• Atvērt paplašināto meklēšanu
  • Aizvērt paplašināto meklēšanu
Pievienot parametrus
Dokumenta numurs
Pievienot parametrus
publicēts
pieņemts
stājies spēkā
Pievienot parametrus
Aizvērt paplašināto meklēšanu
RĪKI

Publikācijas atsauce

ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 25.04.2007., Nr. 67 https://www.vestnesis.lv/ta/id/156332

Paraksts pārbaudīts

NĀKAMAIS

Dažādi sludinājumi

Vēl šajā numurā

25.04.2007., Nr. 67

RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.

Darbības pārskati

 

AS IPS “LKB ASSET MANAGEMENT” saīsinātais 2006. gada pārskats

PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS

11.04.- 31.12.2006

LVL

Procentu ienākumi

2,062

Administratīvie izdevumi

(3,148)

Pārējie izdevumi

(1,233)

Pārskata perioda peļņa/(zaudējumi)

(2,319)

BILANCE, saīsināta

31.12.2006

LVL

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

119,672

AKTĪVU KOPSUMMA

119,672

Pašu kapitāls kopā

117,681

Saistības kopā

1,991

PASĪVU KOPSUMMA

119,672


NEATKARĪGA REVIDENTA ZIŅOJUMS

Esmu veicis akciju sabiedrības “Ieguldījumu pārvaldes sabiedrība “LKB Asset Management”” (turpmāk tekstā “Sabiedrība”) finanšu pārskatu par periodu no 2006. gada 11. aprīļa līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavota pievienotā Sabiedrības bilance 2006. gada 31. decembrī un peļņas vai zaudējumu aprēķins par periodu no 2006. gada 11. aprīļa līdz 2006. gada 31. decembrim (turpmāk tekstā “finanšu informācija”), revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.

Savā 2007. gada 30. marta revidenta ziņojumā par Sabiedrības finanšu pārrskatiem par periodu no 2006. gada 11. aprīļa līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavota pievienotā finanšu informācija, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Sabiedrības finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tās darbības finanšu rezultātiem periodā no 2006. gada 11. aprīlim līdz 2006. gada 31. decembrim un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētā finanšu informācija būtu jāizvērtē kopā ar Sabiedrības finanšu pārskatiem par periodu no 2006. gada 11. aprīļa līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavota pievienotā finanšu informācija, un attiecīgo revidentu ziņojumu.

Rīgā, 2007.gada 30.martā

Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāts Nr. 150

Ar pilnu gada pārskatu var iepazīties IPS “LKB Asset Management” Jēkaba ielā 2, Rīga, LV-1954, Latvija; telefons: 7221970.


AS IPS “ASTRA KRĀJFONDI” saīsinātais 2006.gada pārskats

PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS

01.01.- 31.12.2006

LVL

Pārskata perioda peļņa

10,850

BILANCE

31.12.2006

LVL

AKTĪVU KOPSUMMA

261,887

Pašu kapitāls kopā

256,076

Saistības kopā

5,811

PASĪVU KOPSUMMA

261,887


NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS AKCIONĀRAM

Mēs esam veikuši AS „Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības „Astra Krājfondi”” 2006.gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais AS „Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības „Astra Krājfondi”” 2006.gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem finanšu revīzijas standartiem. Mūsu 2007.gada 29.marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par AS „Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības „Astra Krājfondi”” 2006.gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais 2006.gada finanšu pārskats.

Mūsuprāt, iepriekš minētais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst AS “Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības “Astra Krājfondi”” 2006.gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par AS „Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības „Astra Krājfondi”” finansiālo stāvokli 2006.gada 31.decembrī, tās 2006.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar AS „Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības „Astra Krājfondi”” 2006.gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA Ernst & Young Baltic, Licence nr.17

 Diāna Krišjāne, PK 2508XX-XXXXX

Valdes priekšsēdētāja, LR Zvērināta revidente Sertifikāts nr.124

Rīgā, 2007.gada 11.aprīlī

Ar pilnu gada pārskatu var iepazīties IPS “Astra Krājfondi” Jēkaba ielā 2, Rīga, LV-1954, Latvija; telefons: 7221970.

 

Dzīvības apdrošināšanas AS “ SEESAM LIFE LATVIA”

Saīsinātie finanšu pārskati par 2006. gadu LVL

PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS

2006

Neto nopelnītās prēmijas

3 950 372

Ieguldījumu ienākumi

161 416

Patiesajā vērtībā novērtēto finanšu aktīvu ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu

aprēķinā pārvērtēšanas ienākumi

212 230

Patiesajā vērtībā novērtēto finanšu aktīvu ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu

aprēķinā realizācijas ienākumi

20 171

Ienākumi no apdrošināšanas starpniecības

5 519

Ienākumi, neto

4 349 708

Atlīdzības un atpirkuma summas

(2 623 926)

Atlīdzību noregulēšanas izdevumi

(59 116)

Klientu piesaistīšanas izdevumi

(519 565)

Administratīvie izdevumi

(575 326)

Ieguldījumu pārvaldīšanas izdevumi

(40 324)

Izdevumi, kopā

(3 818 257)

Zaudējumi no līdzdalības daļas asociētajās sabiedrībās

(23 014)

PĀRSKATA GADA PEĻŅA

508 437


BILANCE 2006. GADA 31. DECEMBRĪ

2006

AKTĪVI

Materiālie aktīvi

53 967

Nemateriālie aktīvi

264 476

Ieguldījumi radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā

2 000

Ieguldījumi asociēto sabiedrību pamatkapitālā

38 400

Finanšu aktīvi

7 095 699

Pārapdrošināšanas līgumi

9 835

Nauda un tās ekvivalenti

697 882

KOPĀ AKTĪVI

8 162 259

KAPITĀLS UN REZERVES

Kapitāls un rezerves, attiecināmas uz Sabiedrības akcionāriem

Parakstītais pamatkapitāls

2 312 500

Akciju emisijas uzcenojums

987 500

Uzkrātie zaudējumi

(166 343)

Kopā kapitāls un rezerves

3 133 657

SAISTĪBAS

Apdrošināšanas saistības

4 762 447

Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem un pārējiem kreditoriem

266 155

Kopā saistības

5 028 602

KOPĀ KAPITĀLS UN REZERVES UN SAISTĪBAS

8 162 259

Viktors Gustsons Valdes priekšsēdētājs

Ilva Šadinova Galvenā grāmatvede

Tiek publicēts saīsināts gada pārskats, pilns gada pārskats brīvi pieejams Sabiedrības centrālajā ofisā.


NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS par saīsinātajiem finanšu pārskatiem

Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati ir sagatavoti, balstoties uz Dzīvības apdrošināšanas AS “Seesam Life Latvia” (Sabiedrība) finanšu pārskatiem par 2006. gadu. Sabiedrības vadība ir atbildīga par šo saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mēs veicām Dzīvības apdrošināšanas AS “Seesam Life Latvia”finanšu pārskatu par 2006. gadu revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007. gada 19. marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Sabiedrības finansiālo stāvokli un tās darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA Komercsabiedrības licence Nr. 5

Juris Lapše Atbildīgais zvērinātais revidents  Sertifikāts Nr. 116

Valdes loceklis

Rīga 2007. gada 16. aprīlis

01.JPG (210820 bytes)

02.JPG (52036 bytes)

 

ASTRA KRĀJFONDI PENSIJU PLĀNA “KLASIKA”

SAĪSINĀTAIS 2006.GADA PĀRSKATS

AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS

31.12.2006

LVL

31.12.2005

LVL

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

18,987

11,602

Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi

1,451

-

Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu

aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu

aprēķinā

1,181,354

694,350

Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi

740,214

520,710

Kopā aktīvi

1,942,006

1,226,662

Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu saistības

(743)

(217)

Uzkrātie izdevumi

(1,196)

(2,082)

Kopā saistības

(1,939)

(2,299)

NETO AKTĪVI

1,940,067

1,224,363

IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS

01.01.2006.- 31.12.2006.

LVL

01.01.2005.- 31.12.2005.

