Darbības pārskati

 

AS IPS “LKB ASSET MANAGEMENT” saīsinātais 2006. gada pārskats

PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS	11.04.- 31.12.2006 LVL
Procentu ienākumi	2,062
Administratīvie izdevumi	(3,148)
Pārējie izdevumi	(1,233)
Pārskata perioda peļņa/(zaudējumi)	(2,319)
BILANCE, saīsināta	31.12.2006 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	119,672
AKTĪVU KOPSUMMA	119,672
Pašu kapitāls kopā	117,681
Saistības kopā	1,991
PASĪVU KOPSUMMA	119,672

NEATKARĪGA REVIDENTA ZIŅOJUMS

Esmu veicis akciju sabiedrības “Ieguldījumu pārvaldes sabiedrība “LKB Asset Management”” (turpmāk tekstā “Sabiedrība”) finanšu pārskatu par periodu no 2006. gada 11. aprīļa līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavota pievienotā Sabiedrības bilance 2006. gada 31. decembrī un peļņas vai zaudējumu aprēķins par periodu no 2006. gada 11. aprīļa līdz 2006. gada 31. decembrim (turpmāk tekstā “finanšu informācija”), revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.

Savā 2007. gada 30. marta revidenta ziņojumā par Sabiedrības finanšu pārrskatiem par periodu no 2006. gada 11. aprīļa līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavota pievienotā finanšu informācija, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Sabiedrības finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tās darbības finanšu rezultātiem periodā no 2006. gada 11. aprīlim līdz 2006. gada 31. decembrim un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētā finanšu informācija būtu jāizvērtē kopā ar Sabiedrības finanšu pārskatiem par periodu no 2006. gada 11. aprīļa līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavota pievienotā finanšu informācija, un attiecīgo revidentu ziņojumu.

Rīgā, 2007.gada 30.martā

Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāts Nr. 150

Ar pilnu gada pārskatu var iepazīties IPS “LKB Asset Management” Jēkaba ielā 2, Rīga, LV-1954, Latvija; telefons: 7221970.

AS IPS “ASTRA KRĀJFONDI” saīsinātais 2006.gada pārskats

PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS	01.01.- 31.12.2006 LVL
Pārskata perioda peļņa	10,850
BILANCE	31.12.2006 LVL
AKTĪVU KOPSUMMA	261,887
Pašu kapitāls kopā	256,076
Saistības kopā	5,811
PASĪVU KOPSUMMA	261,887

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS AKCIONĀRAM

Mēs esam veikuši AS „Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības „Astra Krājfondi”” 2006.gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais AS „Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības „Astra Krājfondi”” 2006.gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem finanšu revīzijas standartiem. Mūsu 2007.gada 29.marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par AS „Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības „Astra Krājfondi”” 2006.gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais 2006.gada finanšu pārskats.

Mūsuprāt, iepriekš minētais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst AS “Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības “Astra Krājfondi”” 2006.gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par AS „Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības „Astra Krājfondi”” finansiālo stāvokli 2006.gada 31.decembrī, tās 2006.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar AS „Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības „Astra Krājfondi”” 2006.gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA Ernst & Young Baltic, Licence nr.17

 Diāna Krišjāne, PK 2508XX-XXXXX

Valdes priekšsēdētāja, LR Zvērināta revidente Sertifikāts nr.124

Rīgā, 2007.gada 11.aprīlī

Ar pilnu gada pārskatu var iepazīties IPS “Astra Krājfondi” Jēkaba ielā 2, Rīga, LV-1954, Latvija; telefons: 7221970.

 

Dzīvības apdrošināšanas AS “ SEESAM LIFE LATVIA”

Saīsinātie finanšu pārskati par 2006. gadu LVL

PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS	2006
Neto nopelnītās prēmijas	3 950 372
Ieguldījumu ienākumi	161 416
Patiesajā vērtībā novērtēto finanšu aktīvu ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā pārvērtēšanas ienākumi	212 230
Patiesajā vērtībā novērtēto finanšu aktīvu ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā realizācijas ienākumi	20 171
Ienākumi no apdrošināšanas starpniecības	5 519
Ienākumi, neto	4 349 708
Atlīdzības un atpirkuma summas	(2 623 926)
Atlīdzību noregulēšanas izdevumi	(59 116)
Klientu piesaistīšanas izdevumi	(519 565)
Administratīvie izdevumi	(575 326)
Ieguldījumu pārvaldīšanas izdevumi	(40 324)
Izdevumi, kopā	(3 818 257)
Zaudējumi no līdzdalības daļas asociētajās sabiedrībās	(23 014)
PĀRSKATA GADA PEĻŅA	508 437

BILANCE 2006. GADA 31. DECEMBRĪ	2006
AKTĪVI
Materiālie aktīvi	53 967
Nemateriālie aktīvi	264 476
Ieguldījumi radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā	2 000
Ieguldījumi asociēto sabiedrību pamatkapitālā	38 400
Finanšu aktīvi	7 095 699
Pārapdrošināšanas līgumi	9 835
Nauda un tās ekvivalenti	697 882
KOPĀ AKTĪVI	8 162 259
KAPITĀLS UN REZERVES
Kapitāls un rezerves, attiecināmas uz Sabiedrības akcionāriem
Parakstītais pamatkapitāls	2 312 500
Akciju emisijas uzcenojums	987 500
Uzkrātie zaudējumi	(166 343)
Kopā kapitāls un rezerves	3 133 657
SAISTĪBAS
Apdrošināšanas saistības	4 762 447
Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem un pārējiem kreditoriem	266 155
Kopā saistības	5 028 602
KOPĀ KAPITĀLS UN REZERVES UN SAISTĪBAS	8 162 259

Viktors Gustsons Valdes priekšsēdētājs

Ilva Šadinova Galvenā grāmatvede

Tiek publicēts saīsināts gada pārskats, pilns gada pārskats brīvi pieejams Sabiedrības centrālajā ofisā.

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS par saīsinātajiem finanšu pārskatiem

Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati ir sagatavoti, balstoties uz Dzīvības apdrošināšanas AS “Seesam Life Latvia” (Sabiedrība) finanšu pārskatiem par 2006. gadu. Sabiedrības vadība ir atbildīga par šo saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mēs veicām Dzīvības apdrošināšanas AS “Seesam Life Latvia”finanšu pārskatu par 2006. gadu revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007. gada 19. marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Sabiedrības finansiālo stāvokli un tās darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA Komercsabiedrības licence Nr. 5

Juris Lapše Atbildīgais zvērinātais revidents  Sertifikāts Nr. 116

Valdes loceklis

Rīga 2007. gada 16. aprīlis

 

ASTRA KRĀJFONDI PENSIJU PLĀNA “KLASIKA”

SAĪSINĀTAIS 2006.GADA PĀRSKATS

AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS	31.12.2006 LVL	31.12.2005 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	18,987	11,602
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi	1,451	-
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	1,181,354	694,350
Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi	740,214	520,710
Kopā aktīvi	1,942,006	1,226,662
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu saistības	(743)	(217)
Uzkrātie izdevumi	(1,196)	(2,082)
Kopā saistības	(1,939)	(2,299)
NETO AKTĪVI	1,940,067	1,224,363
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS	01.01.2006.- 31.12.2006. LVL	01.01.2005.- 31.12.2005. LVL
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	33,817	11,182
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	42,251	32,384
Kopā ienākumi	76,068	43,566
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	(16,295)	(6,501)
Atlīdzība Turētājbankai	(2,910)	(1,161)
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi	(750)	(905)
Kopā izdevumi	(19,955)	(8,567)
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	(4,025)	1,169
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	(6,268)	(12,305)
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	(10,293)	(11,136)
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS	45,820	23,863
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS	01.01.2006.- 31.12.2006. LVL	01.01.2005.- 31.12.2005. LVL
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	1,224,363	96,814
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	45,820	23,863
No VSAA saņemtās naudas summas	1,184,731	1,131,910
VSAA izmaksātās naudas summas	(514,847)	(28,224)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā	715,703	1,127,549
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	1,940,067	1,224,363
Plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā	1,128,671	93,509
Plāna daļu skaits pārskata perioda beigās	1,743,835	1,128,671
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda sākumā	1.0847830	1.0353494
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda beigās	1.1125291	1.0847830

NEATKARĪGA REVIDENTA ZIŅOJUMS

Esmu veicis ASTRA KRĀJFONDI pensiju plāna “KLASIKA” (turpmāk tekstā “Plāns”) 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.

