ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 20.04.2007., Nr. 65 https://www.vestnesis.lv/ta/id/156157
RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Darbības pārskati
Bilances uz 2006. un 2005. gada 31. decembrī
|
2006 |
2 006 |
2005 |
2 005 |
||
|
Pielikumi |
Grupa |
Banka |
Grupa |
Banka |
|
|
LVL ‘000 |
LVL ‘000 |
LVL ‘000 |
LVL ‘000 |
||
|
Aktīvi |
|||||
|
Kase un prasības uz pieprasījumu pret Latvijas Banku |
11 |
4,671 |
3,665 |
3,349 |
2,037 |
|
Prasības pret kredītiestādēm |
85,666 |
18,997 |
95,425 |
23,716 |
|
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
12 |
69,059 |
18,969 |
43,153 |
23,612 |
|
Pārējas prasības pret kredītiestādēm |
13 |
16,607 |
28 |
52,272 |
104 |
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
11,923 |
460 |
12,185 |
538 |
|
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
16 |
11,105 |
423 |
11,536 |
429 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
16 |
565 |
37 |
609 |
105 |
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
15 |
253 |
- |
40 |
4 |
|
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
1,157 |
1,157 |
1,391 |
1,391 |
|
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
16 |
1,157 |
1,157 |
1,391 |
1,391 |
|
Pārdošanai pieejami finanšu aktīvi |
279 |
279 |
306 |
306 |
|
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
16 |
279 |
279 |
306 |
306 |
|
Kredīti |
14 |
89,877 |
18,402 |
59,603 |
13,571 |
|
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
696 |
213 |
523 |
176 |
|
|
Pamatlīdzekļi |
19 |
7,864 |
1,798 |
9,307 |
1,673 |
|
Nemateriālie aktīvi |
19 |
90 |
90 |
103 |
103 |
|
Līdzdalība asociēto un radniecīgo uzņēmumu pamatkapitālā 17/18 |
1 |
4,473 |
4 |
3,310 |
|
|
Nodokļu aktīvi |
26 |
133 |
133 |
29 |
29 |
|
Pārējie aktīvi |
26 |
4,321 |
418 |
876 |
263 |
|
Kopā aktīvi |
206,678 |
50,085 |
183,101 |
47,113 |
|
|
Saistības |
|||||
|
Saistības pret kredītiestādēm |
6,360 |
6,614 |
848 |
838 |
|
|
Saistības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
20 |
259 |
311 |
250 |
240 |
|
Pārējas saistības pret kredītiestādēm |
21 |
6,101 |
6,303 |
598 |
598 |
|
Noguldījumi |
165,818 |
30,195 |
157,144 |
34,196 |
|
|
Klientu pieprasījuma noguldījumi |
22 |
101,623 |
22,241 |
85,665 |
20,721 |
|
Klientu termiņsaistības |
23 |
64,195 |
7,954 |
71,479 |
13,475 |
|
Pakārtotās saistības |
29 |
3,556 |
182 |
1,929 |
202 |
|
Emitētie parāda vērtspapīri |
24 |
2,918 |
- |
672 |
- |
|
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi |
1,790 |
248 |
1,151 |
127 |
|
|
Vispārējie uzkrājumi |
65 |
- |
- |
- |
|
|
Nodokļu saistības |
86 |
86 |
189 |
189 |
|
|
Atliktais uzņēmumu ienākuma nodoklis 10 |
33 |
33 |
67 |
67 |
|
|
Tekošais uzņēmumu ienākuma nodoklis |
10/26 |
53 |
53 |
122 |
122 |
|
Pārējās saistības |
26 |
5,819 |
80 |
4,473 |
93 |
|
Kopā saistības |
186,412 |
37,405 |
166,406 |
35,645 |
|
|
Mazākuma daļa |
4,126 |
- |
3,430 |
- |
|
|
Kapitāls un rezerves |
|||||
|
Apmaksātais pamatkapitāls |
10,830 |
10,830 |
10,830 |
10,830 |
|
|
Akciju emisijas uzcenojums |
20 |
20 |
20 |
20 |
|
|
Rezerves kapitāls un pārējās rezerves |
350 |
219 |
217 |
219 |
|
|
Pārvērtēšanas rezerves |
11 |
11 |
9 |
9 |
|
|
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa/zaudējumi |
