ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 19.04.2007., Nr. 64 https://www.vestnesis.lv/ta/id/156082
RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Darbības pārskati
Valsts kases ieguldījumu plāns
2006.gada saīsinātie finanšu pārskati
Bilance 2006.gada 31.decembrī
|
AKTĪVI |
2006 LVL |
2005 LVL |
|
Patiesajā vērtībā novērtētie aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
8 597 353 |
12 285 595 |
|
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs |
2 715 473 |
2 396 799 |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
946 634 |
717 |
|
Kopā aktīvi |
12 259 460 |
14 683 111 |
|
SAISTĪBAS |
||
|
Uzkrātie izdevumi |
7 934 |
9 514 |
|
Kopā saistības |
7 934 |
9 514 |
|
Izmaksām pieejamie neto aktīvi |
12 251 526 |
14 673 597 |
Valsts kases ieguldījumu plāns
2006.gada saīsinātie finanšu pārskati
Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2006. gadu
|
Ienākumi |
2006 LVL |
2005 LVL |
|
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm |
110 789 |
99 376 |
|
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem |
377 159 |
545 372 |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības samazinājums |
(11 299) |
(817) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) / pieaugums |
(385 038) |
139 643 |
|
Kopā ienākumi |
91 611 |
783 574 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam |
(98 048) |
(116 845) |
|
Kopā izdevumi |
(98 048) |
(116 845) |
|
Pārskata gada (zaudējumi) / peļņa |
(6 437) |
666 729 |
Valsts kases ieguldījumu plāns
2006.gada saīsinātie finanšu pārskati
Izmaksām pieejamo neto aktīvu kustības pārskats par 2006. gadu
|
2006 LVL |
2005 LVL |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
14 673 597 |
14 975 098 |
|
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas |
4 040 461 |
5 503 396 |
|
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas |
(6 456 095) |
(6 471 626) |
|
Neto aktīvu samazinājums no darījumiem ar Ieguldījuma plāna daļām |
(2 415 634) |
(968 230) |
|
Pārskata gada (zaudējumi) / peļņa |
(6 437) |
666 729 |
|
Neto aktīvu samazinājums pārskata periodā |
(2 422 071) |
(301 501) |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
12 251 526 |
14 673 597 |
|
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā |
11 790 550 |
12 563 892 |
|
Neto aktīvu pieaugums vai samazinājums |
||
|
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās |
9 849 404 |
11 790 550 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā |
1,2445219 |
1,1919155 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās |
1,2438850 |
1,2445219 |
Valsts kases ieguldījumu plāns
2006.gada saīsinātie finanšu pārskati
Naudas plūsmas pārskats par 2006. gadu
|
2006 LVL |
2005 LVL |
|
|
Pamatdarbības naudas plūsma |
||
|
Procentu ienākumi par norēķinu konta atlikumu |
9 677 |
1 735 |
|
Termiņnoguldījumu atgriešana ar procentiem |
92 284 467 |
179 165 074 |
|
Ienākumi no kupona izmaksas |
473 369 |
563 577 |
|
Ienākumi no vērtspapīru pārdošanas un dzēšanas |
5 492 989 |
3 207 678 |
|
Ieguldījumi termiņnoguldījumos |
(92 502 029) |
(178 023 000) |
|
Vērtspapīru pirkšana |
(2 297 294) |
(4 031 672) |
|
Izdevumi līdzekļu pārvaldītāja atlīdzībai |
(99 628) |
(116 977) |
|
Pamatdarbības neto naudas plūsma |
3 361 551 |
766 415 |
|
Finansēšanas darbības naudas plūsma |
||
|
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas |
4 040 461 |
5 503 396 |
|
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās naudas summas |
(6 456 095) |
(6 471 626) |
|
Finansēšanas darbības neto naudas plūsma |
(2 415 634) |
(968 230) |
|
Naudas un naudas ekvivalentu pieaugums |
945 917 |
(201 815) |
|
Nauda un tās ekvivalenti pārskata perioda sākumā |
717 |
202 532 |
|
Nauda un tās ekvivalenti pārskata perioda beigās |
946 634 |
717 |
Valsts kases ieguldījumu plāna saīsinātos finanšu pārskatus apstiprināja:
Valsts kases pārvaldnieks Kaspars Āboliņš
Ieguldījumu plāna pārvaldnieks Uldis Paukšens
2007. gada 30. martā.
