Darbības pārskati

 

SABIEDRĪBAS ATKLĀTĀ PENSIJU FONDA SEB UNIPENSIJA

2006. GADA SAĪSINĀTAIS PĀRSKATS

Vadības ziņojums

Darbība pārskata gadā

2006. gads akciju sabiedrībai – atklātajam pensiju fondam “SEB UNIPENSIJA” (turpmāk tekstā AS SEB UNIPENSIJA) bija straujas izaugsmes gads gan jaunu klientu piesaistīšanā, gan arī pensiju plānu neto aktīvu pieauguma tempu ziņā.

AS SEB UNIPENSIJA pēc pensiju plānu neto aktīviem 16,18 milj. latu apmērā ir nostiprinājusi līdera pozīcijas starp atklātajiem privātajiem pensiju fondiem Latvijā. AS SEB UNIPENSIJA pensiju plānu neto aktīvu apjoma pieaugums bija 70% jeb 6,64 milj. latu, kas par 12% punktiem apsteidz Latvijas kopējo atklāto privāto pensiju fondu neto aktīvu apjoma pieaugumu. Turklāt 2006. gadā AS SEB UNIPENSIJA tirgus daļa pēc pensiju plānu neto aktīviem palielinājās par 2,37% punktiem un sasniedza 56,88%.

2006. gadā AS SEB UNIPENSIJA pensiju plānu dalībnieku skaits palielinājās par 82% un sasniedza 53 495 dalībniekus, no kuriem individuālās iemaksas savā labā veic 41 017 jeb 77% privātpersonas. Tieši privātpersonu aktīva līdzdalība privātajos pensiju fondos norāda uz sabiedrības uzticības pieaugumu ilgtermiņa uzkrājumu veidošanā. Kopējais dalībnieku skaits atklātajos privātajos pensiju fondos palielinājās par 34 573 personām, no kurām 24 027 jeb 65% ir izvēlējušies krāt savu privātās pensijas kapitālu AS SEB UNIPENSIJA. Arī pēc dalībnieku skaita pensiju plānos ar tirgus daļu 61,24% AS SEB UNIPENSIJA ir nodrošinājusi stabilas līdera pozīcijas starp Latvijas atklātajiem privātajiem pensiju fondiem.

2006. gada laikā uzņēmumi no dažādām tautsaimniecības nozarēm aizvien vairāk sāka izmantot ilgtermiņa uzkrājumus savu darbinieku motivācijai. 2006. gadā AS SEB UNIPENSIJA noslēdza 39 jaunus kolektīvās dalības līgumus ar darba devējiem un 19 445 individuālās dalības līgumus ar privātpersonām. 2006. gada beigās AS SEB UNIPENSIJA apkalpoja 604 uzņēmumus, kas veic iemaksas pensiju plānos savu darbinieku labā.

Produkti

2006. gadā AS SEB UNIPENSIJA turpināja piedāvāt saviem klientiem trīs noteikto iemaksu pensiju plānus ar atšķirīgu līdzekļu ieguldīšanas politiku – “UNI-SABALANSĒTAIS”, “UNI-AKTĪVAIS” un “UNI-EIROPENSIJA”. Administrētie pensiju plāni ir noteikto iemaksu pensiju plāni bez garantēta ienākuma un biometrisko risku seguma.

Iemaksas šajos pensiju plānos var veikt gan darba devēji savu darbinieku labā, gan arī privātpersonas savā vai citu privātpersonu labā.

2006. gada sākumā AS SEB UNIPENSIJA saskaņā ar likuma “Par privātajiem pensiju fondiem” grozījumiem apstiprināja visu trīs pensiju plānu Ieguldījumu Politikas laika periodam no 2006. gada līdz 2008. gadam.

2006. gada laikā AS SEB UNIPENSIJA turpināja veiksmīgo sadarbību ar līdzekļu pārvaldītāju – ieguldījumu pārvaldes sabiedrību SEB UNIFONDI, kas nodrošina AS SEB UNIPENSIJA klientiem izdevīgākus līdzekļu pārvaldīšanas nosacījumus, gadījumā, ja klients ir izvēlējies SEB UNIFONDI kā savu līdzekļu pārvaldītāju pensiju 2. līmenī.

AS SEB UNIPENSIJA sadarbībā ar AS SEB UNIBANKA saviem klientiem turpināja piedāvāt Klientu Lojalitātes programmu, kas nodrošina atlaides tādiem bankas produktiem un pakalpojumiem kā norēķinu kartes, kredīti un noguldījumi. Lai uzlabotu savu klientu apkalpošanu un optimizētu līgumu slēgšanas procesu, AS SEB UNIPENSIJA 2006. gada maijā sadarbībā ar AS SEB UNIBANKA pilnveidoja IT risinājumus individuālās dalības līgumu sagatavošanā un automatizēja elektronisko datu pārraides procesu.

Kolektīvās dalības līgumu klientu ērtībai tiek piedāvāta elektroniskā datu pārraide, savukārt individuālajiem dalībniekiem ir iespēja veikt regulārus maksājumus, izmantojot automātiskos vai AS SEB UNIBANKA piedāvātos regulāros maksājumus.