Savā 2007. gada 28. marta revidenta ziņojumā par Plāna 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tā darbības finanšu rezultātiem 2006. gadā un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Plāna 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo revidentu ziņojumu.

 Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāts Nr. 150

Rīgā, 2007.gada 28.martā

ASTRA KRĀJFONDI PENSIJU PLĀNA “EKSTRA”

SAĪSINĀTAIS 2006.GADA PĀRSKATS

AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS	31.12.2006 LVL	31.12.2005 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	33,546	3,853
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi	1,228	-
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	1,174,399	586,628
Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi	485,076	396,424
Kopā aktīvi	1,694,249	986,905
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu saistības	(710)	174)
Uzkrātie izdevumi	(1,207)	(2,247)
Kopā saistības	(1,917)	(2,421)
NETO AKTĪVI	1,692,332	986,484

IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS	01.01.2006.- 31.12.2006. LVL	01.01.2005.- 31.12.2005. LVL
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	23,969	9,289
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	28,418	19,937
Dividendes	2,594	1,439
Kopā ienākumi	54,981	30,665
Procentu izdevumi	-	(20)
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	(21,037)	(8,103)
Atlīdzība Turētājbankai	(2,488)	(958)
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi	(750)	(951)
Kopā izdevumi	(24,275)	(10,032)
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	(121)	3,930
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	33,055	16,045
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	32,934	19,975)
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS	63,640	40,608
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS	01.01.2006.- 31.12.2006. LVL	01.01.2005.- 31.12.2005. LVL
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	984,484	120,762
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	63,640	40,608
No VSAA saņemtās naudas summas	1,079,040	847,139
VSAA izmaksātās naudas summas	(434,832)	(24,025)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā	707,848	863,722
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	1,692,332	984,484
Plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā	884,869	116,754
Plāna daļu skaits pārskata perioda beigās	1,464,625	884,869
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda sākumā	1.1125766	1.0343273
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda beigās	1.1554712	1.1125766

NEATKARĪGA REVIDENTA ZIŅOJUMS

Esmu veicis ASTRA KRĀJFONDI pensiju plāna “EKSTRA” (turpmāk tekstā “Plāns”) 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.

Savā 2007. gada 28. marta revidenta ziņojumā par Plāna 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tā darbības finanšu rezultātiem 2006. gadā un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Plāna 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo revidentu ziņojumu.

 Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāts Nr. 150

Rīgā, 2007.gada 28.martā

 

ASTRA KRĀJFONDI PENSIJU PLĀNA “EKSTRA PLUS”

SAĪSINĀTAIS 2006.GADA PĀRSKATS

AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS	31.12.2006 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	151,799
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi	156
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	517,175
Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi	191,810
Kopā aktīvi	860,940
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu saistības	(624)
Uzkrātie izdevumi	(728)
Kopā saistības	(1,352)
NETO AKTĪVI	859,588
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS	15.08.2006.- 31.12.2006. LVL
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	3,753
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	6,647
Kopā ienākumi	10,400
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	(1,617)
Atlīdzība Turētājbankai	(370)
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi	(507)
Kopā izdevumi	(2,494)
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	23
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	9,569
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	9,592
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS	17,498
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS	15.08.2006.- 31.12.2006. LVL
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	0
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	17,498
No VSAA saņemtās naudas summas	849,853
VSAA izmaksātās naudas summas	(7,763)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā	859,588
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	859,588
Plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā	0
Plāna daļu skaits pārskata perioda beigās	835,147
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda sākumā	1.0
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda beigās	1.0292644

NEATKARĪGA REVIDENTA ZIŅOJUMS

Esmu veicis ASTRA KRĀJFONDI pensiju plāna “EKSTRA PLUS” (turpmāk tekstā “Plāns”) finanšu pārskatu par periodu no 2006. gada 15. augusta līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.

Savā 2007. gada 28. marta revidenta ziņojumā par Plāna finanšu pārskatiem par periodu no 2006. gada 15. augusta līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tā darbības finanšu rezultātiem pārskata periodā un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Plāna finanšu pārskatiem par periodu no 2006. gada 15. augusta līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo revidentu ziņojumu.

Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāts Nr. 150

Rīgā, 2007.gada 28.martā

ASTRA KRĀJFONDI PENSIJU PLĀNA “KOMFORTS”

SAĪSINĀTAIS 2006.GADA PĀRSKATS

AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS	31.12.2006 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	9,111
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	18,892
Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi	7,568
Kopā aktīvi	35,571
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu saistības	(28)
Uzkrātie izdevumi	(24)
Kopā saistības	(52)
NETO AKTĪVI	35,519
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS	15.08.2006. - 31.12.2006. LVL
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	183
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	197
Kopā ienākumi	380
Atlīdzība Turētājbankai	(14)
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi	(20)
Kopā izdevumi	(34)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	300
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	300
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS	646
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS	15.08.2006. - 31.12.2006. LVL
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	0
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	646
No VSAA saņemtās naudas summas	36,597
VSAA izmaksātās naudas summas	(1,724)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā	35,519
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	35,519
Plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā	0
Plāna daļu skaits pārskata perioda beigās	34,600
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda sākumā	1.0
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda beigās	1.0265459

NEATKARĪGA REVIDENTA ZIŅOJUMS

Esmu veicis ASTRA KRĀJFONDI pensiju plāna “KOMFORTS” (turpmāk tekstā “Plāns”) finanšu pārskatu par periodu no 2006. gada 15. augusta līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.

Savā 2007. gada 28. marta revidenta ziņojumā par Plāna finanšu pārskatiem par periodu no 2006. gada 15. augusta līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tā darbības finanšu rezultātiem pārskata periodā un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Plāna finanšu pārskatiem par periodu no 2006. gada 15. augusta līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo revidentu ziņojumu.

Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāta Nr. 150

Rīgā, 2007.gada 28.martā

Ar pilniem ASTRA KRĀJFONDI pensiju plānu gada pārskatiem var iepazīties IPS “Astra Krājfondi” Jēkaba ielā 2, Rīga, LV-1954, Latvija; telefons: 7221970.