2,067 |
391 |
(264) |
(264) |
|
|
Pārskata gada peļņa |
2,862 |
1,209 |
2,453 |
654 |
|
|
Kopā kapitāls un rezerves |
16,140 |
12,680 |
13,265 |
11,468 |
|
|
Kopā saistības un kapitāls un rezerves |
206,678 |
50,085 |
183,101 |
47,113 |
|
|
Ārpusbilances posteņi |
|||||
|
Iespējamās saistības |
1,360 |
90 |
1,176 |
390 |
|
|
Ārpusbilances saistības pret klientiem |
10,042 |
3,804 |
5,639 |
1,911 |
|
|
Kopā ārpusbilances saistības |
28 |
11,402 |
3,894 |
6,815 |
2,301 |
2007. gada 01. martā Bankas padomes un valdes vārdā parakstīja finanšu pārskatus, kas sniegti no 8. līdz 38. lappusei:
|
Andrejs Borodins padomes priekšsēdētājs |
Artis Birkmanis valdes priekšsēdētājs (prezidents) |
Natālija Kovaļova valdes locekle (viceprezidente) |
Tiek publicēts saīsināts gada pārskats, pilns gada pārskats ir brīvi pieejams kredītiestādē Rīgā, Antonijas iela 3.
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
A/S “Latvijas Biznesa banka” akcionāriem
Ziņojums par finanšu pārskatu
Mēs esam veikuši pievienoto AS “Latvijas Biznesa banka” (turpmāk tekstā - Banka) 2006. gada finanšu pārskata un AS “Latvijas Biznesa banka” un tās meitas uzņēmumu (turpmāk tekstā – Grupa) konsolidētā 2006. gada finanšu pārskata revīziju, kas iekļauti Bankas 2006.gada pārskatā. Revidētie finanšu pārskati ietver Bankas un Grupas 2006. gada 31. decembra bilanci, 2006. gada peļņas vai zaudējumu aprēķinu, pašu kapitāla izmaiņu pārskatu un naudas plūsmas pārskatu, kā arī nozīmīgu grāmatvedības uzskaites principu kopsavilkumu un citu paskaidrojošu informāciju pielikumā.
Vadības atbildība par finanšu pārskata sagatavošanu
AS „Latvijas Biznesa banka” vadība ir atbildīga par šo finanšu pārskatu sagatavošanu un tajā sniegtās informācijas patiesu atspoguļošanu saskaņā ar Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteiktajām finanšu pārskatu sagatavošanas prasībām. Šī atbildība ietver tādu iekšējās kontroles izveidošanu, ieviešanu un uzturēšanu, kas nodrošina finanšu pārskata, kas nesatur ne krāpšanas, ne kļūdu izraisītas būtiskas neatbilstības, sagatavošanu un patiesu atspoguļojumu, piemērotas grāmatvedības politikas izvēli un lietošanu, kā arī apstākļiem atbilstošu grāmatvedības aplēšu sagatavošanu.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem. Mēs veicām revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums jāievēro ētikas prasības un jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka finanšu pārskatā nav būtisku neatbilstību.
Revīzija ietver procedūras, kas tiek veiktas, lai iegūtu revīzijas pierādījumus par finanšu pārskatos uzrādītajām summām un atklāto informāciju. Procedūras tiek izvēlētas, pamatojoties uz revidenta profesionālu vērtējumu, ieskaitot krāpšanas vai kļūdu izraisītu būtisku neatbilstību riska novērtējumu finanšu pārskatā. Veicot šo riska novērtējumu, revidents ņem vērā iekšējo kontroli, kas izveidota, lai nodrošinātu finanšu pārskata sagatavošanu un tajā sniegtās informācijas patiesu atspoguļošanu, ar mērķi noteikt apstākļiem piemērotas revīzijas procedūras, bet nevis lai izteiktu atzinumu par kontroles efektivitāti. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un nozīmīgu vadības izdarīto pieņēmumu pamatotības, kā arī finanšu pārskatā sniegtās informācijas vispārēju izvērtējumu.