Saimnieciskās darbības rezultāti

Salīdzinot ar iepriekšējo gadu, AS SEB UNIPENSIJA pamatdarbības ienākumi palielinājās 1,7 reizes un sasniedza 95% no pārskata gada kopējiem ienākumiem. Pārējos ienākumus savas darbības nodrošināšanai pārskata gadā AS SEB UNIPENSIJA guva no apmaksātā pamatkapitāla ieguldījumiem.

AS SEB UNIPENSIJA pamatkapitāls 2006. gada laikā nav mainījies un ir 480 tūkst. lati. Salīdzinot ar iepriekšējo darbības gadu, AS SEB UNIPENSIJA saimniecisko izdevumu apjoms ir palielinājies par 20% straujā klientu skaita un ar klientu apkalpošanu saistīto izmaksu pieauguma dēļ.

2006. gada tīrie zaudējumi 4 293 latu apjomā tiks segti no nākamo gadu peļņas.

Attīstība

2007. gadā AS SEB UNIPENSIJA mērķis ir nodrošināt saviem klientiem augstus apkalpošanas standartus un saglabāt sasniegto pensiju fonda attīstības dinamiku, piesaistot arvien vairāk gan jaunus korporatīvos klientus, gan arī privātpersonas, kā arī palielināt pensiju plānu aktīvu kopējo apjomu, lietojot jaunas investīciju iespējas.

Lai nodrošinātu klientu apkalpošanas kvalitāti un piedāvātu jaunus finanšu produktus un pakalpojumus, AS SEB UNIPENSIJA sadarbībā ar AS SEB UNIBANKA pilnveidos klientu apkalpošanas vadības sistēmu un attīstīs uz Interneta bāzes risinājumus individuālās dalības līgumu slēgšanā privātās pensijas uzkrājumiem.

2007. gadā AS SEB UNIPENSIJA sadarbībā ar Dzīvības apdrošināšanas akciju sabiedrību SEB DZĪVĪBAS APDROŠINĀŠANA turpinās iesākto darbu integrētu finanšu risinājumu attīstībā, lai nodrošinātu gan esošo, gan jauno klientu vajadzības ilgtermiņa uzkrājumu veidošanā un apdrošināšanā.

Arī turpmāk AS SEB UNIPENSIJA kopā ar pārējiem privātajiem pensiju fondiem veicinās normatīvo aktu sakārtošanu, lai radītu labvēlīgus apstākļus ilgtermiņa uzkrājumu veidošanā un vecumdienu nodrošināšanā. Bez tam AS SEB UNIPENSIJA veidos ciešāku 2006. gadā uzsākto sadarbību ar Eiropas Pensiju Federāciju (European Federation of Retirement Provisions), lai veicinātu Latvijas privāto pensiju sistēmas attīstību Eiropas kontekstā.

Apstākļi un notikumi pēc pārskata gada beigām

Laika periodā kopš pārskata gada pēdējās dienas līdz šī ziņojuma parakstīšanai nav bijuši nekādi ievērojami notikumi, kas būtiski ietekmētu pārskata gada rezultātu.

Padomes priekšsēdētāja vietnieks Juris Biķis

Valdes priekšsēdētājs Viesturs Neimanis

2007. gada 17. aprīlī

AKCIJU SABIEDRĪBAS ATKLĀTĀ PENSIJU FONDA SEB UNIPENSIJA

2006. GADA SAĪSINĀTIE FINANŠU PĀRSKATI

Peļņas vai zaudējumu aprēķins	2006 Ls	2005 Ls
Pamatdarbības ienākumi	183 639	108 561
Saimnieciskās darbības izdevumi	(184 062)	(153 143)
Neto peļņa/(zaudējumi) no ieguldījumu darbības	(3 676)	19 599
Pamatdarbības zaudējumi	(4 099)	(24 983)
Procentu izdevumi	(194)	(2 395)
Pārskata gada zaudējumi	(4 293)	(27 378)

Bilance 2006. gada 31. decembrī	31.12.2006. Ls	31.12.2005. Ls
Aktīvs
Nauda un naudas ekvivalenti	14 318	5 421
Termiņnoguldījumi	85 000	-
Pārdošanai pieejami finanšu aktīvi	126 581	248 172
Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izmaksas	22 855	12 496
Pamatlīdzekļi	1 514	1 476
Nemateriālie aktīvi	5 022	15 557
Kopā aktīvi	255 290	283 122
Saistības
Saistības pret kredītiestādēm	-	25 379
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	12 801	15 308
Pārējās saistības	2 401	2 049
Kopā saistības	15 202	42 736
Kapitāls un rezerves
Apmaksātais pamatkapitāls	480 000	480 000
Pārvērtēšanas rezerves	(8 910)	(12 905)
Uzkrātie zaudējumi	(231 002)	(226 709)
Kopā pašu kapitāls	240 088	240 386
Kopā saistības un kapitāls un rezerves	255 290	283 122