LVL

Procentu ienākumi par prasībām

pret kredītiestādēm

33,817

11,182

Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem

42,251

32,384

Kopā ienākumi

76,068

43,566

Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam

(16,295)

(6,501)

Atlīdzība Turētājbankai

(2,910)

(1,161)

Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi

(750)

(905)

Kopā izdevumi

(19,955)

(8,567)

Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums

(4,025)

1,169

Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums

(6,268)

(12,305)

Kopā ieguldījumu vērtības

pieaugums/(samazinājums)

(10,293)

(11,136)

IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS

45,820

23,863

NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS

01.01.2006.- 31.12.2006.

LVL

01.01.2005.- 31.12.2005.

LVL

Neto aktīvi pārskata perioda sākumā

1,224,363

96,814

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu

pieaugums

45,820

23,863

No VSAA saņemtās naudas summas

1,184,731

1,131,910

VSAA izmaksātās naudas summas

(514,847)

(28,224)

Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā

715,703

1,127,549

Neto aktīvi pārskata perioda beigās

1,940,067

1,224,363

Plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā

1,128,671

93,509

Plāna daļu skaits pārskata perioda beigās

1,743,835

1,128,671

Neto aktīvi uz vienu plāna daļu

pārskata perioda sākumā

1.0847830

1.0353494

Neto aktīvi uz vienu plāna daļu

pārskata perioda beigās

1.1125291

1.0847830


NEATKARĪGA REVIDENTA ZIŅOJUMS

Esmu veicis ASTRA KRĀJFONDI pensiju plāna “KLASIKA” (turpmāk tekstā “Plāns”) 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.

Savā 2007. gada 28. marta revidenta ziņojumā par Plāna 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tā darbības finanšu rezultātiem 2006. gadā un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Plāna 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo revidentu ziņojumu.

 Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāts Nr. 150

Rīgā, 2007.gada 28.martā


ASTRA KRĀJFONDI PENSIJU PLĀNA “EKSTRA”

SAĪSINĀTAIS 2006.GADA PĀRSKATS

AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS

31.12.2006

LVL

31.12.2005

LVL

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

33,546

3,853

Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi

1,228

-

Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu

peļņas vai zaudējumu aprēķinā

1,174,399

586,628

Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi

485,076

396,424

Kopā aktīvi

1,694,249

986,905

Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu saistības

(710)

174)

Uzkrātie izdevumi

(1,207)

(2,247)

Kopā saistības

(1,917)

(2,421)

NETO AKTĪVI

1,692,332

986,484


IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS

01.01.2006.-

31.12.2006.

LVL

01.01.2005.-

31.12.2005.

LVL

Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm

23,969

9,289

Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem

28,418

19,937

Dividendes

2,594

1,439

Kopā ienākumi

54,981

30,665

Procentu izdevumi

-

(20)

Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam

(21,037)

(8,103)

Atlīdzība Turētājbankai

(2,488)

(958)

Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi

(750)

(951)

Kopā izdevumi

(24,275)

(10,032)

Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums

(121)

3,930

Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums

33,055

16,045

Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)

32,934

19,975)

IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS

63,640

40,608

NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS

01.01.2006.- 31.12.2006.

LVL

01.01.2005.- 31.12.2005.

LVL

Neto aktīvi pārskata perioda sākumā

984,484

120,762

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

63,640

40,608

No VSAA saņemtās naudas summas

1,079,040

847,139

VSAA izmaksātās naudas summas

(434,832)

(24,025)

Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā

707,848

863,722

Neto aktīvi pārskata perioda beigās

1,692,332

984,484

Plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā

884,869

116,754

Plāna daļu skaits pārskata perioda beigās

1,464,625

884,869

Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda sākumā

1.1125766

1.0343273

Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda beigās

1.1554712

1.1125766


NEATKARĪGA REVIDENTA ZIŅOJUMS

Esmu veicis ASTRA KRĀJFONDI pensiju plāna “EKSTRA” (turpmāk tekstā “Plāns”) 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.

Savā 2007. gada 28. marta revidenta ziņojumā par Plāna 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tā darbības finanšu rezultātiem 2006. gadā un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Plāna 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo revidentu ziņojumu.

 Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāts Nr. 150

Rīgā, 2007.gada 28.martā

 

ASTRA KRĀJFONDI PENSIJU PLĀNA “EKSTRA PLUS”

SAĪSINĀTAIS 2006.GADA PĀRSKATS

AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS

31.12.2006

LVL

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

151,799

Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi

156

Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā

517,175

Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi

191,810

Kopā aktīvi

860,940

Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu saistības

(624)

Uzkrātie izdevumi

(728)

Kopā saistības

(1,352)

NETO AKTĪVI

859,588

IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS

15.08.2006.-

31.12.2006.

LVL

Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm

3,753

Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem

6,647

Kopā ienākumi

10,400

Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam

(1,617)

Atlīdzība Turētājbankai

(370)

Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi

(507)

Kopā izdevumi

(2,494)

Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums

23

Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums

9,569

Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)

9,592

IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS

17,498

NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS

15.08.2006.-

31.12.2006.

LVL

Neto aktīvi pārskata perioda sākumā

0

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

17,498

No VSAA saņemtās naudas summas

849,853

VSAA izmaksātās naudas summas

(7,763)

Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā

859,588

Neto aktīvi pārskata perioda beigās

859,588

Plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā

0

Plāna daļu skaits pārskata perioda beigās

835,147

Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda sākumā

1.0

Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda beigās

1.0292644


NEATKARĪGA REVIDENTA ZIŅOJUMS

Esmu veicis ASTRA KRĀJFONDI pensiju plāna “EKSTRA PLUS” (turpmāk tekstā “Plāns”) finanšu pārskatu par periodu no 2006. gada 15. augusta līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.

Savā 2007. gada 28. marta revidenta ziņojumā par Plāna finanšu pārskatiem par periodu no 2006. gada 15. augusta līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tā darbības finanšu rezultātiem pārskata periodā un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Plāna finanšu pārskatiem par periodu no 2006. gada 15. augusta līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo revidentu ziņojumu.

Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāts Nr. 150

Rīgā, 2007.gada 28.martā


ASTRA KRĀJFONDI PENSIJU PLĀNA “KOMFORTS”

SAĪSINĀTAIS 2006.GADA PĀRSKATS

AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS

31.12.2006

LVL

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

9,111

Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā

18,892

Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi

7,568

Kopā aktīvi

35,571

Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu saistības

(28)

Uzkrātie izdevumi

(24)

Kopā saistības

(52)

NETO AKTĪVI

35,519

IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS

15.08.2006.

- 31.12.2006.

LVL

Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm

183

Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem

197

Kopā ienākumi

380

Atlīdzība Turētājbankai

(14)

Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi

(20)

Kopā izdevumi

(34)

Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums

300

Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)

300

IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS

646

NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS

15.08.2006.

- 31.12.2006.

LVL

Neto aktīvi pārskata perioda sākumā

0

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

646

No VSAA saņemtās naudas summas

36,597

VSAA izmaksātās naudas summas

(1,724)

Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā

35,519

Neto aktīvi pārskata perioda beigās

35,519

Plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā

0

Plāna daļu skaits pārskata perioda beigās

34,600

Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda sākumā

1.0

Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda beigās

1.0265459


NEATKARĪGA REVIDENTA ZIŅOJUMS

Esmu veicis ASTRA KRĀJFONDI pensiju plāna “KOMFORTS” (turpmāk tekstā “Plāns”) finanšu pārskatu par periodu no 2006. gada 15. augusta līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.

Savā 2007. gada 28. marta revidenta ziņojumā par Plāna finanšu pārskatiem par periodu no 2006. gada 15. augusta līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tā darbības finanšu rezultātiem pārskata periodā un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Plāna finanšu pārskatiem par periodu no 2006. gada 15. augusta līdz 2006. gada 31. decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo revidentu ziņojumu.

Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāta Nr. 150

Rīgā, 2007.gada 28.martā

Ar pilniem ASTRA KRĀJFONDI pensiju plānu gada pārskatiem var iepazīties IPS “Astra Krājfondi” Jēkaba ielā 2, Rīga, LV-1954, Latvija; telefons: 7221970.