AS “Ieguldījumu pārvaldes sabiedrība “Astra Krājfondi”” valdes priekšsēdētājs A.Makijenko

 

NEATKARĪGU Revidentu ziņojums

IPAS “Parex Asset Management” akcionāram

Mēs esam veikuši IPAS “Parex Asset Management” 2006. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais IPAS “Parex Asset Management” 2006. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007. gada 23. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par IPAS “Parex Asset Management” 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais  IPAS “Parex Asset Management” 2006. gada finanšu pārskats.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst IPAS “Parex Asset Management” 2006. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par IPAS “Parex Asset Management” finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tās 2006. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar IPAS “Parex Asset Management” 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic” Licence nr. 17

 Diāna Krišjāne Personas kods 2508XX-XXXXX

Valdes priekšsēdētāja

Latvijas zvērināta revidente  Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2007. gada 23. martā

Ieguldījumu pārvaldes AKCIJU SABIEDRĪBA “PAREX ASSET MANAGEMENT”

(VIENOTAIS REĢISTRĀCIJAS NUMURS 40003577500)

Saīsinātais 2006. gada PĀRSKATS (5. finanšu gads)

Peļņas vai zaudējumu aprēķins

	2006 Ls	2005 Ls
Procentu ienākumi	23 908	16 127
Komisijas naudas ienākumi	2 057 599	692 442
Komisijas naudas izdevumi	(12 466)	(4 816)
Neto komisijas ienākumi	2 045 133	687 626
Finanšu instrumentu tirdzniecības peļņa, neto	(34 617)	8 863
Citi parastie ienākumi	11 333	166
Neto pamatdarbības ienākumi	2 045 757	712 782
Administratīvie izdevumi	(1 284 550)	(194 092)
Nemateriālo aktīvu un pamatlīdzekļu amortizācija un nolietojums	(9 338)	(904)
Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa	751 869	517 786
Uzņēmumu ienākumu nodoklis	(116 749)	(77 720)
Pārskata gada peļņa	635 120	440 066

Bilance

Aktīvi	31.12.2006. Ls	31.12.2005. Ls
Prasības pret kredītiestādēm	547 123	1 157 714
Tirdzniecības nolūkā turētie vērtspapīri	-	40
Līdzdalība asociēto sabiedrību pamatkapitālā	-	142 100
Līdzdalība radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā	4 743 203	3 543 701
Nemateriālie aktīvi	3 742	3 198
Pamatlīdzekļi	21 380	28 622
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	527 055	260 506
Pārējie aktīvi	10 939	41 310
Kopā aktīvi	5 853 442	5 177 191
Saistības
Saistības pret kredītiestādēm	-	300
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	57 677	43 032
Maksājamais uzņēmumu ienākuma nodoklis	32 881	24 625
Pārējās saistības	28 170	9 640
Kopā saistības	118 728	77 597
Kapitāls un rezerves
Pamatkapitāls	4 150 000	4 150 000
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	949 594	509 528
Pārskata gada peļņa vai zaudējumi	635 120	440 066
Kopā kapitāls un rezerves	5 734 714	5 099 594
Kopā pasīvi	5 853 442	5 177 191
Ārpusbilances posteņi
Aktīvi pārvaldīšanā	752 134 671	585 399 777

Jevgēnijs Zolotarevs, Padomes priekšsēdētājs

Roberts Idelsons, Prezidents/ valdes priekšsēdētājs

Rīgā 2007. gada 23.martā

“PAREX AKTĪVAIS pensiju plāns” 2006. gada pārskats

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

	31.12.2006.	31.12.2005.
Aktīvi
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	924,579	14,603
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu	8,489,170	5,370,603
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	4,928,961	2,889,115
Atvasinātie līgumi	-	329
Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs	4,385,958	3,073,126
Kopā aktīvi	18,728,668	11,347,776
Saistības
Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības
Atvasinātie līgumi	(60,812)	(15,268)
Uzkrātie izdevumi	(16,623)	(9,406)
Kopā saistības	(77,435)	(24,674)
Neto aktīvi	18,651,233	11,323,102

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	2006	2005
Ienākumi
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	188,684	124,919
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	279,817	154,335
Dividendes	28,684	12,203
Kopā ienākumi	497,185	291,457
Izdevumi
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	(124,334)	(69,641)
Atlīdzība turētājbankai	(19,964)	(10,679)
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi	(3,496)	(780)
Kopā izdevumi	(147,794)	(81,100)
Ieguldījumu vērtības palielinājums
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(74,624)	(11,279)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	786,274	470,664
Kopā ieguldījumu vērtības palielinājums	711,650	459,385
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa	35,692	30,575
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums	1,096,733	700,317

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	2006	2005
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	11,323,102	5,207,664
Neto aktīvu pieaugums	1,096,733	700,317
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas	9,038,754	6,644,730
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās naudas summas	(2,807,356)	(1,229,609)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	7,328,131	6,115,438
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	18,651,233	11,323,102
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā	9,112,916	4,562,554
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās	14,033,214	9,112,916
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā	1.2425334	1.1413925
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās	1.3290778	1.2425334

NEATKARĪGU Revidentu ziņojums

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna

“PAREX AKTĪVAIS pensiju plāns” dalībniekiem

Mēs esam veikuši Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “PAREX AKTĪVAIS pensiju plāns” (turpmāk tekstā – Plāns) 2006. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Plāna 2006. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007. gada 30. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Plāna 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Plāna 2006. gada finanšu pārskats.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Plāna 2006. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tās 2006. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Plāna 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic” Licence nr. 17 

Diāna Krišjāne Personas kods 2508XX-XXXXX

Latvijas zvērināta revidente Sertifikāts nr. 124

Valdes priekšsēdētāja

Rīgā 2007. gada 4. aprīlī

“PAREX UNIVERSĀLAIS pensiju plāns” 2006. gada pārskats

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

	31.12.2006.	31.12.2005.
Aktīvi
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	153,345	11,167
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu	2,286,882	1,234,848
Atvasinātie līgumi, aktīvs	-	165
Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs	1,090,753	894,675
Kopā aktīvi	3,530,980	2,140,855
Saistības
Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības
Atvasinātie līgumi	(11,281)	(792)
Uzkrātie izdevumi	(2,719)	(1,515)
Kopā saistības	(14,000)	(2,307)
Neto aktīvi	3,516,980	2,138,548

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	2006	2005
Ienākumi
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	46,678	29,282
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	74,186	38,421
Kopā ienākumi	120,864	67,703
Izdevumi
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	(19,130)	(11,471)
Atlīdzība turētājbankai	(3,955)	(2,298)
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi	(501)	(158)
Kopā izdevumi	(23,586)	(13,927)
Ieguldījumu vērtības palielinājums
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	(34,421)	649
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	(19,079)	16,287
Kopā ieguldījumu vērtības palielinājums/(samazinājums)	(53,500)	16,936
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa	318	5,171
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums	44,096	75,883

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	2006	2005
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	2,138,548	1,106,675
Neto aktīvu pieaugums	44,096	75,883
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas	1,884,211	1,244,830
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās naudas summas	(549,875)	(288,840)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	1,378,432	1,031,873
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	3,516,980	2,138,548
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā	1,830,322	994,668
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās	2,970,173	1,830,322
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā	1.1683998	1.1126076
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās	1.1840999	1.1683998

NEATKARĪGU Revidentu ziņojums

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna

“PAREX UNIVERSĀLAIS pensiju plāns” dalībniekiem

Mēs esam veikuši Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “PAREX UNIVERSĀLAIS pensiju plāns” (turpmāk tekstā – Plāns) 2006. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Plāna 2006. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007. gada 30. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Plāna 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Plāna 2006. gada finanšu pārskats.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Plāna 2006. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tās 2006. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Plāna 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic” Licence nr. 17

Diāna Krišjāne Personas kods: 2508XX-XXXXX

Latvijas zvērināta revidente Sertifikāts nr. 124

Valdes priekšsēdētāja

Rīgā 2007. gada 4. aprīlī

 

 

AS “Hansa atklātais pensiju fonds” saīsinātais pārskats par 2006. gadu

un neatkarīgo revidentu atzinums

“AS “Hansa atklātais pensiju fonds” (turpmāk – Pensiju fonds) tika dibināta 2002. gada 17. oktobrī, kad tā tika reģistrēta Latvijas Republikas uzņēmumu reģistrā. 2004. gada 12. novembrī Pensiju fonds tika ierakstīts Latvijas Republikas Komercreģistrā ar vienoto reģistra numuru 40003606528. Pensiju fonda vienīgais akcionārs ir AS “Hansabanka”. Sabiedrības reģistrētais un apmaksātais akciju kapitāls ir LVL 300 000.