Valdes priekšsēdētājs Viesturs Neimanis

Izpilddirektore Dace Brencēna

2007. gada 17. aprīlī

Ar pilnu gada pārskatu var iepazīties AS atklātā pensiju fonda SEB Unipensija telpās Rīgā, Pils ielā 23, un SEB Latvijas Unibanka interneta mājas lapā: www.seb.lv

PENSIJU PLĀNA UNI-SABALANSĒTAIS 2006. GADA SAĪSINĀTIE FINANŠU PĀRSKATI

Pensiju plāna UNI-SABALANSĒTAIS izmaksām pieejamo neto aktīvu kustības pārskats

	2006 Ls	2005 Ls
Izmaksām pieejamie neto aktīvi pārskata gada sākumā	8 364 170	5 178 444
Iemaksas un izmaksas pensiju plānā
Pensiju plāna dalībnieku iemaksas	1 674 857	866 395
Darba devēju iemaksas	3 240 215	2 105 302
Pārējās iemaksas	9 426	10 442
Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem vai plāniem	4 004	5 112
Izmaksātais papildpensijas kapitāls	(242 212)	(133 693)
Pārskaitījumi uz citiem pensiju fondiem vai plāniem	(165 460)	(31 452)
Administratīvie izdevumi	(168 874)	(112 927)
Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā	4 351 956	2 709 179
Ieguldījumu darbības rezultāts
Procentu ienākumi	445 870	316 167
Dividendes	7 063	9 201
Pārējie ieguldījumu ienākumi	-	196
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	127 032	13 054
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	(99 456)	210 799
Ieguldījumu pārvaldīšanas izdevumi	(130 880)	(72 870)
Pensiju plāna darbības rezultāts	349 629	476 547
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā	4 701 585	3 185 726
Izmaksām pieejamo pensiju plāna neto aktīvi pārskata gada beigās	13 065 755	8 364 170

Pensiju plāna UNI-SABALANSĒTAIS izmaksām pieejamo neto aktīvu pārskats

Aktīvi	31.12.2006. Ls	31.12.2005. Ls
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	668 242	344 844
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs	4 508 551	2 634 277
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu	7 322 897	4 315 159
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	424 551	1 116 633
Ieguldījumu īpašums	231 187	-
Kopā aktīvi	13 155 428	8 410 913
Saistības
Atvasinātie finanšu instrumenti	3 271	2 761
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	86 402	43 982
Kopā saistības	89 673	46 743
Izmaksām pieejamie neto aktīvi	13 065 755	8 364 170

Valdes priekšsēdētājs Viesturs Neimanis

Izpilddirektore Dace Brencēna

2007. gada 17. aprīlī

Ar pilnu gada pārskatu var iepazīties AS atklātā pensiju fonda SEB Unipensija telpās Rīgā, Pils ielā 23, un SEB Latvijas Unibanka interneta mājas lapā: www.seb.lv

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Pensiju plāna UNI-SABALANSĒTAIS administratoram

Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem

Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati ir sagatavoti, balstoties uz Pensiju plāna UNI-SABALANSĒTAIS (Pensiju plāns) finanšu pārskatiem par 2006. gadu. Pensiju plāna vadība ir atbildīga par šo saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mēs veicām Pensiju plāna UNI-SABALANSĒTAIS finanšu pārskatu par 2006. gadu revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007. gada 9. marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Pensiju plāna finansiālo stāvokli un tā neto aktīvu kustību pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA Zvērinātu revidentu komercsabiedrība Licence nr. 5

Juris Lapše Atbildīgais zvērinātais revidents Sertifikāts nr. 116 Valdes loceklis

Rīga, Latvija

2007. gada 17. aprīlī

PENSIJU PLĀNA UNI-AKTĪVAIS 2006. GADA SAĪSINĀTIE FINANŠU PĀRSKATI

Pensiju plāna UNI-AKTĪVAIS izmaksām pieejamo neto aktīvu kustības pārskats

	2006 Ls	2005 Ls
Pensiju plāna neto aktīvi pārskata gada sākumā	721 690	35 212
Iemaksas un izmaksas pensiju plānā
Pensiju plāna dalībnieku iemaksas	1 596 775	632 676
Darba devēju iemaksas	40 087	30 101
Pārējās iemaksas	8 991	5 077
Pārskaitījumi no citiem pensiju plāniem	127 410	24 609
Izmaksātais papildpensijas kapitāls	(136 942)	(15 493)
Pārskaitījumi uz citiem pensiju fondiem vai plāniem	(8 321)	(170)
Administratīvie izdevumi	(29 952)	(6 412)
Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā	1 598 048	670 388
Ieguldījumu darbības rezultāts
Procentu ienākumi	56 997	7 119
Dividendes	599	422
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	14 033	3 362
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	1 922	7 886
Ieguldījumu pārvaldīšanas izdevumi	(16 966)	(2 699)
Pensiju plāna darbības rezultāts	56 585	16 090
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā	1 654 633	686 478
Izmaksām pieejamie pensiju plāna neto aktīvi pārskata gada beigās	2 376 323	721 690