AS “Ieguldījumu pārvaldes sabiedrība “Astra Krājfondi”” valdes priekšsēdētājs A.Makijenko

 

NEATKARĪGU Revidentu ziņojums

IPAS “Parex Asset Management” akcionāram

Mēs esam veikuši IPAS “Parex Asset Management” 2006. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais IPAS “Parex Asset Management” 2006. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007. gada 23. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par IPAS “Parex Asset Management” 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais  IPAS “Parex Asset Management” 2006. gada finanšu pārskats.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst IPAS “Parex Asset Management” 2006. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par IPAS “Parex Asset Management” finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tās 2006. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar IPAS “Parex Asset Management” 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic” Licence nr. 17

 Diāna Krišjāne Personas kods 2508XX-XXXXX

Valdes priekšsēdētāja

Latvijas zvērināta revidente  Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2007. gada 23. martā


Ieguldījumu pārvaldes AKCIJU SABIEDRĪBA “PAREX ASSET MANAGEMENT”

(VIENOTAIS REĢISTRĀCIJAS NUMURS 40003577500)

Saīsinātais 2006. gada PĀRSKATS (5. finanšu gads)

Peļņas vai zaudējumu aprēķins

2006

Ls

2005

Ls

Procentu ienākumi

23 908

16 127

Komisijas naudas ienākumi

2 057 599

692 442

Komisijas naudas izdevumi

(12 466)

(4 816)

Neto komisijas ienākumi

2 045 133

687 626

Finanšu instrumentu tirdzniecības peļņa, neto

(34 617)

8 863

Citi parastie ienākumi

11 333

166

Neto pamatdarbības ienākumi

2 045 757

712 782

Administratīvie izdevumi

(1 284 550)

(194 092)

Nemateriālo aktīvu un pamatlīdzekļu amortizācija un nolietojums

(9 338)

(904)

Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa

751 869

517 786

Uzņēmumu ienākumu nodoklis

(116 749)

(77 720)

Pārskata gada peļņa

635 120

440 066


Bilance


Aktīvi

31.12.2006.

Ls

31.12.2005.

Ls

Prasības pret kredītiestādēm

547 123

1 157 714

Tirdzniecības nolūkā turētie vērtspapīri

-

40

Līdzdalība asociēto sabiedrību pamatkapitālā

-

142 100

Līdzdalība radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā

4 743 203

3 543 701

Nemateriālie aktīvi

3 742

3 198

Pamatlīdzekļi

21 380

28 622

Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi

527 055

260 506

Pārējie aktīvi

10 939

41 310

Kopā aktīvi

5 853 442

5 177 191

Saistības

Saistības pret kredītiestādēm

-

300

Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi

57 677

43 032

Maksājamais uzņēmumu ienākuma nodoklis

32 881

24 625

Pārējās saistības

28 170

9 640

Kopā saistības

118 728

77 597

Kapitāls un rezerves

Pamatkapitāls

4 150 000

4 150 000

Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa

949 594

509 528

Pārskata gada peļņa vai zaudējumi

635 120

440 066

Kopā kapitāls un rezerves

5 734 714

5 099 594

Kopā pasīvi

5 853 442

5 177 191

Ārpusbilances posteņi

Aktīvi pārvaldīšanā

752 134 671

585 399 777


Jevgēnijs Zolotarevs,

Padomes priekšsēdētājs

Roberts Idelsons,

Prezidents/ valdes priekšsēdētājs


Rīgā 2007. gada 23.martā


“PAREX AKTĪVAIS pensiju plāns” 2006. gada pārskats

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

31.12.2006.

31.12.2005.

Aktīvi

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

924,579

14,603

Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi

Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu

8,489,170

5,370,603

Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu

4,928,961

2,889,115

Atvasinātie līgumi

-

329

Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi

Termiņnoguldījumi kredītiestādēs

4,385,958

3,073,126

Kopā aktīvi

18,728,668

11,347,776

Saistības

Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības

Atvasinātie līgumi

(60,812)

(15,268)

Uzkrātie izdevumi

(16,623)

(9,406)

Kopā saistības

(77,435)

(24,674)

Neto aktīvi

18,651,233

11,323,102


Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

2006

2005

Ienākumi

Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm

188,684

124,919

Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem

279,817

154,335

Dividendes

28,684

12,203

Kopā ienākumi

497,185

291,457

Izdevumi

Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam

(124,334)

(69,641)

Atlīdzība turētājbankai

(19,964)

(10,679)

Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi

(3,496)

(780)

Kopā izdevumi

(147,794)

(81,100)

Ieguldījumu vērtības palielinājums

Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)

(74,624)

(11,279)

Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums

786,274

470,664

Kopā ieguldījumu vērtības palielinājums

711,650

459,385

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa

35,692

30,575

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums

1,096,733

700,317


Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

2006

2005

Neto aktīvi pārskata perioda sākumā

11,323,102

5,207,664

Neto aktīvu pieaugums

1,096,733

700,317

No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas

9,038,754

6,644,730

Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās naudas summas

(2,807,356)

(1,229,609)

Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā

7,328,131

6,115,438

Neto aktīvi pārskata perioda beigās

18,651,233

11,323,102

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā

9,112,916

4,562,554

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās

14,033,214

9,112,916

Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā

1.2425334

1.1413925

Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās

1.3290778

1.2425334


NEATKARĪGU Revidentu ziņojums

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna

“PAREX AKTĪVAIS pensiju plāns” dalībniekiem

Mēs esam veikuši Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “PAREX AKTĪVAIS pensiju plāns” (turpmāk tekstā – Plāns) 2006. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Plāna 2006. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007. gada 30. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Plāna 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Plāna 2006. gada finanšu pārskats.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Plāna 2006. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tās 2006. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Plāna 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic” Licence nr. 17 

Diāna Krišjāne Personas kods 2508XX-XXXXX

Latvijas zvērināta revidente Sertifikāts nr. 124

Valdes priekšsēdētāja

Rīgā 2007. gada 4. aprīlī


“PAREX UNIVERSĀLAIS pensiju plāns” 2006. gada pārskats

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

31.12.2006.

31.12.2005.

Aktīvi

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

153,345

11,167

Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi

Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu

2,286,882

1,234,848

Atvasinātie līgumi, aktīvs

-

165

Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi

Termiņnoguldījumi kredītiestādēs

1,090,753

894,675

Kopā aktīvi

3,530,980

2,140,855

Saistības

Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības

Atvasinātie līgumi

(11,281)

(792)

Uzkrātie izdevumi

(2,719)

(1,515)

Kopā saistības

(14,000)

(2,307)

Neto aktīvi

3,516,980

2,138,548


Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

2006

2005

Ienākumi

Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm

46,678

29,282

Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem

74,186

38,421

Kopā ienākumi

120,864

67,703

Izdevumi

Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam

(19,130)

(11,471)

Atlīdzība turētājbankai

(3,955)

(2,298)

Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi

(501)

(158)

Kopā izdevumi

(23,586)

(13,927)

Ieguldījumu vērtības palielinājums

Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)

(34,421)

649

Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)

(19,079)

16,287

Kopā ieguldījumu vērtības palielinājums/(samazinājums)

(53,500)

16,936

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa

318

5,171

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums

44,096

75,883


Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

2006

2005

Neto aktīvi pārskata perioda sākumā

2,138,548

1,106,675

Neto aktīvu pieaugums

44,096

75,883

No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas

1,884,211

1,244,830

Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās naudas summas

(549,875)

(288,840)

Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā

1,378,432

1,031,873

Neto aktīvi pārskata perioda beigās

3,516,980

2,138,548

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā

1,830,322

994,668

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās

2,970,173

1,830,322

Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā

1.1683998

1.1126076

Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās

1.1840999

1.1683998


NEATKARĪGU Revidentu ziņojums

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna

“PAREX UNIVERSĀLAIS pensiju plāns” dalībniekiem

Mēs esam veikuši Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “PAREX UNIVERSĀLAIS pensiju plāns” (turpmāk tekstā – Plāns) 2006. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Plāna 2006. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007. gada 30. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Plāna 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Plāna 2006. gada finanšu pārskats.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Plāna 2006. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, tās 2006. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Plāna 2006. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic” Licence nr. 17

Diāna Krišjāne Personas kods: 2508XX-XXXXX

Latvijas zvērināta revidente Sertifikāts nr. 124

Valdes priekšsēdētāja

Rīgā 2007. gada 4. aprīlī

 

 

AS “Hansa atklātais pensiju fonds” saīsinātais pārskats par 2006. gadu

un neatkarīgo revidentu atzinums

“AS “Hansa atklātais pensiju fonds” (turpmāk – Pensiju fonds) tika dibināta 2002. gada 17. oktobrī, kad tā tika reģistrēta Latvijas Republikas uzņēmumu reģistrā. 2004. gada 12. novembrī Pensiju fonds tika ierakstīts Latvijas Republikas Komercreģistrā ar vienoto reģistra numuru 40003606528. Pensiju fonda vienīgais akcionārs ir AS “Hansabanka”. Sabiedrības reģistrētais un apmaksātais akciju kapitāls ir LVL 300 000.