Pensiju fonds tika nodibināts un darbojas saskaņā ar likumu “Par privātajiem pensiju fondiem”. Pensiju fonds licenci privātā pensiju fonda darbībai saņēma 2003. gada 9. maijā. Vienlaicīgi tika saņemtas licences trim Pensiju fonda administrētajiem pensiju plāniem: pensiju plānam “Stabilitāte+”, pensiju plānam “Dinamika + (EUR)” un pensiju plānam “Dinamika+ (USD)”, kā arī 2006. gada 8. decembrī tika reģistrēts plāns „Dinamika+ 100”.

Neto apgrozījums 2006. gadā ir strauji pieaudzis salīdzinājumā ar 2005. gadu. Pārskata gadā palielinājās arī administratīvie izdevumi. Salīdzinot pārskata gadu ar iepriekšējo, finansiālie zaudējumi nav pieauguši. Līdz 2006. gada beigām Pensiju fonds ir piesaistījis 4 658 dalībniekus ar kopējo uzkrāto papildpensijas kapitālu 2,157 miljonu latu apjomā.

Pensiju fonda mērķis arī turpmāk ir nodrošināt augsta līmeņa servisu, piedāvājot klientiem piemērotākos risinājumus un saglabājot konkurētspējīgas komisijas, tādējādi veicinot lielāku dalībnieku papildpensijas kapitāla pieaugumu.

Piedāvājam Jums iepazīties ar saīsinātu Pensiju fonda 2006. gada pārskatu un revidenta SIA “Deloitte & Touche Audits” ziņojumu par saīsināto pārskatu. Pilna apjoma pārskati ir pieejami Pensiju fonda telpās Rīgā, Balasta dambī 1a, kā arī www.hansapensijas.lv .

Valdes priekšsēdētājs Anrijs Čeksters

Padomes priekšsēdētāja

Tīna Ķuze”

BILANCE UZ 2006. GADA 31. DECEMBRI

AKTĪVI	2006 LVL	2005 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	1 826	841
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	233 400	154 064
Pārējie aktīvi	976	471
KOPĀ AKTĪVI	236 202	155 376
SAISTĪBAS
Saistības pret kredītiestādēm	1942	870
Pārējās saistības	2 897	2 171
Uzkrātās saistības	6 344	5 723
Kopā saistības	11 183	8 764
Apmaksātais pamatkapitāls	300 000	200 000
Iepreikšējo gadu zaudējumi	(53 388)	(31 705)
Pārskata gada zaudējumi	(21 593)	(21 683)
Kopā kapitāls un rezerves	225 019	146 612
KOPĀ SAISTĪBAS UN KAPITĀLS UN REZERVES	236 202	155 376

PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS PAR GADU,

KAS NOSLĒDZĀS 2006. GADA 31. DECEMBRĪ

	2006 LVL	2005 LVL
Pamatdarbības ienākumi	21 643	6 750
Procentu izdevumi	(6 025)	(2 741)
Neto peļņa no klasificētiem kā patiesajā vētībā novērtētajiem finanšu aktīviem un finanšu saistībām ar atspoguļojumiem peļņas vai zaudējumu aprēķinā	3 484	3 739
Administratīvie izdevumi	(40 647)	(29 327)
Pārējie ienākumi	6	1
Pārējie izdevumi	(54)	(105)
Pārskata gada zaudējumi	(21 593)	(21 683)

PENSIJU PLĀNS “STABILITĀTE+” BILANCE UZ 2006. GADA 31. DECEMBRI

AKTĪVI	2006 LVL	2005 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	50 296	23 411
Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi	155 637	172 464
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	410 734	182 088
Uzkrātie ienākumi	4 507	4 193
Kopā aktīvi	621 174	382 156
SAISTĪBAS
Pensiju plāna saistības	804	526
PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI	620 370	381 630

“PENSIJU PLĀNS “”STABILITĀTE+”” NETO AKTĪVU KUSTĪBAS

PĀRSKATS PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2006. GADA 31. DECEMBRĪ”

	2006 LVL	2005 LVL
Pensiju plāna dalībnieku uzkrātais kapitāls pārskata gada sākumā	381 630	181 577
Iemaksas no pensiju plāna dalībniekiem	55 263	31 850
Iemaksas no darba devējiem	233 502	157 578
Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem	1 114	10 700
Izmaksas personām, kas sasniegušas pensiju plānā noteikto pensijas vecumu	(3 751)	(1 122)
Izmaksas mantiniekiem sakarā ar pensiju plāna dalībnieka nāvi	(4 581)	-
Pārskaitījumi uz citiem pensiju fondiem	(1 145)	-
Pārskaitījumi uz citiem pensiju plāniem	(32 024)	(6 564)
Administratīvās izmaksas	(6 097)	(2 891)
Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā	242 281	189 551
Kopā procentu ienākumi	18 055	10 444
Kopā izdevumi	(5 495)	(2 221)
Realizētais ieguldījumu vērtības (samzainājums)/ pieaugums	(1 508)	40
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ pieaugums	(13 241)	1 782
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi)/ peļņa	(1 352)	457
Neto aktīvu pieaugums	238 740	200 053
Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās	620 370	381 630

PENSIJU PLĀNS “DINAMIKA+EUR” BILANCE UZ 2006. GADA 31. DECEMBRI

AKTĪVI	2006 LVL	2005 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	42 751	26 098
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	1 268 514	426 230
Dividendes	419	-
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	420	-
KOPĀ AKTĪVI	1 312 104	452 328
SAISTĪBAS
Pensiju plāna saistības	2 082	768
Atvasinātie finanšu instrumenti	419	967
PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI	1 309 603	450 593

PENSIJU PLĀNS “DINAMIKA+EUR” NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATI PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2006. GADA 31. DECEMBRĪ

	2006 LVL	2005 LVL
Pensiju plāna dalībnieku uzkrātais kapitāls pārskata gada sākumā	450 593	155 957
Iemaksas no pensiju plāna dalībniekiem	366 807	123 445
Iemaksas no darba devējiem	265 355	123 019
Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem	107 021	961
Pārskaitījumi no citiem pensiju plāniem	38 640	11 509
Izmaksas personām, kas sasniegušas pensiju plānā noteikto pensijas vecumu	(8 912)	(351)
Pārskaitījumi uz citiem pensiju plāniem	(108)	(132)
Administratīvās izmaksas	(17 320)	(4 638)
Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā	751 483	253 813
Kopā ienākumi	12 573	5 608
Kopā izdevumi	(12 463)	(2 195)
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	24 730	(369)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	77 911	39 720
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa/(zaudējumi)	4 776	(1 941)
Neto aktīvu pieaugums	859 010	294 636
Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās	1 309 603	450 593

PENSIJU PLĀNS “DINAMIKA+USD” BILANCE UZ 2006. GADA 31. DECEMBRI

AKTĪVI	2006 LVL	2005 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	11 897	7 047
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	214 891	140 057
Atvasinātie finanšu instrumenti	380	514
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	70	-
Kopā aktīvi	227 238	147 618
SAISTĪBAS
Pensiju plāna saistības	394	272
PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI	226 844	147 346

PENSIJU PLĀNS “DINAMIKA+USD” NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS

PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2006. GADA 31. DECEMBRĪ

	2006 LVL	2005 LVL
Pensiju plāna dalībnieku uzkrātais kapitāls pārskata gada sākumā	147 346	66 019
Iemaksas no pensiju plāna dalībniekiem	34 909	18 790
Iemaksas no darba devējiem	45 226	45 285
Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem	582	2 762
Pārskaitījumi uz citiem pensiju plāniem	(6 688)	(4 222)
Administratīvās izmaksas	(2 117)	(1 191)
Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā	71 912	61 424
Kopā ienākumi	2 675	2 687
Kopā izdevumi	(2 844)	(678)
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	6 254	(691)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	21 712	8 475
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi)/ peļņa	(6 048)	258
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi)/peļņa, kas rodas no aktīvu un saistību, kā arī pensiju plāna darbības rezultāta pārvērtēšanas pēc bilances datuma kursa	(14 163)	9 852
Neto aktīvu pieaugums	79 498	81 327
Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās	226 844	147 346

PENSIJU PLĀNS “DINAMIKA+100” BILANCE UZ 2006. GADA 31. DECEMBRI

AKTĪVI	2006 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	977
Kopā aktīvi	977
PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI	977

PENSIJU PLĀNS “DINAMIKA+100” NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS

PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2006. GADA 31. DECEMBRĪ

	2006 LVL
Pensiju plāna dalībnieku uzkrātais kapitāls pārskata gada sākumā	-
Iemaksas no darba devējiem	977
Kopā iemaksas un izmaksas pensiju plānā	977
Neto aktīvu pieaugums	977
Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās	977

“NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

AS „Hansa atklātais pensiju fonds” akcionāram:

Mēs esam veikuši AS „Hansa atklātais pensiju fonds” („Pensiju fonds”), kā arī pensiju plānu Stabilitāte+, Dinamika+ (EUR), Dinamika+ (USD), Dinamika + 100 („Pensiju plāni”) 2006. gada finanšu pārskatu, no kuriem sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīzijas saskaņā ar starptautiskajiem revīzijas standartiem.