Publicēti ir Valsts kases ieguldījumu plāna saīsinātie finanšu pārskati. Pilns gada pārskats brīvi pieejams Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrā, Valsts kases mājas lapā: www.kase.gov.lv
Neatkarīgu revidentu ziņojums
Ieguldījuma plāna “Valsts kases ieguldījumu plāns” dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati ir sagatavoti, balstoties uz ieguldījumu plāna “Valsts kases ieguldījumu plāns” (Ieguldījumu plāns) finanšu pārskatiem par 2006.gadu. Ieguldījumu plāna vadība ir atkarīga par šo saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinumu sniegšanu par to, vai šie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Mēs veicām Ieguldījumu plāna “Valsts kases ieguldījumu plāns” finanšu pārskatu par 2006.gadu revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007.gada 30.marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2006.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Lai gūtu pilnīgāku pārskatu par ieguldījumu plāna finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.
PricewaterhouseCoopers SIA Zvērinātu revidentu komercsabiedrība Licence nr.5
Juris Lapše Atbildīgais zvērinātais revidents Sertifikāta nr.116
Valdes loceklis
Rīga, Latvija
2007.gada 30.martā
BILANCE
|
Aktīvi |
31.12.2006. (latos) |
31.12.2005. (latos) |
|
FONDU AKTĪVI |
||
|
ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI |
32 275 424 |
12 603 702 |
|
Fondu ieguldījumi vērtspapīros |
32 275 424 |
12 603 702 |
|
APGROZĀMIE LĪDZEKĻI |
18 810 336 |
23 741 796 |
|
Norēķini par prasībām (debitori) |
3 667 016 |
2 886 356 |
|
Tirgus dalībnieku saistības pret fondiem |
3 666 952 |
2 886 292 |
|
Norēķini ar administratoriem par garantēto atlīdzību izmaksām |
64 |
64 |
|
Fondu ieguldījumi vērtspapīros |
15 142 466 |
20 855 227 |
|
Naudas līdzekļi |
854 |
213 |
|
FONDU AKTĪVI KOPĀ |
51 085 760 |
36 345 498 |
|
KOMISIJAS AKTĪVI |
||
|
ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI |
68 108 |
105 548 |
|
Nemateriālie ieguldījumi |
29 038 |
36 743 |
|
Pamatlīdzekļi |
36 853 |
61 620 |
|
Kapitālieguldījumi nomātajos pamatlīdzekļos |
- |
6 949 |
|
Avansa maksājumi par ilgtermiņa ieguldījumiem |
2 217 |
236 |
|
APGROZĀMIE LĪDZEKĻI |
1 968 163 |
1 791 950 |
|
Krājumi |
101 |
106 |
|
Norēķini par prasībām (debitori) |
341 158 |
612 434 |
|
Tirgus dalībnieku saistības pret Komisiju |
338 037 |
600 063 |
|
Norēķini par pārējām prasībām |
2 199 |
11 835 |
|
Norēķini par prasībām pret personālu |
922 |
536 |
|
Nākamo periodu izdevumi |
10 554 |
10 860 |
|
Naudas līdzekļi |
1 616 350 |
1 168 550 |
|
KOMISIJAS AKTĪVI KOPĀ |
2 036 271 |
1 897 498 |
|
Aktīvi kopā |
53 122 031 |
38 242 996 |
|
Pasīvi |
31.12.2006. (latos) |
31.12.2005. (latos) |
|
FONDU PASĪVI |
||
|
PAŠU KAPITĀLS |
51 085 760 |
36 345 498 |
|
Fondu tīrie finansiālie aktīvi (izpildes rezultāts) |
51 085 760 |
36 345 498 |
|
FONDU PASĪVI KOPĀ |
51 085 760 |
36 345 498 |
|
KOMISIJAS PASĪVI |
||
|
PAŠU KAPITĀLS |
1 855 090 |
1 756 236 |
|
Komisijas tīrie aktīvi (izpildes rezultāts) |
1 855 090 |
1 756 236 |
|
KREDITORI |
181 181 |
141 262 |
|
Norēķini ar piegādātājiem |
18 826 |
16 818 |
|
Norēķini par nodokļiem |
1 168 |
515 |
|
Uzkrātās saistības atvaļinājumiem |
161 187 |
123 929 |
|
KOMISIJAS PASĪVI KOPĀ |
2 036 271 |
1 897 498 |
|
Pasīvi kopā |
53 122 031 |
38 242 996 |
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja vietnieks Jānis Brazovskis
Finanšu daļas vadītāja Rita Vanaga
2007. gada 13. aprīlī
NEATKARĪGU Revidentu ziņojums
Latvijas Republikas Saeimai
Mēs esam veikuši Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2006. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2006. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007. gada 13. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2006. gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2006. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tās 2006. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence Nr. 17
Diāna Krišjāne
Personas kods: 2508XX-XXXXX
Valdes priekšsēdētāja
Latvijas zvērināta revidente
Sertifikāts Nr. 124
Rīgā, 2007. gada 16. aprīlī