Pensiju fonds tika nodibināts un darbojas saskaņā ar likumu “Par privātajiem pensiju fondiem”. Pensiju fonds licenci privātā pensiju fonda darbībai saņēma 2003. gada 9. maijā. Vienlaicīgi tika saņemtas licences trim Pensiju fonda administrētajiem pensiju plāniem: pensiju plānam “Stabilitāte+”, pensiju plānam “Dinamika + (EUR)” un pensiju plānam “Dinamika+ (USD)”, kā arī 2006. gada 8. decembrī tika reģistrēts plāns „Dinamika+ 100”.

Neto apgrozījums 2006. gadā ir strauji pieaudzis salīdzinājumā ar 2005. gadu. Pārskata gadā palielinājās arī administratīvie izdevumi. Salīdzinot pārskata gadu ar iepriekšējo, finansiālie zaudējumi nav pieauguši. Līdz 2006. gada beigām Pensiju fonds ir piesaistījis 4 658 dalībniekus ar kopējo uzkrāto papildpensijas kapitālu 2,157 miljonu latu apjomā.

Pensiju fonda mērķis arī turpmāk ir nodrošināt augsta līmeņa servisu, piedāvājot klientiem piemērotākos risinājumus un saglabājot konkurētspējīgas komisijas, tādējādi veicinot lielāku dalībnieku papildpensijas kapitāla pieaugumu.

Piedāvājam Jums iepazīties ar saīsinātu Pensiju fonda 2006. gada pārskatu un revidenta SIA “Deloitte & Touche Audits” ziņojumu par saīsināto pārskatu. Pilna apjoma pārskati ir pieejami Pensiju fonda telpās Rīgā, Balasta dambī 1a, kā arī www.hansapensijas.lv .

Valdes priekšsēdētājs Anrijs Čeksters

Padomes priekšsēdētāja

Tīna Ķuze”


BILANCE UZ 2006. GADA 31. DECEMBRI

AKTĪVI

2006 LVL

2005 LVL

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

1 826

841

Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā

233 400

154 064

Pārējie aktīvi

976

471

KOPĀ AKTĪVI

236 202

155 376

SAISTĪBAS

Saistības pret kredītiestādēm

1942

870

Pārējās saistības

2 897

2 171

Uzkrātās saistības

6 344

5 723

Kopā saistības

11 183

8 764

Apmaksātais pamatkapitāls

300 000

200 000

Iepreikšējo gadu zaudējumi

(53 388)

(31 705)

Pārskata gada zaudējumi

(21 593)

(21 683)

Kopā kapitāls un rezerves

225 019

146 612

KOPĀ SAISTĪBAS UN KAPITĀLS UN REZERVES

236 202

155 376


PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS PAR GADU,

KAS NOSLĒDZĀS 2006. GADA 31. DECEMBRĪ

2006 LVL

2005 LVL

Pamatdarbības ienākumi

21 643

6 750

Procentu izdevumi

(6 025)

(2 741)

Neto peļņa no klasificētiem kā patiesajā vētībā novērtētajiem finanšu aktīviem un finanšu saistībām ar atspoguļojumiem peļņas vai zaudējumu aprēķinā

3 484

3 739

Administratīvie izdevumi

(40 647)

(29 327)

Pārējie ienākumi

6

1

Pārējie izdevumi

(54)

(105)

Pārskata gada zaudējumi

(21 593)

(21 683)


PENSIJU PLĀNS “STABILITĀTE+” BILANCE UZ 2006. GADA 31. DECEMBRI

AKTĪVI

2006 LVL

2005 LVL

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

50 296

23 411

Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi

155 637

172 464

Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā

410 734

182 088

Uzkrātie ienākumi

4 507

4 193

Kopā aktīvi

621 174

382 156

SAISTĪBAS

Pensiju plāna saistības

804

526

PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI

620 370

381 630


“PENSIJU PLĀNS “”STABILITĀTE+”” NETO AKTĪVU KUSTĪBAS

PĀRSKATS PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2006. GADA 31. DECEMBRĪ”

2006 LVL

2005 LVL

Pensiju plāna dalībnieku uzkrātais kapitāls pārskata gada sākumā

381 630

181 577

Iemaksas no pensiju plāna dalībniekiem

55 263

31 850

Iemaksas no darba devējiem

233 502

157 578

Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem

1 114

10 700

Izmaksas personām, kas sasniegušas pensiju plānā noteikto pensijas vecumu

(3 751)

(1 122)

Izmaksas mantiniekiem sakarā ar pensiju plāna dalībnieka nāvi

(4 581)

-

Pārskaitījumi uz citiem pensiju fondiem

(1 145)

-

Pārskaitījumi uz citiem pensiju plāniem

(32 024)

(6 564)

Administratīvās izmaksas

(6 097)

(2 891)

Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā

242 281

189 551

Kopā procentu ienākumi

18 055

10 444

Kopā izdevumi

(5 495)

(2 221)

Realizētais ieguldījumu vērtības (samzainājums)/ pieaugums

(1 508)

40

Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ pieaugums

(13 241)

1 782

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi)/ peļņa

(1 352)

457

Neto aktīvu pieaugums

238 740

200 053

Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās

620 370

381 630


PENSIJU PLĀNS “DINAMIKA+EUR” BILANCE UZ 2006. GADA 31. DECEMBRI

AKTĪVI

2006 LVL

2005 LVL

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

42 751

26 098

Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā

1 268 514

426 230

Dividendes

419

-

Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi

420

-

KOPĀ AKTĪVI

1 312 104

452 328

SAISTĪBAS

Pensiju plāna saistības

2 082

768

Atvasinātie finanšu instrumenti

419

967

PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI

1 309 603

450 593


PENSIJU PLĀNS “DINAMIKA+EUR” NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATI PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2006. GADA 31. DECEMBRĪ

2006 LVL

2005 LVL

Pensiju plāna dalībnieku uzkrātais kapitāls pārskata gada sākumā

450 593

155 957

Iemaksas no pensiju plāna dalībniekiem

366 807

123 445

Iemaksas no darba devējiem

265 355

123 019

Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem

107 021

961

Pārskaitījumi no citiem pensiju plāniem

38 640

11 509

Izmaksas personām, kas sasniegušas pensiju plānā noteikto pensijas vecumu

(8 912)

(351)

Pārskaitījumi uz citiem pensiju plāniem

(108)

(132)

Administratīvās izmaksas

(17 320)

(4 638)

Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā

751 483

253 813

Kopā ienākumi

12 573

5 608

Kopā izdevumi

(12 463)

(2 195)

Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)

24 730

(369)

Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums

77 911

39 720

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa/(zaudējumi)

4 776

(1 941)

Neto aktīvu pieaugums

859 010

294 636

Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās

1 309 603

450 593


PENSIJU PLĀNS “DINAMIKA+USD” BILANCE UZ 2006. GADA 31. DECEMBRI

AKTĪVI

2006 LVL

2005 LVL

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

11 897

7 047

Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā

214 891

140 057

Atvasinātie finanšu instrumenti

380

514

Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi

70

-

Kopā aktīvi

227 238

147 618

SAISTĪBAS

Pensiju plāna saistības

394

272

PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI

226 844

147 346


PENSIJU PLĀNS “DINAMIKA+USD” NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS

PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2006. GADA 31. DECEMBRĪ

2006 LVL

2005 LVL

Pensiju plāna dalībnieku uzkrātais kapitāls pārskata gada sākumā

147 346

66 019

Iemaksas no pensiju plāna dalībniekiem

34 909

18 790

Iemaksas no darba devējiem

45 226

45 285

Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem

582

2 762

Pārskaitījumi uz citiem pensiju plāniem

(6 688)

(4 222)

Administratīvās izmaksas

(2 117)

(1 191)

Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā

71 912

61 424

Kopā ienākumi

2 675

2 687

Kopā izdevumi

(2 844)

