413 487) |
(289 461) |
|
6. |
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi |
5 |
5 702 720 |
33 644 |
|
7. |
Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas |
6 |
(1 659 250) |
(5243) |
|
8. |
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi |
9 030 |
6 564 |
|
|
9. |
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas |
7 |
(52 350) |
(67 814) |
|
10. |
Peļņa vai (zaudējumi) pirms nodokļiem |
2 662 935 |
27 248 |
|
|
11. |
Uzņēmumu ienākuma nodoklis par pārskata gadu |
8 |
(24 773) |
(8 955) |
|
12. |
Pārējie nodokļi |
22 |
(9 251) |
(12 311) |
|
13. |
Pārskata gada peļņa vai (zaudējumi) |
2 628 911 |
5 982 |
2006.gada 21.aprīlī Valdes priekšsēdētājs Atis Zariņš
Valdes loceklis Valdis Blūms
Valdes loceklis Jānis Duks
Valdes locekle Kristīne Malniece
Valdes locekle Andra Liepiņa
Bilance 2005.gada 31.decembris
|
Aktīvs |
31.12.2005 LVL |
31.12.2004 LVL |
|
Ilgtermiņa ieguldījumi |
||
|
Pamatlīdzekļi |
2 324 448 |
2 472716 |
|
Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi |
7 890 |
7 890 |
|
Ilgtermiņa ieguldījumi kopā |
2 334 593 |
2 480 606 |
|
Apgrozāmie līdzekļi |
||
|
Krājumi |
964 548 |
1 219 979 |
|
Debitori |
5 154 492 |
1 795 255 |
|
Nauda |
229 058 |
24 536 |
|
Apgrozāmie līdzekļi kopā |
6 348 098 |
3 039 770 |
|
Aktīvu kopsumma |
8 682 691 |
5 520 376 |
|
Pasīvs |
31.12.2005 LVL |
31.12.2003 LVL |
|
Pašu kapitāls |
||
|
Akciju vai daļu kapitāls, pamatkapitāls |
2 500 040 |
2 500 040 |
|
Nesadalītā peļņa: |
1 823 974 |
(804 937) |
|
Pašu kapitāls kopā |
4 324 014 |
1 695 103 |
|
Kreditori |
||
|
Ilgtermiņa kreditori |
709 507 |
692 366 |
|
Īstermiņa kreditori |
3 649 170 |
3 132 907 |
|
Kreditori kopā |
4 358 677 |
3 825 273 |
|
Pasīvu kopsumma |
8 682 691 |
5 520 376 |
Piezīme: pilns gada pārskats pieejams LR Uzņēmumu reģistrā
2006. gada 21. aprīlī Valdes priekšsēdētājs Atis Zariņš
Valdes loceklis Valdis Blūms
Valdes loceklis Jānis Duks
Valdes locekle Kristīne Malniece
Valdes locekle Andra Liepiņa
REVIDENTU ZIŅOJUMS AS “Latfood” akcionāram
Mēs esam veikuši AS “Latfood” (turpmāk tekstā – Uzņēmums) 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie Uzņēmuma 2005.gada finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajam revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 21.aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Uzņēmuma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati.