Uzskatām, ka mūsu iegūtie revīzijas pierādījumi ir pietiekami un atbilstoši mūsu revīzijas atzinuma izteikšanai.
Atzinums
Mūsuprāt, iepriekš minētie finanšu pārskati visos būtiskajos jautājumos sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par Bankas un Grupas finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, kā arī par tās darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmām 2006. gadā saskaņā ar Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteiktajām finanšu pārskatu sagatavošanas prasībām.
Ziņojums par vadības ziņojuma atbilstību
Mēs esam iepazinušies arī ar vadības ziņojumu par 2006. gadu un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2006. gada finanšu pārskatos atspoguļoto finanšu informāciju.
AS BDO Invest Rīga zvērinātu revidentu komercsabiedrība licence Nr. 112
A. Deniņš Valdes priekšsēdētājs
A. Putniņš Atbildīgais zvērinātais revidents
Sertifikāta Nr.123
Rīga, Latvija
2007. gada 7. martā
A/S LATFOOD
Peļņas vai zaudējumu aprēķins
|
2006 Ls |
2005 Ls |
|
|
Neto apgrozījums |
7 212 393 |
7 196 687 |
|
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas |
(6 026 178) |
(6 397 073) |
|
Bruto peļņa |
1 186 215 |
799 614 |
|
Pārdošanas izmaksas |
(1 812 586) |
(1 723 342) |
|
Administrācijas izmaksas |
(477 516) |
(413 487) |
|
Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi |
871 157 |
5 702 720 |
|
Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas |
(12 025) |
(1 659 250) |
|
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi |
10 132 |
9 030 |
|
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas |
(157 166) |
(52 350) |
|
(Zaudējumi)/ Peļņa pirms nodokļiem |
(391 789) |
2 662 935 |
|
Uzņēmumu ienākuma nodoklis |
- |
(87 649) |
|
Atliktais uzņēmumu ienākuma nodoklis |
(54 038) |
62 876 |
|
Pārējie nodokļi |
(8 742) |
(9 251) |
|
Pārskata gada (zaudējumi)/ peļņa |
(454 569) |
2 628 911 |
Bilance
|
AKTĪVS |
|||
|
ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI |
31.12.2006. Ls |
31.12.2005. Ls |
|
|
Nemateriālie aktīvi |
|||
|
Koncesijas, patenti, licences, preču zīmes un tamlīdzīgas izmaksas |
12 168 |
2 255 |
|
|
KOPĀ |
12 168 |
2 255 |
|
|
Pamatlīdzekļi |
|||
|
Ēkas, būves un ilggadīgie stādījumi |
2 385 167 |
480 080 |
|
|
Iekārtas un mašīnas |
3 304 650 |
290 543 |
|
|
Pārējie pamatlīdzekļi |
660 854 |
607 072 |
|
|
Pamatlīdzekļu izveidošana un nepabeigto celtniecības objektu izmaksas |
800 |
150 712 |
|
|
Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem |
- |
796 041 |
|
|
KOPĀ |
6 351 471 |
2 324 448 |
|
|
Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi |
|||
|
Līdzdalība radniecīgā uzņēmuma kapitālā |
7 890 |
7 890 |
|
|
KOPĀ |
7 890 |
7 890 |
|
|
KOPĀ ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI |
6 371 529 |
2 334 593 |
|
|
APGROZĀMIE LĪDZEKĻI |
|||
|
Krājumi |
|||
|
Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli |
415 978 |
290 901 |
|
|
Gatavie ražojumi un preces pārdošanai |
398 389 |
537 337 |
|
|