(678)

Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)

6 254

(691)

Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums

21 712

8 475

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi)/ peļņa

(6 048)

258

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi)/peļņa, kas rodas no aktīvu un saistību, kā arī pensiju plāna darbības rezultāta pārvērtēšanas pēc bilances datuma kursa

(14 163)

9 852

Neto aktīvu pieaugums

79 498

81 327

Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās

226 844

147 346


PENSIJU PLĀNS “DINAMIKA+100” BILANCE UZ 2006. GADA 31. DECEMBRI

AKTĪVI

2006 LVL

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

977

Kopā aktīvi

977

PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI

977


PENSIJU PLĀNS “DINAMIKA+100” NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS

PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2006. GADA 31. DECEMBRĪ

2006 LVL

Pensiju plāna dalībnieku uzkrātais kapitāls pārskata gada sākumā

-

Iemaksas no darba devējiem

977

Kopā iemaksas un izmaksas pensiju plānā

977

Neto aktīvu pieaugums

977

Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās

977


“NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

AS „Hansa atklātais pensiju fonds” akcionāram:

Mēs esam veikuši AS „Hansa atklātais pensiju fonds” („Pensiju fonds”), kā arī pensiju plānu Stabilitāte+, Dinamika+ (EUR), Dinamika+ (USD), Dinamika + 100 („Pensiju plāni”) 2006. gada finanšu pārskatu, no kuriem sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīzijas saskaņā ar starptautiskajiem revīzijas standartiem.

2007. gada 15. februārī mēs sniedzām ziņojumu bez iebildumiem par šiem finanšu pārskatiem, no kuriem tika sagatavoti klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati.

Pēc mūsu domām informācija, kas sniegta klāt pievienotajos saīsinātajos finanšu pārskatos, visos būtiskajos aspektos ir patiesi atspoguļoti atbilstoši Pensiju fonda un Pensiju plānu finanšu pārskatiem, pamatojoties uz kuriem tā tika sagatavota.

Lai labāk saprastu Pensiju fonda un Pensiju plānu finanšu stāvokli un to darbības rezultātus minētājā periodā, kā arī veiktās revīzijas apjomu, saīsinātie finanšu pārskati ir lasāmi kopā ar finanšu pārskatiem, no kuriem tie tika sagatavoti, un tam pievienoto neatkarīgu revidentu ziņojumu.

Deloitte Audits Latvia SIA

Licences nr. 43

Inguna Staša

Zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 145

Valdes locekle

Rīga, Latvija

2007. gada 12. aprīlī”


NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Sabiedrības ar ierobežotu atbildību “Hansa Līzings” dalībniekam:

Ziņojums par finanšu pārskatiem

Mēs esam veikuši pievienoto sabiedrības ar ierobežotu atbildību “”Hansa Līzings”” finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 7. līdz 35. lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Uzņēmuma 2006. gada 31. decembra bilanci, peļņas vai zaudējumu aprēķinu, naudas plūsmas un pašu kapitāla izmaiņu pārskatus par gadu, kas noslēdzās 2006. gada 31. decembrī, kā arī nozīmīgu grāmatvedības uzskaites principu kopsavilkumu un citu paskaidrojošu informāciju pielikumā.

Vadības atbildība par finanšu pārskatu sagatavošanu

Vadība ir atbildīga par šo finanšu pārskatu sagatavošanu un tajā sniegtās informācijas patiesu atspoguļošanu saskaņā ar Latvijas Republikas Gada pārskatu likumu. Šī atbildība ietver tādu iekšējās kontroles izveidošanu, ieviešanu un uzturēšanu, kas nodrošina finanšu pārskatu, kas nesatur ne krāpšanas, ne kļūdu izraisītas būtiskas neatbilstības, sagatavošanu un patiesu atspoguļojumu, piemērotas grāmatvedības politikas izvēli un lietošanu, kā arī apstākļiem atbilstošu grāmatvedības aplēšu sagatavošanu.

Revidenta atbildība

Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem. Mēs veicām revīziju saskaņā ar starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums jāievēro ētikas prasības un jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka finanšu pārskatos nav būtisku neatbilstību.

Revīzija ietver procedūras, kas tiek veiktas, lai iegūtu revīzijas pierādījumus par finanšu pārskatos uzrādītajām summām un atklāto informāciju. Procedūras tiek izvēlētas, pamatojoties uz revidenta profesionālu vērtējumu, ieskaitot krāpšanas vai kļūdu izraisītu būtisku neatbilstību riska novērtējumu finanšu pārskatos. Veicot šo riska novērtējumu, revidents ņem vērā iekšējo kontroli, kas izveidota, lai nodrošinātu finanšu pārskatu sagatavošanu un tajā sniegtās informācijas patiesu atspoguļošanu, ar mērķi noteikt apstākļiem piemērotas revīzijas procedūras, bet nevis lai izteiktu atzinumu par iekšējās kontroles efektivitāti. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un nozīmīgu vadības izdarīto pieņēmumu pamatotības, kā arī finanšu pārskatos sniegtās informācijas vispārēju izvērtējumu.

Uzskatām, ka mūsu iegūtie revīzijas pierādījumi ir pietiekami un atbilstoši mūsu revīzijas atzinuma izteikšanai.

Atzinums

Mūsuprāt iepriekš minētie finanšu pārskati sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par SIA “Hansa Līzings” finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, kā arī par tās darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmām par periodu no 2006. gada 1. janvāra līdz 2006. gada 31. decembrim, saskaņā ar Latvijas Republikas Gada pārskatu likumu.

Ziņojums par vadības ziņojuma atbilstību

Mēs esam iepazinušies arī ar vadības ziņojumu par 2006. gadu, kas atspoguļots 4. un 5. lappusē, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2006. gada finanšu pārskatos atspoguļoto vēsturisko finanšu informāciju.

Deloitte Audits Latvia SIA

Licence nr. 43


03.JPG (1919 bytes)
Kenneth Taylor Hansen

Prokūrists
Rīga, Latvija
2007. gada
04.JPG (1664 bytes)

Ingūna Staša
Zvērināta revidente
Sertifikāts nr. 145


SIA HANSA LĪZINGS 2006.gada finanšu pārskats

BILANCE UZ 2006. GADA 31. DECEMBRI

AKTĪVS

Pielikumi

31.12.2006

LVL

31.12.2005

LVL

Ilgtermiņa ieguldījumi

Pamatlīdzekļi

Ilgtermiņa ieguldījumi nomātajos pamatlīdzekļos

23 568

30 727

Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs

219 571

283 478

Kopā pamatlīdzekļi

3

243 139

314 205

Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi

Līdzdalība radniecīgo sabiedrību kapitālā

4

136 402

136 402

Ilgtermiņa ieguldījumi līzinga un nomaksas pirkuma līgumu ietvaros

5a

231 690 258

114 755 594

Pārējo aizdevumu ilgtermiņa daļa

5b

52 103 026

27 574 652

Kopā ilgtermiņa finanšu ieguldījumi

283 929 686

142 466 648

Kopā ilgtermiņa ieguldījumi

284 172 825

142 780 853

Apgrozāmie līdzekļi

Krājumi

Līzinga objekti pārdošanai

6

543 054

737 861

Avansa maksājumi par līzinga objektiem

19 862 596

9 263 150

Kopā krājumi

20 405 650

10 001 011

Debitori

Pircēju un pasūtītāju parādi

7

2 013 322

3 771 731

Citi debitori

8

1 044 674

476 083

Īstermiņa ieguldījumi faktoringa līgumu ietvaros

54 385 125

41 899 388

Īstermiņa ieguldījumi līzinga un nomaksas pirkuma

līgumos

5a

105 948 161

64 416 620

Pārējo aizdevumu īstermiņa daļa

5b

38 839 550

21 262 415

Uzkrātie procentu ieņēmumi

1 038 428

529 342

Nākamo periodu izmaksas

9

347 791

33 051

Kopā debitori

203 617 051

132 388 630

Nauda un tās ekvivalenti

10

2 324 936

562 984

Kopā apgrozāmie līdzekļi

226 347 637

142 952 625

KOPĀ AKTĪVS

510 520 462

285 733 478


PASĪVS

Pielikumi

31.12.2006

LVL

31.12.2005

LVL

Pašu kapitāls

Pamatkapitāls

11

1 857 895

1 857 895

Rezerves

12

409 537

409 537

Nesadalītā peļņa:

iepriekšējo gadu nesadalītā peļna

4 247 079

4 241 898

pārskata gada nesadalītā peļņa

13

7 315 549

5 908 339

Kopā pašu kapitāls

13 830 060

12 417 669

Ilgtermiņa kreditori

Aizņēmumi no radniecīgās sabiedrības

14

291 500 104

132 853 353

Kopā ilgtermiņa kreditori

291 500 104

132 853 353

Īstermiņa kreditori

Aizņēmumi no radniecīgās sabiedrības

14

172 983 123

121 762 136

Parādi radniecīgajām sabiedrībām

15

1 475 399

699 092

No pircējiem saņemtie avansi

16

17 092 516

12 531 208

Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem

17

13 046 145

4 869 563

Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās

iemaksas

28

47 242

184

Nākamo periodu ieņēmumi

18

74 718

42 942

Uzkrātās saistības

19

471 155

557 331

Kopā īstermiņa kreditori

205 190 298

140 462 456

Kopā kreditori

496 690 402

273 315 809

KOPĀ PASĪVS

510 520 462

285 733 478



PEĻŅAS UN ZAUDĒJUMU APRĒĶINS

PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2006. GADA 31. DECEMBRĪ

Pielikumi

2006

LVL

2005

LVL

Neto apgrozījums

20

26 108 001

17 891 596

Pamatdarbības izmaksas

21

(12 864 523)

(6 986 307)

Bruto peļņa

13 243 478

10 905 289

Pārdošanas izmaksas

22

(635 530)

(464 656)

Administrācijas izmaksas

23

(5 624 542)

(4 122 723)

Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi

24

1 100 082

284 236

Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas

25

(322 730)

(356 052)

Saimnieciskās darbības peļņa

7 760 758

6 246 094

Ieņēmumi no līdzdalības

4

127 422

5 180

Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi

26

275 415

236 358

Peļņa pirms nodokļiem

8 163 595

6 487 632

Uzņēmumu ienākuma nodoklis par pārskata gadu

27

(848 046)

(579 293)

Pārskata gada peļņa

7 315 549

5 908 339

Sabiedrības vārdā finanšu pārskatus 2007. gada 15. februārī parakstīja:

05.JPG (1503 bytes)

Irīna Pīgozne

Sabiedrības vadītāja


AS “NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”

Nodokļu maksātāja reģ.Nr. 40003411599

Saīsinātā bilance

31.12.2006

31.12.2005

LVL

LVL

Aktīvs

Kase un prasības uz pieprasījumu pret centrālajām bankām

179

15

Prasības pret kredītiestādēm

314 275

219 456

Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi

2 351

15 146

Nemateriālie aktīvi, pamatlīdzekļi

2 877

4 656

Pārējie aktīvi

5 626

4 784

Aktīvu kopsumma

325 308

244 057

Pasīvs

Pārējās saistības

34 164

16 370

Kapitāls un rezerves

291 144

227 687

Pasīvu kopsumma

325 308

244 057


Saīsinātais peļņas vai zaudējumu aprēķins

31.12.2006

31.12.2005

LVL

LVL

Procentu ienākumi

10 828

8 944

Komisijas naudas ienākumi

18 426

27 046

Komisijas naudas izdevumi

(47 789)

(31 695)

Pārējie ienākumi

211

-

Pārējie izdevumi

(8 974)

(6 961)

Administratīvie izdevumi

(106 272)

(96 237)

Nolietojums

(2 973)

(4 678)

Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata gadu

-

-

Pārskata gada zaudējumi

(136 543)

(103 581)


Andrejs Svirčenkovs

Padomes priekšsēdētājs

Ojārs Skudra

Valdes priekšsēdētājs


NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

AS “NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” dalībniekiem:

Mēs esam veikuši AS “NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” (“Sabiedrība”) 2006. gada finanšu pārskata, no kura sagatavots kopsavilkuma finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2007. gada 15. februārī mēs sniedzām ziņojumu bez iebildumiem par šo finanšu pārskatu, no kura tika sagatavots klāt pievienotais kopsavilkuma finanšu pārskats.

Pēc mūsu domām informācija, kas sniegta klāt pievienotajā kopsavilkuma finanšu pārskatā, visos būtiskajos aspektos ir patiesi atspoguļota atbilstoši Sabiedrības finanšu pārskatam, pamatojoties uz kuru tā tika sagatavota.

Lai labāk saprastu Sabiedrības finanšu stāvokli un tās darbības rezultātus minētājā periodā, kā arī veiktās revīzijas apjomu, kopsavilkuma finanšu pārskats ir lasāms kopā ar finanšu pārskatu, no kura tas tika sagatavots, un tam pievienoto neatkarīgu revidentu ziņojumu.

Deloitte Audits Latvia SIA

Licences nr. 43

Kenneth Taylor Hansen Prokūrists

Inguna Staša

Zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 145

Rīga, Latvija

2007. gada 30. martā


Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāns “Daugava”

Licence valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanai Nr.06.03.02.09.099/74

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

31.12.2006

31.12.2005

LVL

LVL

Aktīvi

Finanšu ieguldījumi

915 867

725 464

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

24 809

65 033

Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi

19 602

14 352

Kopā aktīvi

960 278

804 849

Saistības

Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi

1 124

941

Kopā saistības

1 124

941

Neto aktīvi

959 154

803 908


Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

31.12.2006

31.12.2005

LVL

LVL

Procentu ienākumi

45 349

31 632

Izdevumi

11 997

9 119

Ieguldījumu vērtības pieaugums

Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa

143

-

Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums

(12 658)

9 693

Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums

(12 515)

9 693

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa

(2 349)

2 375

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

18 488

34 581


Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

31.12.2006

31.12.2005

LVL

LVL

Neto aktīvi pārskata gada sākumā

803 908

460 151

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

18 488

34 581

No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas

445 826

468 180

Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas

(309 068)

(159 004)

Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā

155 246

343 757

Neto aktīvi pārskata gada beigās

959 154

803 908


Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada sākumā

683 428.3371216

413 316.4300695

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada beigās

798 351.3423775

683 428.3371216

Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada sākumā

1.1762871

1.1133129

Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada beigās

1.2014189

1.1762871


Ģirts Veģeris

Plāna pārvaldnieks

Ojārs Skudra

Valdes priekšsēdētājs,

AS “NORVIK ieguldījumu

pārvaldes sabiedrība”

Andrejs Svirčenkovs

Padomes priekšsēdētājs,

AS ”NORVIK ieguldījumu

pārvaldes sabiedrība”


NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Fonda pārvaldniekam AS ”NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”:

Mēs esam veikuši Valsts fondētā pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna ”Daugava” (”Plāns”)
2006. gada finanšu pārskatu, no kuriem sagatavoti kopsavilkuma finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2007. gada 16. februārī mēs sniedzām ziņojumu bez iebildumiem par šiem finanšu pārskatiem, no kuriem tika sagatavoti klāt pievienotie kopsavilkuma finanšu pārskati.

Pēc mūsu domām informācija, kas sniegta klāt pievienotajos kopsavilkuma finanšu pārskatos, visos būtiskajos aspektos ir patiesi atpoguļota atbilstoši Plāna finanšu pārskatiem, pamatojoties uz kuriem tā tika sagatavota.

Lai labāk saprastu Plāna finanšu stāvokli un tā darbības rezultātus minētājā periodā, kā arī veiktās revīzijas apjomu, kopsavilkuma finanšu pārskati ir lasāmi kopā ar finanšu pārskatiem, no kuriem tie tika sagatavoti, un tiem pievienoto neatkarīgu revidentu ziņojumu.