2007. gada 15. februārī mēs sniedzām ziņojumu bez iebildumiem par šiem finanšu pārskatiem, no kuriem tika sagatavoti klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati.

Pēc mūsu domām informācija, kas sniegta klāt pievienotajos saīsinātajos finanšu pārskatos, visos būtiskajos aspektos ir patiesi atspoguļoti atbilstoši Pensiju fonda un Pensiju plānu finanšu pārskatiem, pamatojoties uz kuriem tā tika sagatavota.

Lai labāk saprastu Pensiju fonda un Pensiju plānu finanšu stāvokli un to darbības rezultātus minētājā periodā, kā arī veiktās revīzijas apjomu, saīsinātie finanšu pārskati ir lasāmi kopā ar finanšu pārskatiem, no kuriem tie tika sagatavoti, un tam pievienoto neatkarīgu revidentu ziņojumu.

Deloitte Audits Latvia SIA

Licences nr. 43

Inguna Staša

Zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 145

Valdes locekle

Rīga, Latvija

2007. gada 12. aprīlī”

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Sabiedrības ar ierobežotu atbildību “Hansa Līzings” dalībniekam:

Ziņojums par finanšu pārskatiem

Mēs esam veikuši pievienoto sabiedrības ar ierobežotu atbildību “”Hansa Līzings”” finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 7. līdz 35. lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Uzņēmuma 2006. gada 31. decembra bilanci, peļņas vai zaudējumu aprēķinu, naudas plūsmas un pašu kapitāla izmaiņu pārskatus par gadu, kas noslēdzās 2006. gada 31. decembrī, kā arī nozīmīgu grāmatvedības uzskaites principu kopsavilkumu un citu paskaidrojošu informāciju pielikumā.

Vadības atbildība par finanšu pārskatu sagatavošanu

Vadība ir atbildīga par šo finanšu pārskatu sagatavošanu un tajā sniegtās informācijas patiesu atspoguļošanu saskaņā ar Latvijas Republikas Gada pārskatu likumu. Šī atbildība ietver tādu iekšējās kontroles izveidošanu, ieviešanu un uzturēšanu, kas nodrošina finanšu pārskatu, kas nesatur ne krāpšanas, ne kļūdu izraisītas būtiskas neatbilstības, sagatavošanu un patiesu atspoguļojumu, piemērotas grāmatvedības politikas izvēli un lietošanu, kā arī apstākļiem atbilstošu grāmatvedības aplēšu sagatavošanu.

Revidenta atbildība

Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem. Mēs veicām revīziju saskaņā ar starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums jāievēro ētikas prasības un jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka finanšu pārskatos nav būtisku neatbilstību.

Revīzija ietver procedūras, kas tiek veiktas, lai iegūtu revīzijas pierādījumus par finanšu pārskatos uzrādītajām summām un atklāto informāciju. Procedūras tiek izvēlētas, pamatojoties uz revidenta profesionālu vērtējumu, ieskaitot krāpšanas vai kļūdu izraisītu būtisku neatbilstību riska novērtējumu finanšu pārskatos. Veicot šo riska novērtējumu, revidents ņem vērā iekšējo kontroli, kas izveidota, lai nodrošinātu finanšu pārskatu sagatavošanu un tajā sniegtās informācijas patiesu atspoguļošanu, ar mērķi noteikt apstākļiem piemērotas revīzijas procedūras, bet nevis lai izteiktu atzinumu par iekšējās kontroles efektivitāti. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un nozīmīgu vadības izdarīto pieņēmumu pamatotības, kā arī finanšu pārskatos sniegtās informācijas vispārēju izvērtējumu.

Uzskatām, ka mūsu iegūtie revīzijas pierādījumi ir pietiekami un atbilstoši mūsu revīzijas atzinuma izteikšanai.

Atzinums

Mūsuprāt iepriekš minētie finanšu pārskati sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par SIA “Hansa Līzings” finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, kā arī par tās darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmām par periodu no 2006. gada 1. janvāra līdz 2006. gada 31. decembrim, saskaņā ar Latvijas Republikas Gada pārskatu likumu.

Ziņojums par vadības ziņojuma atbilstību

Mēs esam iepazinušies arī ar vadības ziņojumu par 2006. gadu, kas atspoguļots 4. un 5. lappusē, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2006. gada finanšu pārskatos atspoguļoto vēsturisko finanšu informāciju.

Deloitte Audits Latvia SIA

Licence nr. 43

Kenneth Taylor Hansen Prokūrists Rīga, Latvija 2007. gada

Ingūna Staša Zvērināta revidente Sertifikāts nr. 145

SIA HANSA LĪZINGS 2006.gada finanšu pārskats

BILANCE UZ 2006. GADA 31. DECEMBRI

AKTĪVS	Pielikumi	31.12.2006 LVL		31.12.2005 LVL
Ilgtermiņa ieguldījumi
Pamatlīdzekļi
Ilgtermiņa ieguldījumi nomātajos pamatlīdzekļos		23 568		30 727
Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs		219 571		283 478
Kopā pamatlīdzekļi	3	243 139		314 205
Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi
Līdzdalība radniecīgo sabiedrību kapitālā	4	136 402		136 402
Ilgtermiņa ieguldījumi līzinga un nomaksas pirkuma līgumu ietvaros	5a	231 690 258		114 755 594
Pārējo aizdevumu ilgtermiņa daļa	5b	52 103 026		27 574 652
Kopā ilgtermiņa finanšu ieguldījumi		283 929 686		142 466 648
Kopā ilgtermiņa ieguldījumi		284 172 825		142 780 853
Apgrozāmie līdzekļi
Krājumi
Līzinga objekti pārdošanai	6	543 054		737 861
Avansa maksājumi par līzinga objektiem		19 862 596		9 263 150
Kopā krājumi		20 405 650		10 001 011
Debitori
Pircēju un pasūtītāju parādi	7	2 013 322		3 771 731
Citi debitori	8	1 044 674		476 083
Īstermiņa ieguldījumi faktoringa līgumu ietvaros		54 385 125		41 899 388
Īstermiņa ieguldījumi līzinga un nomaksas pirkuma līgumos	5a	105 948 161		64 416 620
Pārējo aizdevumu īstermiņa daļa	5b	38 839 550		21 262 415
Uzkrātie procentu ieņēmumi		1 038 428		529 342
Nākamo periodu izmaksas	9	347 791		33 051
Kopā debitori		203 617 051		132 388 630
Nauda un tās ekvivalenti	10	2 324 936		562 984
Kopā apgrozāmie līdzekļi		226 347 637		142 952 625
KOPĀ AKTĪVS		510 520 462		285 733 478