Avansa maksājumi par precēm |
8 306 |
136 310 |
|
|
KOPĀ |
822 673 |
964 548 |
|
|
Debitori |
|||
|
Pircēju un pasūtītāju parādi |
897 090 |
1 572 742 |
|
|
Radniecīgo uzņēmumu parādi |
9 249 |
47 845 |
|
|
Citi debitori |
440 773 |
3 505 084 |
|
|
Nākamo periodu izmaksas |
44 593 |
28 821 |
|
|
KOPĀ |
1 391 705 |
5 154 492 |
|
|
Nauda |
56 410 |
229 058 |
|
|
KOPĀ APGROZĀMIE LĪDZEKĻI |
2 270 788 |
6 348 098 |
|
|
KOPĀ AKTĪVS |
8 642 317 |
8 682 691 |
|
Bilance
|
PASĪVS |
|||
|
PAŠU KAPITĀLS |
31.12.2006. Ls |
31.12.2005. Ls |
|
|
Akciju kapitāls |
2 500 040 |
2 500 040 |
|
|
Nesadalītā peļņa |
|||
|
iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa/ (zaudējumi) |
1 823 974 |
(804 937) |
|
|
pārskata gada nesadalītā peļņa/ (zaudējumi) |
(454 569) |
2 628 911 |
|
|
KOPĀ PAŠU KAPITĀLS |
3 869 445 |
4 324 014 |
|
|
KREDITORI |
|||
|
Ilgtermiņa kreditori |
|||
|
Parādi radniecīgajiem uzņēmumiem |
3 000 000 |
198 793 |
|
|
Finanšu nomas saistības |
203 603 |
336 990 |
|
|
Atliktā nodokļa saistības |
227 762 |
173 724 |
|
|
KOPĀ |
3 431 365 |
709 507 |
|
|
Īstermiņa kreditori |
|||
|
Aizņēmumi no kredītiestādēm |
188 374 |
151 768 |
|
|
Finanšu nomas saistības |
180 321 |
203 024 |
|
|
No pircējiem saņemtie avansi |
2 413 |
3 823 |
|
|
Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem |
493 241 |
1 340 019 |
|
|
Parādi radniecīgajiem uzņēmumiem |
155 507 |
1 639 640 |
|
|
Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas |
35 554 |
91 438 |
|
|
Pārējie kreditori |
64 755 |
53 984 |
|
|
Uzkrātās saistības |
221 342 |
165 474 |
|
|
KOPĀ |
1 341 507 |
3 649 170 |
|
|
KOPĀ KREDITORI |
4 772 872 |
4 358 677 |
|
|
KOPĀ PASĪVS |
8 642 317 |
8 682 691 |
|
|
Valdis Blūms Valdes priekšsēdētājs |
Vilnis Vorobjovs Valdes loceklis |
Jānis Duks Valdes loceklis |
|
Kristīne Mālniece Valdes locekle |
Andra Liepiņa Valdes locekle |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AS “Latfood” dalībniekiem
Mēs esam veikuši AS “Latfood” 2006.gada finanšu pārskata, uz kuriem pamatojoties ir sagatavots saīsinātais AS “Latfood” 2006.gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajam revīzijas standartiem. Mūsu 2007.gada 8.marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par AS “Latfood” 2006.gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais AS “Latfood” 2006.gada finanšu pārskats .
Mūsuprāt, iepriekš minētais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst AS “Latfood” 2006.gada finanšu pārskatam, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Uzņēmuma finansiālo stāvokli 2006.gada 31.decembrī, tā 2006.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar AS “Latfood” 2006.gada finanšu pārskatu , uz kura pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats , un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic” Licence Nr. 17
Diāna Krišjāne Personas kods: 2508XX-XXXXX Valdes priekšsēdētāja
Jekaterina Stuģe Personas kods: 1809XX-XXXXX LR zvērināta revidente Sertifikāts Nr. 143
Rīgā, 2007.gada 8.martā