Deloitte Audits Latvia SIA

Licences nr. 43

Kenneth Taylor Hansen Prokūrists

Inguna Staša Zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 145

Rīga, Latvija

2007. gada 30. martā


Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāns “Gauja”

Licence valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanai Nr.06.03.02.09.099/74

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

31.12.2006

31.12.2005

LVL

LVL

Aktīvi

Finanšu ieguldījumi

621 861

144 108

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

43 629

27 388

Uzkrātais ienākums

4 726

1 450

Kopā aktīvi

670 216

172 946

Saistības

Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ieņēmumi

826

219

Kopā saistības

826

219

Neto aktīvi

669 390

172 727


Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

31.12.2006

31.12.2005

LVL

LVL

Procentu ienākumi

12 087

3 604

Izdevumi

5 027

1 564

Ieguldījumu vērtības pieaugums

Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa

(3 483)

2 634

Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums

17 794

6 318

Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums

14 311

8 952

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa

1 248

79

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

22 619

11 071


Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

31.12.2006

31.12.2005

LVL

LVL

Neto aktīvi pārskata perioda sākumā

172 727

34 211

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

22 619

11 071

No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas

535 078

138 305

Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās

un izmaksājamās naudas summas

(61 034)

(10 860)

Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā

496 663

138 516

Neto aktīvi pārskata perioda beigās

669 390

172 727


Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā

144 531.0304406

32 188.7941321

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās

537 302.3930131

144 531.0304406

Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā

1.1950844

1.062823

Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās

1.2458348

1.1950844


Ģirts Veģeris

Plāna pārvaldnieks

Ojārs Skudra

Valdes priekšsēdētājs

AS “NORVIK ieguldījumu

pārvaldes sabiedrība”

Andrejs Svirčenkovs

Padomes priekšsēdētājs

AS “NORVIK ieguldījumu

pārvaldes sabiedrība”


NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Fonda pārvaldniekam AS ”NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”:

Mēs esam veikuši Valsts fondētā pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna ”Gauja” (”Plāns”)
2006. gada finanšu pārskatu, no kuriem sagatavoti kopsavilkuma finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2007. gada 16. februārī mēs sniedzām ziņojumu bez iebildumiem par šiem finanšu pārskatiem, no kuriem tika sagatavoti klāt pievienotie kopsavilkuma finanšu pārskati.

Pēc mūsu domām informācija, kas sniegta klāt pievienotajos kopsavilkuma finanšu pārskatos, visos būtiskajos aspektos ir patiesi atpoguļota atbilstoši Plāna finanšu pārskatiem, pamatojoties uz kuriem tā tika sagatavota.

Lai labāk saprastu Plāna finanšu stāvokli un tā darbības rezultātus minētājā periodā, kā arī veiktās revīzijas apjomu, kopsavilkuma finanšu pārskati ir lasāmi kopā ar finanšu pārskatiem, no kuriem tie tika sagatavoti, un tiem pievienoto neatkarīgu revidentu ziņojumu.

Deloitte Audits Latvia SIA

Licences nr. 43

Kenneth Taylor Hansen Prokūrists

Inguna Staša

Zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 145

Rīga, Latvija

2007. gada 30. martā


Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāns “Venta”

Licence valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanai Nr.06.03.02.09.099/74

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

31.12.2006

31.12.2005

LVL

LVL

Aktīvi

Finanšu ieguldījumi

293 842

82 844

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

24 559

7 740

Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi

2 323

773

Kopā aktīvi

320 724

91 357

Saistības

Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi

384

111

Kopā saistības

384

111

Neto aktīvi

320 340

91 246


Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

31.12.2006

31.12.2005

LVL

LVL

Procentu ienākumi

6 359

2 148

Izdevumi

2 397

837

Ieguldījumu vērtības pieaugums

Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa

(1 453)

878

Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums

5 761

2 989

Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums

4 308

3 867

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa

446

30

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

8 716

5 208


Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

31.12.2006

31.12.2005

LVL

LVL

Neto aktīvi pārskata perioda sākumā

91 246

22 277

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

8 716

5 208

No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas

250 682

71 950

Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas

(30 304)

(8 189)

Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā

229 094

68 969

Neto aktīvi pārskata perioda beigās

320 340

91 246


Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada sākumā

78016.0060999

21 108.3262182

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās

264 497.1482456

78 016.0060999

Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā

1.1695754

1.0553891

Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās

1.2111266

1.1695754


Ģirts Veģeris

Plāna pārvaldnieks

Ojārs Skudra

Valdes priekšsēdētājs

AS “NORVIK ieguldījumu

pārvaldes sabiedrība”

Andrejs Svirčenkovs

Padomes priekšsēdētājs

AS “NORVIK ieguldījumu

pārvaldes sabiedrība”


NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Fonda pārvaldniekam AS ”NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”:

Mēs esam veikuši Valsts fondētā pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna ”Venta” (”Plāns”)
2006. gada finanšu pārskatu, no kuriem sagatavoti kopsavilkuma finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2007. gada 16. februārī mēs sniedzām ziņojumu bez iebildumiem par šiem finanšu pārskatiem, no kuriem tika sagatavoti klāt pievienotie kopsavilkuma finanšu pārskati.

Pēc mūsu domām informācija, kas sniegta klāt pievienotajos kopsavilkuma finanšu pārskatos, visos būtiskajos aspektos ir patiesi atpoguļota atbilstoši Plāna finanšu pārskatiem, pamatojoties uz kuriem tā tika sagatavota.

Lai labāk saprastu Plāna finanšu stāvokli un tā darbības rezultātus minētājā periodā, kā arī veiktās revīzijas apjomu, kopsavilkuma finanšu pārskati ir lasāmi kopā ar finanšu pārskatiem, no kuriem tie tika sagatavoti, un tiem pievienoto neatkarīgu revidentu ziņojumu.

Deloitte Audits Latvia SIA

Licences nr. 43

Kenneth Taylor Hansen Prokūrists

Inguna Staša Zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 145

Rīga, Latvija

2007. gada 30. martā


Informācija par akciju sabiedrību “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds”

Akciju sabiedrība “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds” (turpmāk tekstā Pensiju fonds) ir viens no sešiem privātajiem pensiju fondiem Latvijas Republikā un vienīgais reģistrētais slēgtais pensiju fonds, kura akcionāri ir darba devēji. Pensiju fonda akcionāri ir:

SIA “Lattelecom” 22 akcijas (40,75%);

SIA “Lattelekom Sakaru sistēmas” 1 akcija (1,85%);

SIA “Citrus Solutions” 1 akcija (1,85%);

SIA “Lattelecom BPO” 1 akcija (1,85%);

SIA “Lattelecom Technology” 1 akcija (1,85%);

SIA “Baltijas Datoru akadēmija” 1 akcija (1,85%);

AS “Latvenergo” 26 akcijas (48,1%);

AS “Augstsprieguma tīkls” 1 akcija (1,9%).

2006. gads ir Pensiju fonda astotais darbības gads. Pensiju plāna dalībnieku individuālajos kontos uzkrātais kapitāls gada laikā palielinājies par LVL 3,6 miljoniem, gada beigās pārsniedzot 22,7 miljonu latu robežu. Pensiju plānā 31.12.2006. bija 12 350 dalībnieki.

Plāna dalībnieki informāciju var saņemt, zvanot pa bezmaksas tālruni 8000051 vai rakstot e-pastu info@pensiju-fonds.lv, kā arī sekot līdzi izmaiņām savā kontā Pensiju fonda mājas lapā: www.pensiju–fonds.lv.

Pensiju fonds turpina pilnveidot informācijas kampaņu, lai palielinātu dalībnieku skaitu, kuri paši veic iemaksas pensiju plānā. Pensiju fonds turpinās uzsākto sadarbību ar citiem privātajiem pensiju fondiem normatīvo dokumentu pilnveidošanā.

AS “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds” 2006. gada pārskats apstiprināts Akcionāru sapulcē 2007. gada 29. martā. Vadības ziņojums apstiprināts 2007. gada 7. marta Valdes sapulcē.

Piedāvājam Jums iepazīties ar saīsinātu Pensiju fonda 2006. gada pārskatu un revidenta PricewaterhouseCoopers SIA ziņojumu akcionāriem. Pilna apjoma pārskati ir pieejami Pensiju fonda telpās Rīgā, Vaļņu ielā 30.


Pensiju fonda saīsinātais peļņas vai zaudējumu aprēķins (latos)

2006

2005

Pamatdarbības ienākumi

78 108

-

Saimnieciskās darbības izdevumu apmaksa

132 295

194 276

Saimnieciskās darbības izdevumi

(212 846)

(197 244)

Procentu ienākumi

2 443

3 068

PĀRSKATA GADA REZULTĀTS

-

-


Pensiju fonda saīsinātā bilance (latos)

AKTĪVI

31.12.2006.