PASĪVS	Pielikumi	31.12.2006 LVL		31.12.2005 LVL
Pašu kapitāls
Pamatkapitāls	11	1 857 895		1 857 895
Rezerves	12	409 537		409 537
Nesadalītā peļņa:
iepriekšējo gadu nesadalītā peļna		4 247 079		4 241 898
pārskata gada nesadalītā peļņa	13	7 315 549		5 908 339
Kopā pašu kapitāls		13 830 060		12 417 669
Ilgtermiņa kreditori
Aizņēmumi no radniecīgās sabiedrības	14	291 500 104		132 853 353
Kopā ilgtermiņa kreditori		291 500 104		132 853 353
Īstermiņa kreditori
Aizņēmumi no radniecīgās sabiedrības	14	172 983 123		121 762 136
Parādi radniecīgajām sabiedrībām	15	1 475 399		699 092
No pircējiem saņemtie avansi	16	17 092 516		12 531 208
Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem	17	13 046 145		4 869 563
Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas	28	47 242		184
Nākamo periodu ieņēmumi	18	74 718		42 942
Uzkrātās saistības	19	471 155		557 331
Kopā īstermiņa kreditori		205 190 298		140 462 456
Kopā kreditori		496 690 402		273 315 809
KOPĀ PASĪVS		510 520 462		285 733 478

PEĻŅAS UN ZAUDĒJUMU APRĒĶINS

PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2006. GADA 31. DECEMBRĪ

	Pielikumi	2006 LVL		2005 LVL
Neto apgrozījums	20	26 108 001		17 891 596
Pamatdarbības izmaksas	21	(12 864 523)		(6 986 307)
Bruto peļņa		13 243 478		10 905 289
Pārdošanas izmaksas	22	(635 530)		(464 656)
Administrācijas izmaksas	23	(5 624 542)		(4 122 723)
Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi	24	1 100 082		284 236
Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas	25	(322 730)		(356 052)
Saimnieciskās darbības peļņa		7 760 758		6 246 094
Ieņēmumi no līdzdalības	4	127 422		5 180
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	26	275 415		236 358
Peļņa pirms nodokļiem		8 163 595		6 487 632
Uzņēmumu ienākuma nodoklis par pārskata gadu	27	(848 046)		(579 293)
Pārskata gada peļņa		7 315 549		5 908 339

Sabiedrības vārdā finanšu pārskatus 2007. gada 15. februārī parakstīja:

Irīna Pīgozne

Sabiedrības vadītāja

AS “NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”

Nodokļu maksātāja reģ.Nr. 40003411599

Saīsinātā bilance

	31.12.2006		31.12.2005
	LVL		LVL
Aktīvs
Kase un prasības uz pieprasījumu pret centrālajām bankām	179		15
Prasības pret kredītiestādēm	314 275		219 456
Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi	2 351		15 146
Nemateriālie aktīvi, pamatlīdzekļi	2 877		4 656
Pārējie aktīvi	5 626		4 784
Aktīvu kopsumma	325 308		244 057
Pasīvs
Pārējās saistības	34 164		16 370
Kapitāls un rezerves	291 144		227 687
Pasīvu kopsumma	325 308		244 057

Saīsinātais peļņas vai zaudējumu aprēķins

	31.12.2006		31.12.2005
	LVL		LVL
Procentu ienākumi	10 828		8 944
Komisijas naudas ienākumi	18 426		27 046
Komisijas naudas izdevumi	(47 789)		(31 695)
Pārējie ienākumi	211		-
Pārējie izdevumi	(8 974)		(6 961)
Administratīvie izdevumi	(106 272)		(96 237)
Nolietojums	(2 973)		(4 678)
Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata gadu	-		-
Pārskata gada zaudējumi	(136 543)		(103 581)

Andrejs Svirčenkovs Padomes priekšsēdētājs

Ojārs Skudra Valdes priekšsēdētājs

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

AS “NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” dalībniekiem:

Mēs esam veikuši AS “NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” (“Sabiedrība”) 2006. gada finanšu pārskata, no kura sagatavots kopsavilkuma finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2007. gada 15. februārī mēs sniedzām ziņojumu bez iebildumiem par šo finanšu pārskatu, no kura tika sagatavots klāt pievienotais kopsavilkuma finanšu pārskats.

Pēc mūsu domām informācija, kas sniegta klāt pievienotajā kopsavilkuma finanšu pārskatā, visos būtiskajos aspektos ir patiesi atspoguļota atbilstoši Sabiedrības finanšu pārskatam, pamatojoties uz kuru tā tika sagatavota.

Lai labāk saprastu Sabiedrības finanšu stāvokli un tās darbības rezultātus minētājā periodā, kā arī veiktās revīzijas apjomu, kopsavilkuma finanšu pārskats ir lasāms kopā ar finanšu pārskatu, no kura tas tika sagatavots, un tam pievienoto neatkarīgu revidentu ziņojumu.

Deloitte Audits Latvia SIA

Licences nr. 43

Kenneth Taylor Hansen Prokūrists

Inguna Staša

Zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 145

Rīga, Latvija

2007. gada 30. martā

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāns “Daugava”

Licence valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanai Nr.06.03.02.09.099/74

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

	31.12.2006		31.12.2005
	LVL		LVL
Aktīvi
Finanšu ieguldījumi	915 867		725 464
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	24 809		65 033
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	19 602		14 352
Kopā aktīvi	960 278		804 849
Saistības
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	1 124		941
Kopā saistības	1 124		941
Neto aktīvi	959 154		803 908

Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

	31.12.2006		31.12.2005
	LVL		LVL
Procentu ienākumi	45 349		31 632
Izdevumi	11 997		9 119
Ieguldījumu vērtības pieaugums
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa	143		-
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	(12 658)		9 693
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums	(12 515)		9 693
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa	(2 349)		2 375
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	18 488		34 581

Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

	31.12.2006		31.12.2005
	LVL		LVL
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	803 908		460 151
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	18 488		34 581
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas	445 826		468 180
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas	(309 068)		(159 004)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	155 246		343 757
Neto aktīvi pārskata gada beigās	959 154		803 908

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada sākumā	683 428.3371216	413 316.4300695
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada beigās	798 351.3423775	683 428.3371216
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada sākumā	1.1762871	1.1133129
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada beigās	1.2014189	1.1762871

Ģirts Veģeris Plāna pārvaldnieks

Ojārs Skudra Valdes priekšsēdētājs, AS “NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”

Andrejs Svirčenkovs Padomes priekšsēdētājs, AS ”NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Fonda pārvaldniekam AS ”NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”:

Mēs esam veikuši Valsts fondētā pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna ”Daugava” (”Plāns”)
2006. gada finanšu pārskatu, no kuriem sagatavoti kopsavilkuma finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2007. gada 16. februārī mēs sniedzām ziņojumu bez iebildumiem par šiem finanšu pārskatiem, no kuriem tika sagatavoti klāt pievienotie kopsavilkuma finanšu pārskati.

Pēc mūsu domām informācija, kas sniegta klāt pievienotajos kopsavilkuma finanšu pārskatos, visos būtiskajos aspektos ir patiesi atpoguļota atbilstoši Plāna finanšu pārskatiem, pamatojoties uz kuriem tā tika sagatavota.

Lai labāk saprastu Plāna finanšu stāvokli un tā darbības rezultātus minētājā periodā, kā arī veiktās revīzijas apjomu, kopsavilkuma finanšu pārskati ir lasāmi kopā ar finanšu pārskatiem, no kuriem tie tika sagatavoti, un tiem pievienoto neatkarīgu revidentu ziņojumu.