 

Pensiju plāna UNI-AKTĪVAIS izmaksām pieejamo neto aktīvu pārskats

Aktīvi	31.12.2006. Ls	31.12.2005. Ls
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	144 525	214 624
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs	905 130	177 183
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu	1 159 498	217 259
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	123 815	116 801
Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi	101	-
Ieguldījumu īpašums	56 720	-
Kopā aktīvi	2 389 789	725 867
Saistības
Atvasinātie finanšu instrumenti	31	65
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	13 435	4 112
Kopā saistības	13 466	4 177
Izmaksām pieejamie neto aktīvi	2 376 323	721 690

Valdes priekšsēdētājs Viesturs Neimanis

Izpilddirektore Dace Brencēna

2007. gada 17. aprīlī

Ar pilnu gada pārskatu var iepazīties AS atklātā pensiju fonda SEB Unipensija telpās Rīgā, Pils ielā 23, un SEB Latvijas Unibanka interneta mājas lapā: www.seb.lv

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Pensiju plāna UNI-AKTĪVAIS administratoram

Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem

Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati ir sagatavoti, balstoties uz Pensiju plāna UNI-AKTĪVAIS (Pensiju plāns) finanšu pārskatiem par 2006. gadu. Pensiju plāna vadība ir atbildīga par šo saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mēs veicām Pensiju plāna UNI-AKTĪVAIS finanšu pārskatu par 2006. gadu revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007. gada 9. marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Pensiju plāna finansiālo stāvokli un tā neto aktīvu kustību pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA Zvērinātu revidentu komercsabiedrība Licence nr. 5

Juris Lapše Atbildīgais zvērinātais revidents Sertifikāts nr. 116 Valdes loceklis

Rīga, Latvija

2007. gada 17. aprīlī

PENSIJU PLĀNA UNI-EIROPENSIJA 2006. GADA SAĪSINĀTIE FINANŠU PĀRSKATI

Pensiju plāna UNI-EIROPENSIJA izmaksām pieejamo neto aktīvu kustības pārskats

	2006 Ls	2005 Ls
Pensiju plāna neto aktīvi pārskata gada sākumā	451 382	111 831
Iemaksas un izmaksas pensiju plānā
Pensiju plāna dalībnieku iemaksas	490 670	302 739
Darba devēju iemaksas	28 658	21 720
Pārējās iemaksas	5 146	4 539
Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem un plāniem	12 799	3 490
Izmaksātais papildpensijas kapitāls	(252 671)	(5 068)
Pārskaitījumi uz citiem pensiju plāniem	(13 425)	(71)
Administratīvie izdevumi	(12 541)	(5 318)
Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā	258 636	322 031
Ieguldījumu darbības rezultāts
Procentu ienākumi	22 835	7 935
Dividendes	490	673
Pārējie ieguldījumu ienākumi	-	3
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	8 100	5 030
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) / pieaugums	(160)	6 818
Ieguldījumu pārvaldīšanas izdevumi	(7 663)	(2 939)
Pensiju plāna darbības rezultāts	23 602	17 520
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā	282 238	339 551
Izmaksām pieejamie pensiju plāna neto aktīvi pārskata perioda beigās	733 620	451 382

 

Pensiju plāna UNI-EIROPENSIJA izmaksām pieejamo neto aktīvu pārskats

Aktīvi	31.12.2006. Ls	31.12.2005. Ls
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	31 152	68 044
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs	275 630	117 212
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu	353 286	166 734
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	57 129	101 651
Atvasinātie finanšu instrumenti	-	156
Ieguldījumu īpašums	20 822	-
Kopā aktīvi	738 019	453 797
Saistības
Atvasinātie finanšu instrumenti	147	-
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	4 252	2 415
Kopā saistības	4 399	2 415
Izmaksām pieejamie neto aktīvi	733 620	451 382

Valdes priekšsēdētājs Viesturs Neimanis

Izpilddirektore Dace Brencēna

2007. gada 17. aprīlī

Ar pilnu gada pārskatu var iepazīties AS atklātā pensiju fonda SEB Unipensija telpās Rīgā, Pils ielā 23, un SEB Latvijas Unibanka interneta mājas lapā: www.seb.lv

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Pensiju plāna UNI-EIROPENSIJA administratoram

Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem

Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati ir sagatavoti, balstoties uz Pensiju plāna UNI-EIROPENSIJA (Pensiju plāns) finanšu pārskatiem par 2006. gadu. Pensiju plāna vadība ir atbildīga par šo saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mēs veicām Pensiju plāna UNI-EIROPENSIJA finanšu pārskatu par 2006. gadu revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007. gada 9. marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2006. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Pensiju plāna finansiālo stāvokli un tā neto aktīvu kustību pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA Zvērinātu revidentu komercsabiedrība Licence nr. 5

Juris Lapše Atbildīgais zvērinātais revidents Sertifikāts nr. 116 Valdes loceklis

Rīga, Latvija

2007. gada 17. aprīlī

 