Mūsuprāt, iepriekš minētie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst Uzņēmuma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Uzņēmuma finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, tā 2005.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revizījas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Uzņēmuma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr. 17
Diāna Krišjāne
Personas kods 2508XX-XXXXX
Valdes priekšsēdētājs
LR zvērināta revidente
Sertifikāts nr.124
Rīgā 2006.gada 21.aprīlī
SIA “Pirmais Baltijas kanāls”, LV 40003602140,
saīsinātā bilance 2005.gada 31.decembrī
|
A K T Ī V S |
Ls |
|
Pamatlīdzekļi |
1010153 |
|
Ilgtermiņa finansu ieguldījumi |
388360 |
|
Krājumi |
10469 |
|
Debitori: |
742188 |
|
Nauda |
348248 |
|
Aktīvu kopsumma |
2499418 |
|
P A S Ī V S |
Ls |
|
Pamatkapitāls |
35140 |
|
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa |
33846 |
|
Pārskata gada nesadalītā peļņa |
472695 |
|
Pašu kapitāls kopā |
541681 |
|
Ilgtermiņa kreditori |
370238 |
|
Īstermiņa kreditori |
1587499 |
|
Pasīva kopsumma |
2499418 |
Pelņas vai zaudējumu aprēķins (Ls)
|
Neto apgrozījums |
4740905 |
|
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas |
3696006 |
|
Bruto peļņā vai zaudējumi (no apgrozījuma) |
1044899 |
|
Administrācijas izmaksas |
749013 |
|
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi |
343259 |
|
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas |
48543 |
|
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi |
283 |
|
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas |
24030 |
|
Peļņā vai zaudējumi pirms nodokļiem |
566855 |
|
Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata periodu |
94159 |
|
Pārskata perioda peļņā vai zaudējumi pēc nodokļiem |
472695 |
Ģenerāldirektors J.Verbickis
Ventall Termināls SIA
2005.gada saīsinātais finanšu pārskats
Bilance 2005.gada 31.decembrī
|
Aktīvs |
31.12.2005 Ls |
31.12.2004 Ls |
|
Ilgtermiņa ieguldījumi |
||
|
Nemateriālie ieguldījumi |
82 533 |
34 484 |
|
Pamatlīdzekļi |
8 113 661 |
5 688 432 |
|
8196 194 |
5 722 916 |
|
|
Apgrozāmie līdzekļi |
||
|
Krājumi |
3 |
- |
|
Debitori |
487 572 |
202 921 |
|
Nauda |
428 636 |
9 871 |
|
916 211 |
212 792 |
|
|
Aktīvu kopsumma |
9 112 405 |
5 935 708 |
|
Pasīvs |
||
|
Pašu kapitāls |
||
|
Akciju vai daļu kapitāls (pamatkapitāls) |
5 843 660 |
5 458 560 |
|
Uzkrātie zaudējumi |
1041 722 |
(121 755) |
|
6885 382 |
5336 805 |
|
|
Ilgtermiņa kreditori |
1371 371 |
- |
|
Īstermiņa kreditori |
855 652 |
598 903 |
|
Pasīvu kopsumma |
9122 405 |
5935708 |
Ventall Termināls SIA
Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2005.gadu
|
2005 Ls |
24.05.2004.- 31.12.2004. Ls |
|
|
Neto apgrozījums |
5144 587 |
- |
|
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas |
(3705653) |
(127588) |
|
Bruto peļņa / (zaudējumi) |
1438 934 |
(127588) |
|
Administrācijas izmaksas |
(152700) |
(10853) |
|
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi |
147 099 |
161 512 |
|
Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas |
(126681) |
(125746) |
|
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi |
780 |
6 |
|
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas |
(80261) |
- |
|
Peļņa / (zaudējumi) pirms nodokļiem |
1227 171 |
(102669) |
|
Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata gadu |
(15801) |
(3785) |
|
Atliktais nodoklis |
(38003) |
- |
|
Pārējie nodokļi |
(9890) |
(15301) |
|
Pārskata gada peļņa / (zaudējumi) |
1163 477 |
(121755) |
Šis ir saīsinātais finanšu pārskats. Pilna apjoma Ventall Termināls SIA gada pārskats ir pieejams LR Uzņēmumu reģistrā.
2006.gada 22.maijā Viktors Indrāns, valdes priekšsēdētājs
Revidentu ziņojums
Ventall Termināls SIA dalībniekiem
Mēs esam veikuši Ventall Termināls SIA (“Uzņēmums”) 2005. gada finanšu pārskata, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006. gada 21. marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2005. gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Uzņēmuma finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata periodā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA
Komercsabiedrības licence nr.5
Juris Lapše
Zvērināts revidents
Sertifikāts nr.116
Valdes loceklis
Rīgā 2006.gada 22.maijā
Akciju sabiedrība “Latvijas Valsts meži”
2005.gada saīsinātais pārskats
Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2005. gadu
|
2005 Ls |
2004 Ls |
|
|
Neto apgrozījums |
68777 493 |
65296671 |
|
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas |
(37708 721) |
(22551 500) |
|
Bruto peļņa |
31068 772 |
42745171 |
|
Pārdošanas izmaksas |
(449 933) |
(163 445) |
|
Administrācijas izmaksas |
(2 231 950) |
(1796 183) |
|
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi |
280 449 |
134 021 |
|
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi |
718 531 |
1059 799 |
|
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas |
(294 843) |
(16 801) |
|
Peļņa pirms nodokļiem |
29091 026 |
41962 562 |
|
Uzņēmumu ienākuma nodoklis par pārskata gadu |
(3690 698) |
(5755 860) |
|
Atliktā nodokļa izmaiņas |
133512 |
101 830 |
|
Pārējie nodokļi |
(2 318 970) |
(2176 432) |
|
Pārskata gada peļņa |
22947 846 |
33928 440 |
Pilna apjoma gada pārskats par 2005.gadu ir pieejams AS “Latvijas Valsts meži”.