Deloitte Audits Latvia SIA

Licences nr. 43

Kenneth Taylor Hansen Prokūrists

Inguna Staša Zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 145

Rīga, Latvija

2007. gada 30. martā

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāns “Gauja”

Licence valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanai Nr.06.03.02.09.099/74

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

	31.12.2006		31.12.2005
	LVL		LVL
Aktīvi
Finanšu ieguldījumi	621 861		144 108
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	43 629		27 388
Uzkrātais ienākums	4 726		1 450
Kopā aktīvi	670 216		172 946
Saistības
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ieņēmumi	826		219
Kopā saistības	826		219
Neto aktīvi	669 390		172 727

Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

	31.12.2006		31.12.2005
	LVL		LVL
Procentu ienākumi	12 087		3 604
Izdevumi	5 027		1 564
Ieguldījumu vērtības pieaugums
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa	(3 483)		2 634
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	17 794		6 318
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums	14 311		8 952
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa	1 248		79
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	22 619		11 071

Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

	31.12.2006		31.12.2005
	LVL		LVL
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	172 727		34 211
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	22 619		11 071
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas	535 078		138 305
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas	(61 034)		(10 860)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	496 663		138 516
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	669 390		172 727

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā	144 531.0304406	32 188.7941321
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās	537 302.3930131	144 531.0304406
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā	1.1950844	1.062823
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās	1.2458348	1.1950844

Ģirts Veģeris Plāna pārvaldnieks

Ojārs Skudra Valdes priekšsēdētājs AS “NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”

Andrejs Svirčenkovs Padomes priekšsēdētājs AS “NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Fonda pārvaldniekam AS ”NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”:

Mēs esam veikuši Valsts fondētā pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna ”Gauja” (”Plāns”)
2006. gada finanšu pārskatu, no kuriem sagatavoti kopsavilkuma finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2007. gada 16. februārī mēs sniedzām ziņojumu bez iebildumiem par šiem finanšu pārskatiem, no kuriem tika sagatavoti klāt pievienotie kopsavilkuma finanšu pārskati.

Pēc mūsu domām informācija, kas sniegta klāt pievienotajos kopsavilkuma finanšu pārskatos, visos būtiskajos aspektos ir patiesi atpoguļota atbilstoši Plāna finanšu pārskatiem, pamatojoties uz kuriem tā tika sagatavota.

Lai labāk saprastu Plāna finanšu stāvokli un tā darbības rezultātus minētājā periodā, kā arī veiktās revīzijas apjomu, kopsavilkuma finanšu pārskati ir lasāmi kopā ar finanšu pārskatiem, no kuriem tie tika sagatavoti, un tiem pievienoto neatkarīgu revidentu ziņojumu.

Deloitte Audits Latvia SIA

Licences nr. 43

Kenneth Taylor Hansen Prokūrists

Inguna Staša

Zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 145

Rīga, Latvija

2007. gada 30. martā

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāns “Venta”

Licence valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanai Nr.06.03.02.09.099/74

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

	31.12.2006		31.12.2005
	LVL		LVL
Aktīvi
Finanšu ieguldījumi	293 842		82 844
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	24 559		7 740
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	2 323		773
Kopā aktīvi	320 724		91 357
Saistības
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	384		111
Kopā saistības	384		111
Neto aktīvi	320 340		91 246

Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

	31.12.2006		31.12.2005
	LVL		LVL
Procentu ienākumi	6 359		2 148
Izdevumi	2 397		837
Ieguldījumu vērtības pieaugums
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa	(1 453)		878
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	5 761		2 989
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums	4 308		3 867
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa	446		30
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	8 716		5 208

Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

	31.12.2006		31.12.2005
	LVL		LVL
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	91 246		22 277
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	8 716		5 208
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas	250 682		71 950
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas	(30 304)		(8 189)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	229 094		68 969
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	320 340		91 246

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada sākumā	78016.0060999	21 108.3262182
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās	264 497.1482456	78 016.0060999
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā	1.1695754	1.0553891
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās	1.2111266	1.1695754

Ģirts Veģeris Plāna pārvaldnieks

Ojārs Skudra Valdes priekšsēdētājs AS “NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”

Andrejs Svirčenkovs Padomes priekšsēdētājs AS “NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Fonda pārvaldniekam AS ”NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”:

Mēs esam veikuši Valsts fondētā pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna ”Venta” (”Plāns”)
2006. gada finanšu pārskatu, no kuriem sagatavoti kopsavilkuma finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2007. gada 16. februārī mēs sniedzām ziņojumu bez iebildumiem par šiem finanšu pārskatiem, no kuriem tika sagatavoti klāt pievienotie kopsavilkuma finanšu pārskati.

Pēc mūsu domām informācija, kas sniegta klāt pievienotajos kopsavilkuma finanšu pārskatos, visos būtiskajos aspektos ir patiesi atpoguļota atbilstoši Plāna finanšu pārskatiem, pamatojoties uz kuriem tā tika sagatavota.

Lai labāk saprastu Plāna finanšu stāvokli un tā darbības rezultātus minētājā periodā, kā arī veiktās revīzijas apjomu, kopsavilkuma finanšu pārskati ir lasāmi kopā ar finanšu pārskatiem, no kuriem tie tika sagatavoti, un tiem pievienoto neatkarīgu revidentu ziņojumu.

Deloitte Audits Latvia SIA

Licences nr. 43

Kenneth Taylor Hansen Prokūrists

Inguna Staša Zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 145

Rīga, Latvija

2007. gada 30. martā

Informācija par akciju sabiedrību “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds”

Akciju sabiedrība “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds” (turpmāk tekstā Pensiju fonds) ir viens no sešiem privātajiem pensiju fondiem Latvijas Republikā un vienīgais reģistrētais slēgtais pensiju fonds, kura akcionāri ir darba devēji. Pensiju fonda akcionāri ir:

SIA “Lattelecom” 22 akcijas (40,75%);

SIA “Lattelekom Sakaru sistēmas” 1 akcija (1,85%);

SIA “Citrus Solutions” 1 akcija (1,85%);

SIA “Lattelecom BPO” 1 akcija (1,85%);

SIA “Lattelecom Technology” 1 akcija (1,85%);

SIA “Baltijas Datoru akadēmija” 1 akcija (1,85%);

AS “Latvenergo” 26 akcijas (48,1%);

AS “Augstsprieguma tīkls” 1 akcija (1,9%).

2006. gads ir Pensiju fonda astotais darbības gads. Pensiju plāna dalībnieku individuālajos kontos uzkrātais kapitāls gada laikā palielinājies par LVL 3,6 miljoniem, gada beigās pārsniedzot 22,7 miljonu latu robežu. Pensiju plānā 31.12.2006. bija 12 350 dalībnieki.

Plāna dalībnieki informāciju var saņemt, zvanot pa bezmaksas tālruni 8000051 vai rakstot e-pastu info@pensiju-fonds.lv, kā arī sekot līdzi izmaiņām savā kontā Pensiju fonda mājas lapā: www.pensiju–fonds.lv.

Pensiju fonds turpina pilnveidot informācijas kampaņu, lai palielinātu dalībnieku skaitu, kuri paši veic iemaksas pensiju plānā. Pensiju fonds turpinās uzsākto sadarbību ar citiem privātajiem pensiju fondiem normatīvo dokumentu pilnveidošanā.

AS “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds” 2006. gada pārskats apstiprināts Akcionāru sapulcē 2007. gada 29. martā. Vadības ziņojums apstiprināts 2007. gada 7. marta Valdes sapulcē.

Piedāvājam Jums iepazīties ar saīsinātu Pensiju fonda 2006. gada pārskatu un revidenta PricewaterhouseCoopers SIA ziņojumu akcionāriem. Pilna apjoma pārskati ir pieejami Pensiju fonda telpās Rīgā, Vaļņu ielā 30.