AAS BALTA un Koncerna saīsinātais finanšu pārskats

AKTĪVI (LVL)	31.12.2006	31.12.2005
Nemateriālie aktīvi	5 128 089	4 424 671
Pamatlīdzekļi	5 252 056	3 741 939
Ieguldījumi	27 350 611	22 292 511
Debitori no tiešās apdrošināšanas operācijām	6 727 251	5 645 447
Pārējie debitori	380 655	340 051
Uzkrātie ienākumi un atliktie izdevumi	84 882	29 862
Uzņēmuma ienākuma nodokļa debitori	413 950	-
Pārapdrošinātāju daļa rezervēs	768 960	1 007 253
Nauda un tās ekvivalenti	2 434 379	2 893 753
Kopā aktīvi	48 540 833	40 375 487

PASĪVI (LVL)
Kapitāls un rezerves
Parakstītais pamatkapitāls	4 652 067	4 652 067
Akciju emisijas uzcenojums	1 121 332	1 121 332
Rezerves kapitāls un pārējās rezerves	3 062 205	3 062 205
Nesadalītā peļņa	4 173 945	5 487 131
Kopā kapitāls un rezerves	13 009 549	14 322 735
Saistības
Tehniskās rezerves	30 917 392	21 982 368
Atliktā uzņēmuma ienākuma nodokļa saistības	112 645	332 121
Kreditori	3 454 418	3 012 567
Uzkrātie izdevumi un nākamo periodu ienākumi	1 046 829	725 696
Kopā saistības	35 531 284	26 052 752
Kopā pasīvi	48 540 833	40 375 487

AAS Balta un Koncerna pilna apjoma finanšu pārskati ir pieejami AAS Balta reģistrētajā birojā Raunas ielā 10/12.

J. Abāšins Prezidents

M. Stjade Galvenais grāmatvedis

 

AAS BALTA un Koncerna saīsinātais finanšu pārskats

(LVL)	Apdrošināšanas sabiedrība 2006	Apdrošināšanas sabiedrība 2005	Koncerns 2005
TURPINĀTĀ DARBĪBA
Parakstītās prēmijas	43 653 033	32 639 508	32 639 508
Pārapdrošinātāja daļa	(1 449 613)	(1 277 698)	(1 277 698)
Neto izmaiņas nenopelnīto prēmiju rezervēs	(5 548 629)	(3 730 682)	(3 730 682)
Neto nopelnītās prēmijas	36 654 791	27 631 128	27 631 128
Procentu ienākumi	922 697	958 348	958 348
Neto (zaudējumi)/peļņa no finanšu aktīviem patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	(308 602)	117 632	117 632
Citi ieņēmumi	422 472	463 412	463 412
Neto ieņēmumi	37 691 358	29 170 520	29 170 520
Atlīdzību summa	(20 279 717)	(15 558 931)	(15 558 931)
Pārapdrošinātāja daļa atlīdzībās	219 614	947 412	947 412
Neto izmaiņas atlikto apdrošināšanas atlīdzību prasību rezervēs	(3 624 688)	(620 802)	(620 802)
Klientu piesaistīšanas izdevumi	(5 825 454)	(4 552 183)	(4 552 183)
Administratīvie izdevumi	(9 725 504)	(8 035 952)	(8 035 952)
Citi izdevumi	(55 166)	(228 026)	(228 026)
Izdevumi	(39 290 915)	(28 048 482)	(28 048 482)
Finanšu ieņēmumi	66 895	51 959	51 959
Pārskata gada (zaudējumi)/peļņa pirms nodokļu samaksas	(1 532 662)	1 173 997	1 173 997
Uzņēmuma ienākuma nodoklis	219 476	(81 914)	(81 914)
Neto (zaudējumi)/peļņa no turpinātās darbības	(1 313 186)	1 092 083	1 092 083
PĀRTRAUKTĀ DARBĪBA
Pārskata gada peļņa no pārtrauktās darbības	-	2 133 974	1 613 589
Pārskata gada (zaudējumi)/peļņa	(1 313 186)	3 226 057	2 705 672

AAS Balta un Koncerna pilna apjoma finanšu pārskati ir pieejami AAS Balta reģistrētajā birojā Raunas ielā 10/12.

J. Abāšins Prezidents

M. Stjade Galvenais grāmatvedis

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS AAS BALTA akcionāriem

Ziņojums par finanšu pārskatu

Mēs esam veikuši pievienotā AAS BALTA 2006. gada pārskatā ietvertā finanšu pārskata, kas atspoguļots no 7. līdz 42. lappusei, revīziju. Revidētais finanšu pārskats ietver 2006. gada 31. decembra bilanci, 2006. gada peļņas vai zaudējumu aprēķinu, kapitāla un rezervju izmaiņu pārskatu un naudas plūsmas pārskatu, kā arī nozīmīgu grāmatvedības uzskaites principu kopsavilkumu un citu paskaidrojošu informāciju pielikumā.