31.12.2005.

Kase un prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

23 319

57 300

Termiņnoguldījumi

78 121

71 158

Debitori

12 287

8 441

Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi

6 108

8 015

Pamatlīdzekļi

7 558

2 162

Nemateriālie aktīvi

2 901

-

Pārējie aktīvi

-

323

KOPĀ AKTĪVI

130 294

147 399

SAISTĪBAS

Nākamo periodu ienākumi

30 201

55 321

Uzkrātās saistības

19 311

21 363

Pārējās saistības

26 782

16 715

KOPĀ SAISTĪBAS

76 294

93 399

KAPITĀLS UN REZERVES

Apmaksātais pamatkapitāls

54 000

54 000

Pārskata gada peļņa/zaudējumi

-

-

KOPĀ KAPITĀLS UN REZERVES

54 000

54 000

KOPĀ SAISTĪBAS UN KAPITĀLS UN REZERVES

130 294

147 399


Informācija par pensiju plānu “Pirmais Pensiju plāns”

Īss apraksts par pensiju plānu

Saskaņā ar noslēgtajiem Kolektīvās dalības līgumiem, iemaksas savu darbinieku labā AS “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds” pensiju plānā “Pirmais Pensiju plāns” veic akcionāru uzņēmumu SIA “Lattelecom”, SIA “Lattelekom Sakaru Sistēmas”, SIA “Citrus Solutions”, SIA “Lattelecom BPO”, SIA “Lattelecom Technology”, SIA “Baltijas Datoru akadēmija”, AS “Latvenergo” un AS “Augstsprieguma tīkls” darba devēji un darbinieki.

“Pirmais Pensiju plāns” licenci ar nr. 00403108 saņēma Apdrošināšanas Uzraudzības inspekcijā 1999. gada 29. novembrī, tā pārreģistrēta Finanšu un Kapitāla Tirgus komisijā 2006. gada 4. janvārī. Pensiju plāna mērķis ir nodrošināt plāna dalībnieku pašu un/vai viņu labā veikto iemaksu uzskaiti, ieguldīšanu, uzkrāšanu un papildpensijas kapitāla izmaksu, kā arī aizsargāt plāna dalībnieku papildpensijas kapitālu no inflācijas iedarbības visā tā uzkrāšanas periodā un mērķtiecīgi palielināt tā vērtību nākotnē.

Pensiju plāna komitejas

Saskaņā ar pensiju plāna “Pirmais Pensiju plāns” un Kolektīvās dalības līgumiem starp AS “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds” un SIA “Lattelecom”, SIA “Citrus Solutions”, SIA “Lattelecom BPO”, SIA “Lattelecom Technology”, AS “Latvenergo” un AS “Augstsprieguma tīkls” izveidotas sešas pensiju plāna komitejas. Katru komiteju kopīgi izveidojis attiecīgais darba devējs un darbinieki, kuri piedalās plānā uz viena Kolektīvās dalības līguma noteikumiem. Plāna komitejas SIA “Lattelekom Sakaru sistēmas” un SIA “Baltijas Datoru akadēmija”, kur darbinieku skaits ir mazāks par 100, nav izveidotas.

3. Pensiju plāna revidenti, konsultanti u.c.

Pensiju plāna līdzekļu turētājbanka ir AS “Hansabanka”, Balasta dambis 1a, Rīga, LV - 1048. Līgums reģistrēts Apdrošināšanas Uzraudzības Inspekcijā 1999. gada 30. novembrī ar reģistrācijas nr. 4006/00203004. Līgums ar turētājbanku pagarināts 2005. gada 31. augustā uz trīs gadiem. Finanšu un Kapitāla Tirgus komisija (FKTK) 2005. gada 20. septembrī reģistrēja līguma jauno redakciju.

Pensiju plāna līdzekļu pārvaldītājs ir AS IBS “Suprema”, Vaļņu iela 1, Rīga, LV - 1050. Līgums reģistrēts Apdrošināšanas Uzraudzības Inspekcijā 1999. gada 8. decembrī ar reģistrācijas nr. 4003/00103004. Līgums ar līdzekļu pārvaldītāju pagarināts 2005. gada 31. augustā uz termiņu līdz 2008. gada 31. decembrim. FKTK 2005. gada 20. septembrī reģistrēja līguma jauno redakciju.

Pensiju plāna revidents – PricewaterhouseCoopers SIA, K. Valdemāra iela 19, Rīga, LV – 1010, un atbildīgais zvērināts revidents - Juris Lapše.


Pensiju plāna saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats (latos)

2006

2005

IZMAKSĀM PIEEJAMIE NETO AKTĪVI PĀRSKATA GADA SĀKUMĀ

19 151 520

15 371 969

IEMAKSAS UN IZMAKSAS PENSIJU PLĀNĀ

Pensiju plāna dalībnieku iemaksas

86 371

50 509

Darba devēju iemaksas

2 730 164

2 305 307

Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem vai plāniem

6 705

4 800

Izmaksātais papildpensijas kapitāls

(291 312)

(349 090)

Pārskaitījumi uz citiem pensiju fondiem vai plāniem

(12 802)

(12 310)

Administratīvie izdevumi

(89 093)

(9 423)

Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā

2 430 033

1 989 793

IEGULDĪJUMU DARBĪBAS REZULTĀTS

Ienākumi

506 815

534 872

Izdevumi

(133 283)

(164 291)

Ieguldījumu vērtības pieaugums

807 349

1 419 177

Pensiju plāna darbības rezultāts

1 180 881

1 789 758

Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā

3 610 914

3 779 551

IZMAKSĀM PIEEJAMIE PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI PĀRSKATA GADA BEIGĀS

22 762 434

19 151 520


Pensiju plāna saīsinātais neto aktīvu pārskats (latos)

AKTĪVI

31.12.2006.

31.12.2005.

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

13

8 298

Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu

6 931 001

6 687 561

Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu

9 572 554

10 048 385

Atvasinātie finanšu instrumenti

6 837

-

Ieguldījumi riska kapitāla fondā

5 573

-

Termiņnoguldījumi kredītiestādēs

6 018 016

2 162 550

Debitoru parādi

263 321

294 855

Pārējie aktīvi

376

-

KOPĀ AKTĪVI

22 797 691

19 201 649

SAISTĪBAS

Saistības

35 257

50 129

KOPĀ SAISTĪBAS

35 257

50 129

IZMAKSĀM PIEEJAMIE NETO AKTĪVI

22 762 434

19 151 520


NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Pensiju plāna “Pirmais Pensiju plāns” administratoram

Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem

Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati ir sagatavoti, balstoties uz Pensiju plāna “Pirmais Pensiju plāns” (Pensiju plāns) finanšu pārskatiem par 2006. gadu. Pensiju plāna vadība ir atbildīga par šo saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mēs veicām Pensiju plāna “Pirmais Pensiju plāns” finanšu pārskatu par 2006. gadu revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007. gada 7. marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Pensiju plāna finansiālo stāvokli un tā neto aktīvu kustību pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA Zvērinātu revidentu komercsabiedrība licence nr. 5

Juris Lapše

Atbildīgais zvērinātais revidents

Sertifikāts nr. 116

Valdes loceklis

Rīga, Latvija

2007. gada 26. martā


NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Akciju sabiedrības “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds” akcionāriem.

Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem

Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati ir sagatavoti, balstoties uz akciju sabiedrības “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds” (Sabiedrība) finanšu pārskatiem par 2006. gadu. Sabiedrības vadība ir atbildīga par šo saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mēs veicām akciju sabiedrības “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds” finanšu pārskatu par 2006. gadu revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007. gada 7. marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Sabiedrības finansiālo stāvokli un tās darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA Zvērinātu revidentu komercsabiedrība licence nr. 5

Juris Lapše

Atbildīgais zvērinātais revidents

Sertifikāts nr. 116

Valdes loceklis

Rīga, Latvija

2007. gada 26. martā

 

06.JPG (247514 bytes)

07.JPG (237518 bytes)

08.JPG (153158 bytes)

09.JPG (175500 bytes)

10.JPG (179077 bytes)

11.JPG (193999 bytes)

12.JPG (182768 bytes)

Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.

ATSAUKSMĒM

ATSAUKSMĒM

Lūdzu ievadiet atsauksmes tekstu!