Pensiju fonda saīsinātais peļņas vai zaudējumu aprēķins (latos)

	2006	2005
Pamatdarbības ienākumi	78 108	-
Saimnieciskās darbības izdevumu apmaksa	132 295	194 276
Saimnieciskās darbības izdevumi	(212 846)	(197 244)
Procentu ienākumi	2 443	3 068
PĀRSKATA GADA REZULTĀTS	-	-

Pensiju fonda saīsinātā bilance (latos)

AKTĪVI	31.12.2006.	31.12.2005.
Kase un prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	23 319	57 300
Termiņnoguldījumi	78 121	71 158
Debitori	12 287	8 441
Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi	6 108	8 015
Pamatlīdzekļi	7 558	2 162
Nemateriālie aktīvi	2 901	-
Pārējie aktīvi	-	323
KOPĀ AKTĪVI	130 294	147 399
SAISTĪBAS
Nākamo periodu ienākumi	30 201	55 321
Uzkrātās saistības	19 311	21 363
Pārējās saistības	26 782	16 715
KOPĀ SAISTĪBAS	76 294	93 399
KAPITĀLS UN REZERVES
Apmaksātais pamatkapitāls	54 000	54 000
Pārskata gada peļņa/zaudējumi	-	-
KOPĀ KAPITĀLS UN REZERVES	54 000	54 000
KOPĀ SAISTĪBAS UN KAPITĀLS UN REZERVES	130 294	147 399

Informācija par pensiju plānu “Pirmais Pensiju plāns”

Īss apraksts par pensiju plānu

Saskaņā ar noslēgtajiem Kolektīvās dalības līgumiem, iemaksas savu darbinieku labā AS “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds” pensiju plānā “Pirmais Pensiju plāns” veic akcionāru uzņēmumu SIA “Lattelecom”, SIA “Lattelekom Sakaru Sistēmas”, SIA “Citrus Solutions”, SIA “Lattelecom BPO”, SIA “Lattelecom Technology”, SIA “Baltijas Datoru akadēmija”, AS “Latvenergo” un AS “Augstsprieguma tīkls” darba devēji un darbinieki.

“Pirmais Pensiju plāns” licenci ar nr. 00403108 saņēma Apdrošināšanas Uzraudzības inspekcijā 1999. gada 29. novembrī, tā pārreģistrēta Finanšu un Kapitāla Tirgus komisijā 2006. gada 4. janvārī. Pensiju plāna mērķis ir nodrošināt plāna dalībnieku pašu un/vai viņu labā veikto iemaksu uzskaiti, ieguldīšanu, uzkrāšanu un papildpensijas kapitāla izmaksu, kā arī aizsargāt plāna dalībnieku papildpensijas kapitālu no inflācijas iedarbības visā tā uzkrāšanas periodā un mērķtiecīgi palielināt tā vērtību nākotnē.

Pensiju plāna komitejas

Saskaņā ar pensiju plāna “Pirmais Pensiju plāns” un Kolektīvās dalības līgumiem starp AS “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds” un SIA “Lattelecom”, SIA “Citrus Solutions”, SIA “Lattelecom BPO”, SIA “Lattelecom Technology”, AS “Latvenergo” un AS “Augstsprieguma tīkls” izveidotas sešas pensiju plāna komitejas. Katru komiteju kopīgi izveidojis attiecīgais darba devējs un darbinieki, kuri piedalās plānā uz viena Kolektīvās dalības līguma noteikumiem. Plāna komitejas SIA “Lattelekom Sakaru sistēmas” un SIA “Baltijas Datoru akadēmija”, kur darbinieku skaits ir mazāks par 100, nav izveidotas.

3. Pensiju plāna revidenti, konsultanti u.c.

Pensiju plāna līdzekļu turētājbanka ir AS “Hansabanka”, Balasta dambis 1a, Rīga, LV - 1048. Līgums reģistrēts Apdrošināšanas Uzraudzības Inspekcijā 1999. gada 30. novembrī ar reģistrācijas nr. 4006/00203004. Līgums ar turētājbanku pagarināts 2005. gada 31. augustā uz trīs gadiem. Finanšu un Kapitāla Tirgus komisija (FKTK) 2005. gada 20. septembrī reģistrēja līguma jauno redakciju.

Pensiju plāna līdzekļu pārvaldītājs ir AS IBS “Suprema”, Vaļņu iela 1, Rīga, LV - 1050. Līgums reģistrēts Apdrošināšanas Uzraudzības Inspekcijā 1999. gada 8. decembrī ar reģistrācijas nr. 4003/00103004. Līgums ar līdzekļu pārvaldītāju pagarināts 2005. gada 31. augustā uz termiņu līdz 2008. gada 31. decembrim. FKTK 2005. gada 20. septembrī reģistrēja līguma jauno redakciju.

Pensiju plāna revidents – PricewaterhouseCoopers SIA, K. Valdemāra iela 19, Rīga, LV – 1010, un atbildīgais zvērināts revidents - Juris Lapše.

Pensiju plāna saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats (latos)

	2006	2005
IZMAKSĀM PIEEJAMIE NETO AKTĪVI PĀRSKATA GADA SĀKUMĀ	19 151 520	15 371 969
IEMAKSAS UN IZMAKSAS PENSIJU PLĀNĀ
Pensiju plāna dalībnieku iemaksas	86 371	50 509
Darba devēju iemaksas	2 730 164	2 305 307
Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem vai plāniem	6 705	4 800
Izmaksātais papildpensijas kapitāls	(291 312)	(349 090)
Pārskaitījumi uz citiem pensiju fondiem vai plāniem	(12 802)	(12 310)
Administratīvie izdevumi	(89 093)	(9 423)
Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā	2 430 033	1 989 793
IEGULDĪJUMU DARBĪBAS REZULTĀTS
Ienākumi	506 815	534 872
Izdevumi	(133 283)	(164 291)
Ieguldījumu vērtības pieaugums	807 349	1 419 177
Pensiju plāna darbības rezultāts	1 180 881	1 789 758
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	3 610 914	3 779 551
IZMAKSĀM PIEEJAMIE PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI PĀRSKATA GADA BEIGĀS	22 762 434	19 151 520

Pensiju plāna saīsinātais neto aktīvu pārskats (latos)

AKTĪVI	31.12.2006.	31.12.2005.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	13	8 298
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu	6 931 001	6 687 561
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	9 572 554	10 048 385
Atvasinātie finanšu instrumenti	6 837	-
Ieguldījumi riska kapitāla fondā	5 573	-
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs	6 018 016	2 162 550
Debitoru parādi	263 321	294 855
Pārējie aktīvi	376	-
KOPĀ AKTĪVI	22 797 691	19 201 649
SAISTĪBAS
Saistības	35 257	50 129
KOPĀ SAISTĪBAS	35 257	50 129
IZMAKSĀM PIEEJAMIE NETO AKTĪVI	22 762 434	19 151 520

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Pensiju plāna “Pirmais Pensiju plāns” administratoram

Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem

Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati ir sagatavoti, balstoties uz Pensiju plāna “Pirmais Pensiju plāns” (Pensiju plāns) finanšu pārskatiem par 2006. gadu. Pensiju plāna vadība ir atbildīga par šo saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mēs veicām Pensiju plāna “Pirmais Pensiju plāns” finanšu pārskatu par 2006. gadu revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007. gada 7. marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Pensiju plāna finansiālo stāvokli un tā neto aktīvu kustību pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA Zvērinātu revidentu komercsabiedrība licence nr. 5

Juris Lapše

Atbildīgais zvērinātais revidents

Sertifikāts nr. 116

Valdes loceklis

Rīga, Latvija

2007. gada 26. martā

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Akciju sabiedrības “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds” akcionāriem.

Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem

Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati ir sagatavoti, balstoties uz akciju sabiedrības “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds” (Sabiedrība) finanšu pārskatiem par 2006. gadu. Sabiedrības vadība ir atbildīga par šo saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mēs veicām akciju sabiedrības “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds” finanšu pārskatu par 2006. gadu revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007. gada 7. marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Sabiedrības finansiālo stāvokli un tās darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA Zvērinātu revidentu komercsabiedrība licence nr. 5

Juris Lapše

Atbildīgais zvērinātais revidents

Sertifikāts nr. 116

Valdes loceklis

Rīga, Latvija

2007. gada 26. martā