Vadības atbildība par finanšu pārskata sagatavošanu

Vadība ir atbildīga par šī finanšu pārskata sagatavošanu un tajā sniegtās informācijas patiesu atspoguļošanu saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Šī atbildība ietver tādu iekšējās kontroles izveidošanu, ieviešanu un uzturēšanu, kas nodrošina finanšu pārskatu, kas nesatur ne krāpšanas, ne kļūdu izraisītas būtiskas neatbilstības, sagatavošanu un patiesu atspoguļojumu, piemērotas grāmatvedības politikas izvēli un lietošanu, kā arī apstākļiem atbilstošu grāmatvedības aplēšu sagatavošanu.

Revidenta atbildība

Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu veikto revīziju, izsakām par šo finanšu pārskatu. Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums jāievēro ētikas prasības un jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka finanšu pārskatā nav būtisku neatbilstību.

Revīzija ietver procedūras, kas tiek veiktas, lai iegūtu revīzijas pierādījumus par finanšu pārskatā uzrādītajām summām un atklāto informāciju. Procedūras tiek izvēlētas, pamatojoties uz revidenta profesionālu vērtējumu, ieskaitot krāpšanas vai kļūdu izraisītu būtisku neatbilstību riska novērtējumu finanšu pārskatā. Veicot šo riska novērtējumu, revidents ņem vērā iekšējo kontroli, kas izveidota, lai nodrošinātu finanšu pārskata sagatavošanu un tajā sniegtās informācijas patiesu atspoguļošanu, ar mērķi noteikt apstākļiem piemērotas revīzijas procedūras, bet nevis lai izteiktu atzinumu par kontroles efektivitāti. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un nozīmīgu vadības izdarīto pieņēmumu pamatotības, kā arī finanšu pārskatā sniegtās informācijas vispārēju izvērtējumu.

Uzskatām, ka mūsu iegūtie revīzijas pierādījumi ir pietiekami un atbilstoši mūsu revīzijas atzinuma izteikšanai.

Atzinums

Mūsuprāt, iepriekš minētais finanšu pārskats sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par AAS BALTA finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, kā arī par tās darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmām 2006. gadā saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.

Ziņojums par citām normatīvo aktu prasībām

Mēs esam iepazinušies arī ar Padomes un Valdes ziņojums par 2006. gadu, kas atspoguļots no 4. līdz 5. lappusei, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2006. gada finanšu pārskatā atspoguļoto finanšu informāciju.

PricewaterhouseCoopers SIA Zvērinātu revidentu komercsabiedrība Licence nr. 5

Juris Lapše Atbildīgais zvērinātais revidents Sertifikāts nr. 116 Valdes loceklis

Rīga, Latvija

2007. gada 28. martā

 

Uzņēmuma nosaukums: SIA “New Rosme”

Nodokļu maks. reģ. Nr: 40003138919

Adrese: Hanzas iela 18, Riga, LV-1045

Tālrunis: 732 30 18

Pārvaldes institūcija: LNMP

Darbības veids: Šūšanas

VID: LNMP

Mēra vienība: Lati

BILANCE uz 2006.gada 31.decembri

AKTĪVS	Piezīmes numurs	Rindas kods	Uz pārskata perioda beigām	Uz pārskata perioda sākumu
1.Ilgtermiņa ieguldījumi
I.Nemateriālie ieguldījumi
1. Pētniecības darba un uzņēmuma attīstības izmaksas		10	0	0
2.Koncensijas, patenti, licences, preču zīmes un tamlīdzīgas tiesības		20	1163	816
3. Citi nematariālie ieguldījumi		21	0	0
4.Uzņēmuma nemateriālā vērtība		30	0	0
5.Avansa maksājumi par nemateriāliem ieguldījumiem		40	0	0
I. KOPĀ :		50	1163	816
II.Pamatlīdzekļi
2.Ilgtermiņa ieguldījumi nomātajos pamatlīdzekļos		70
1.Zemes gabali, ēkas, būves un ilggadīgie stādījumi		60	45314	52795
3. Tehnoloģiskās iekārtas un mašīnas		80	167843	151227
4.Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs		90	65888	41799
5.Pamatlīdzekļu izveidošana un nepabeigto celtniesības obj.izmaks.		100	0
6. Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem		110	46846	39038
II. KOPĀ :		120	325891	284859
III.Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi
1.Līdzdalība radniecīgo uzņēmumu kapitālā		130	0	0
2.Aizdevumi radniecīgajiem uzņēmumam		140	0	96906
3.Līdzdalība asociēto uzņēmumu kapitālā		150	928	0
4.Aizdevumi asociētajiem uzņēmumiem		160	22675	0
5.Pārējie vērtspapīri un ieguldījumi		170	0	0
6.Pārējie aizdevumi		180	17325	20025
7.Pašu akcijas		190	0	0
8.Aizdevumi uzņēmuma dalībniekiem un vadībai		200	0	0
III. KOPĀ :		210	40928	116931
1.Iedaļas kopsumma :		220	367982	402606
2.Apgrozāmie līdzekļi
I.Krājumi
1.Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli		230	929736	862204
2.Nepabeigtie rażojumi		240	331420	217007
3.Gatavie rażojumi un preces pārdošanai		250	459371	477304
4.Nepabeigtie pasūtījumi		260	0	0
5.Avansa maksājumi par precēm		270	30455	0
6.Darba dzīvnieki un produktīvie dzīvnieki		280	0	0
I. KOPĀ :		290	1750982	1556515
II.Debitori
1.Pircēju un pasūtītāju parādi		300	392654	288236
2.Radniecigo uzņēmumu parādi		310	228485	214145
3.Asociēto uzņēmumu parādi		320	34927	0
4.Citi debitori		330	66299	100494
5.Neiemaksātās daļas sabiedrības kapitālā		340	0	0
6.Īstermiņa aizdevumi uzņēmuma līdzīpašniekiem un vadībai		350	0	0
7.Nākamo periodu izmaksas		360	10496	7698
8. Uzkrātie ieņēmumi		370	6462	0
II. KOPĀ :		380	739323	610573
III.Vērtspapīri un līdzdalība kapitālos
1.Līdzdalība radniecīgo uzņēmumu kapitālā		390	0	0
2.Pašu akcijas un daļas		400	0	0
3.Pārējie vērtspapīri un līdzdalība kapitālos		410	0	0
4. Atvasinātie finanšu instrumenti		420	0	0
III. KOPĀ :		430	0	0
IV.Naudas līdzekļi (KOPĀ)		440	344000	383969
2.Iedaļas kopsumma :		450	2834305	2551057
BILANCE		460	3202287	2953663