Bilance 2005. gada 31. decembrī
|
Aktīvs |
31.12.2005. Ls |
31.12.2004. Ls |
|
Ilgtermiņa ieguldījumi |
||
|
Nemateriālie ieguldījumi |
189 689 |
187 866 |
|
Pamatlīdzekļi |
37 936 365 |
22848 856 |
|
Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi |
1388 320 |
1139 960 |
|
Ilgtermiņa ieguldījumi kopā |
39514 374 |
24176 682 |
|
Apgrozāmie līdzekļi |
||
|
Krājumi |
2394 573 |
1405472 |
|
Debitoru parādi |
7740 151 |
2134934 |
|
Vērtspapīri un līdzdalība kapitālos |
9963 604 |
25262 111 |
|
Naudas līdzekļi kasē un bankā |
5186 813 |
945904 |
|
Apgrozāmie līdzekļi kopā |
25285 141 |
29748421 |
|
Aktīvu kopsumma |
64799 515 |
53925 103 |
|
Pasīvs |
31.12.2005. Ls |
31.12.2004. Ls |
|
Pašu kapitāls: |
||
|
Akciju vai daļu kapitāls (pamatkapitāls) |
32063 259 |
10633573 |
|
Grāmatvedības politikas maiņas ietekme |
103 996 |
- |
|
Pārskata gada nesadalītā peļņa |
22947 846 |
33928 440 |
|
Pašu kapitāls kopā: |
55115 101 |
44562 013 |
|
Uzkrājumi |
2711 429 |
1 989 492 |
|
Kreditori: |
||
|
Ilgtermiņa parādi kreditoriem |
22854 |
22854 |
|
Īstermiņa parādi kreditoriem kopā: |
6950 131 |
7350 744 |
|
Kreditori kopā: |
6972 985 |
7 373 598 |
|
Pasīvu kopsumma |
64799 515 |
53925 103 |
Pilna apjoma gada pārskats par 2005.gadu ir pieejams AS “Latvijas Valsts meži”.
Roberts Strīpnieks, valdes priekšsēdētājs
REVIDENTU ZIŅOJUMS a/s “Latvijas Valsts meži” akcionāram
Mēs esam veikuši a/s “Latvijas valsts meži” (turpmāk tekstā - Uzņēmuma) 2005. gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie Uzņēmuma 2005.gada finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006. gada 21. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Uzņēmuma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie Uzņēmuma 2005.gada finanšu pārskati.
Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka finanšu pārskatos nav būtisku kļūdu. Revīzija ietver finanšu pārskatos norādīto summu un citas finanšu pārskatos ietvertās informācijas pamatojuma pārbaudi izlases veids. Revīzija ietver arī lietoto grāmatvedības principu un nozīmīgu uzņēmuma vadības izdarīto pieņēmumu, kā arī vispārēju finanšu pārskatu satura izvērtējumu. Uzskatam, ka veiktā revīzija ir devusi pietiekamu pamatojumu mūsu atzinuma izteikšanai.
Mūsuprāt, saīsinātajos finanšu pārskatos sniegtā informācija visos būtiskajos aspektos ir patiesa un atbilst finanšu pārskatiem, no kuriem tā ir iegūta. Saīsinātie finanšu pārskati ir sagatavoti kā kopsavilkums, un tādējādi tajā nav iekļauti visi pielikumi, kā noteikts Latvijas Republikas likumā “Par uzņēmumu gada pārskatiem”. Tādējādi saīsinātie finanšu pārskati jāskata kopā ar pilnajiem Uzņēmuma 2005.gada finanšu pārskatiem, kurā iekļauti visi pielikumi.
SIA “Ernst&Young Baltic”, licence nr.17
Diāna Krišjāne, personas kods 2508XX-XXXXX
Valdes priekšsēdētāja LR zvērināta revidente, sertifikāts nr.124