 

PASĪVS	Piezīmes numurs	Rindas kods	Uz pārskata perioda beigām	Uz pārskata perioda sākumu
1.PAŠU KAPITĀLS
1. Akciju vai daļu kapitāls (pamatkapitāls)		460	431384	431384
2.Akciju (daļu) emisijas uzcenojums		470	0	0
3.Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve		480	0	0
4. Finanšu instrumentu pārvērtēšanas rezerve		481	0	0
5.Rezerves : a) likumā noteiktās rezerves		490	0	0
b) rezerves pašu akcijām vai daļām		500	0	0
c) sabiedrības statūtos paredzētās rezerves		510	154134	154134
d) pārējās rezerves		520	0	0
5. KOPĀ :		530	154134	154134
6.Nesadalītā peļņa
a) iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa		540	908919	803683
b) pārskata gada nesadalītā peļņa		550	762688	605236
1.Iedaļas kopsumma :		560	2257125	1994437
2.UZKRĀJUMI
1.Uzkrājumi pensijām un tamlīdzīgām saisībām		570	0	0
2.Uzkrājumi paredzamajiem nodokļiem		580	0	0
3.Citi uzkrājumi		590	0	0
2.Iedaļas kopsumma :		600	0	0
3.KREDITORI (īstermiņa un ilgtermiņa)
I.Ilgtermiņa kreditori
1.Aizņēmumi pret obligācijām		610	0	0
2.Akcijās pārvēršamie aizņēmumi		620	0	0
3.Aizņēmumi no kredītiestādēm		630	0	99503
4. Citi aizņēmumi		640	0	0
5.No pircējiem saņemtie avansi		650	0	0
6. Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem		660	0	0
7. Maksājamie vekseļi		670	0	0
8.Parādi radniecīgajiem uzņēmumiem		680	0	0
9.Parādi asociētajiem uzņēmumiem		690	0	0
10. Nodokļi un sociālās apdrošināšanas maksājumi		700	0	0
11.Pārējie kreditori		710	18530	0
12. Nākamo periodu ieņēmumi		720	0	0
13. Pārskata gada dividendes		730	0	0
14.Neizmaksātās iepriekšejo gadu dividendes		740	0	0
I. KOPĀ :		750	18530	99503
II.Īstermiņa kreditori
1.Aizņēmumi pret obligācijām		760	0	0
2.Akcijās pārvēršamie aizņēmumi		770	0	0
3.Aizņēmumi no kredītiestādēm		780	145295	309833
4. Citi aizņēmumi		790	0
5.No pircējiem saņemtie avansi		800	6109	23943
6.Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem		810	379004	253426
7.Maksājamie vekseļi		820	0	0
8.Parādi radniecīgajiem uzņēmumiem		830	33450	3280
9.Parādi asociētajiem uzņēmumiem		840	0	0
10. Nodokļi un sociālās nodrošināšanas maksājumi		850	111676	78244
11. Pārējie kreditori		860	231461	190997
12.Nākamo periodu ieņēmumi		870	0	0
13.Pārskata gada dividendes		880	0	0
14.Neizmaksātās iepriekšējo gadu dividendes		890	14549	0
15. Uzkrātās saistības			900	5088
16. Atvasinātie finanšu instrumenti		901	0	0
II. KOPĀ :		910	926632	859723
3.Iedaļas kopsumma :		920	945162	959226
BILANCE		930	3202287	2953663

 

PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS

(klasificēts pēc apgrozījuma izmaksu metodes) par 2006.gadu

Nr p.k.	Rādītāja nosaukums	Piezīmes numurs	Rindas kods	2006.gads	2005.gads
1	Neto apgrozījums		10	7016326	6728727
2	Pārdotās produkcijas rażošanas izmaksas		20	5248496	5054818
3	Bruto peļņa vai zaudējumi		30	1767830	1673909
4	Pārdošanas izmaksas		40	334432	380016
5	Administrācijas izmaksas		50	501919	489777
6	Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi		60	159368	92316
7	Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas		70	197720	217448
8	Ieņēmumi no līdzdzdalības koncerna meitas un asociēto uzņēmumu kapitālos		80	0	0
9	Ieņēmumi no vērtspapīriem un aizdevumiem, kas veidojuši ilgtermiņa ieguldījumus		90		0
10	Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi		100	33683	51623
11	Ilgtermiņa finanšu ieguldījumu un īstermiņa vērtspapapīru vērtības norakstīšana		110		0
12	Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas		120	31547	52361
13	Peļņa un zaudējumi pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem		130	895263	678246
14	Ārkārtas ieņēmumi		140	0	0
15	Ārkārtas izmaksas		150	0	0
16	Peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem		160	895263	678246
17	Uzņēmuma ienākuma nodokļa avansa maksājumi		170	131914	82454
18	Pārējie nodokļi		180	661	775
19	Pārskata gada peļņa vai zaudējumi		190	762688	595017

Valdes locekle S.Feldmane

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

SIA “New Rosme” dalībniekiem

Mēs esam veikuši SIA “New Rosme” (“Uzņēmuma”) 2006.gada finanšu pārskata, kas atspoguļots pievienotā 2006.gada pārskatā no 6.-23.lappusei, revīziju. Revidētais finanšu pārskats ietver 2006.gada 31.decembra bilanci, 2006.gada peļņas vai zaudējumu aprēķinu, pašu kapitāla izmaiņu pārskatu un naudas plūsmas pārskatu, kā arī nozīmīgu grāmatvedības uzskaites principu kopsavilkumu un citu paskaidrojošu informāciju pielikumā.

Vadības atbildība par finanšu pārskata sagatavošanu

Uzņēmuma vadība ir atbildīga par šī finanšu pārskata sagatavošanu un tajā sniegtās informācijas patiesu atspoguļošanu saskaņā ar Latvijas Republikas Gada pārskatu likumu. Šī atbildība ietver tādas iekšējas kontroles izveidošanu, ieviešanu un uzturēšanu, kas nodrošina finanšu pārskata, kas nesatur ne krāpšanas, ne kļūdu izraisītas būtiskas neatbilstības, sagatavošanu un patiesu atspoguļojumu, atbilstošu grāmatvedības uzskaites principu izvēli un piemērošanu, kā arī apstākļiem atbilstošu grāmatvedības aplēšu sagatavošanu.

Revidenta atbildība

Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu veikto revīziju, izsakām par šo finanšu pārskatu. Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums jāievēro ētikas prasības un jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka finanšu pārskatos nav būtisku neatbilstību.

Revīzija ietver procedūras, kas tiek veiktas, lai gūtu revīzijas pierādījumus par finanšu pārskatā uzrādīto summu un atklātās informācijas pamatotību. Procedūras tiek izvēlētas, pamatojoties uz revidenta profesionālu vērtējumu, ieskaitot krāpšanas vai kļūdu izraisītu būtisku neatbilstību riska novērtējumu finanšu pārskatā. Veicot šo riska novērtējumu, revidents ņem vērā iekšējo kontroli, kas izveidota, lai nodrošinātu finanšu pārskata sagatavošanu un tajā sniegtās informācijas patiesu atspoguļošanu, ar mērķi noteikt apstākļiem piemērotas revīzijas procedūras, bet nevis lai izteiktu atzinumu par kontroles efektivitāti. Revīzija ietver arī lietoto grāmatvedības uzskaites principu un nozīmīgu uzņēmuma vadības izdarīto pieņēmumu pamatotības, kā arī finanšu pārskatā sniegtās informācijas vispārēju izvērtējumu.

Uzskatām, ka mūsu iegūtie revīzijas pierādījumi ir pietiekami un atbilstoši mūsu revīzijas atzinuma izteikšanai.

Atzinums

Mūsuprāt iepriekš minētais finanšu pārskats sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par SIA “New Rosme” finansiālo stāvokli 2006.gada 31.decembrī, kā arī par tās finanšu rezultātiem un naudas plūsmām 2006.gadā saskaņā ar Latvijas Republikas Gada pārskatu likumu.

Ziņojums par vadības ziņojuma atbilstību

Mēs esam iepazinušies arī ar vadības ziņojumu par 2006.gadu, kas atspoguļots pievienotā 2006.gada pārskata 5.lappusē, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2006.gada finanšu pārskatā atspoguļoto finanšu informāciju.

SIA “Ernst & Young Baltic” licence nr. 17

Diāna Krišjāne, personas kods 2508XX-XXXXX, valdes priekšsēdētāja

Jekaterina Stuģe, personas kods 1809XX-XXXXX, LR zvērināta revidente, sertifikāts nr. 143

Rīgā 2007.gada 20.martā