Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas padomes lēmums Nr.66
Rīgā 2007.gada 2.maijā (prot. Nr. 19
8. p.)
Par ārējās kredītu
novērtējuma institūcijas Moody’s Investors Service Ltd
atzīšanu par piemērotu tās kredītu novērtējuma izmantošanai
kredītriska kapitāla prasību aprēķinā
Finanšu un kapitāla tirgus
komisija (adrese – Kungu ielā 1, Rīgā, LV-1050) ir izskatījusi
ārējās kredītu novērtējuma institūcijas Moody’s Investors
Service Ltd 27.02.2006. iesniegtos dokumentus atzīšanai par
piemērotu tās kredītu novērtējuma izmantošanai bankām,
ieguldījumu brokeru sabiedrībām un ieguldījumu pārvaldes
sabiedrībām kredītriska kapitāla prasību aprēķinā, lietojot
standartizēto pieeju (t.sk. vērtspapirizēšanas pozīciju riska
svērtās vērtības aprēķinam) un lietojot uz iekšējiem reitingiem
balstīto pieeju vērtspapirizēšanas pozīciju riska svērtās
vērtības aprēķinam.
Ņemot vērā minēto un pamatojoties
uz Kredītiestāžu likuma 35.1 panta otro un trešo
daļu,
Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas padome nolemj:
1. Atzīt ārējo kredītu novērtējuma
institūciju Moody’s Investors Service Ltd par piemērotu
tās klientu pasūtīto kredītu novērtējumu izmantošanai bankām,
ieguldījumu brokeru sabiedrībām un ieguldījumu pārvaldes
sabiedrībām kredītriska kapitāla prasību aprēķinā, lietojot
standartizēto pieeju (t.sk. vērtspapirizēšanas pozīciju riska
svērtās vērtības aprēķinam) un lietojot uz iekšējiem reitingiem
balstīto pieeju vērtspapirizēšanas pozīciju riska svērtās
vērtības aprēķinam, saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas 2007. gada 2. maija noteikumiem Nr. 60 “Minimālo
kapitāla prasību aprēķināšanas noteikumi”.
2. Apstiprināt šādu kredītu
novērtējumu atbilstību kredītu kvalitātes pakāpēm
2.1. Ilgtermiņa kredītu
novērtējumu atbilstība kredītu kvalitātes pakāpēm
|
Kredīta kvalitātes pakāpe
|
Moody’s Investors Service
Ltd ilgtermiņa kredītreitingi (t.sk. IFA* piešķirtie
reitingi)
|
Komercsabiedrības
|
Iestādes
|
Centrālās valdības
|
|
CVR metode**
|
IR metode***
|
|
atlikušais termiņš – garāks
par 3 mēnešiem
|
atlikušais termiņš –
3 mēneši
vai īsāks
|
|
1
|
Aaa līdz Aa3
|
20%
|
20%
|
20%
|
20%
|
0%
|
|
2
|
A1 līdz A3
|
50%
|
50%
|
50%
|
20%
|
20%
|
|
3
|
Baa1 līdz Baa3
|
100%
|
100%
|
50%
|
20%
|
50%
|
|
4
|
Ba1 līdz Ba3
|
100%
|
100%
|
100%
|
50%
|
100%
|
|
5
|
B1 līdz B3
|
150%
|
100%
|
100%
|
50%
|
100%
|
|
6
|
Caa1 un zemāki
|
150%
|
150%
|
150%
|
150%
|
150%
|
* IFA – ieguldījumu fondu
ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri.
** CRV metode – darījumu ar
iestādēm kredītriska kapitāla prasības noteikšanas metode, kas
balstās uz centrālajām valdībām piešķirtajiem reitingiem.
*** IR metode – darījumu ar
iestādēm kredītriska kapitāla prasības noteikšanas metode, kas
balstās uz pašām iestādēm piešķirtajiem reitingiem.
2.2. Īstermiņa kredītu novērtējumu
atbilstība kredītu kvalitātes pakāpēm
|
Kredīta kvalitātes
pakāpe
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Riska pakāpe
|
20%
|
50%
|
100%
|
150%
|
150%
|
150%
|
|
Moody’s Investors Service
Ltd īstermiņa kredītu novērtējumi
|
P-1
|
P-2
|
P-3
|
NP
|
|
|
2.3. Ilgtermiņa vērtspapirizēšanas
pozīcijas reitingu atbilstība kredītu kvalitātes pakāpēm
2.3.1. Standartizētā pieeja
|
Kredīta kvalitātes
pakāpe
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Riska pakāpe
|
20%
|
50%
|
100%
|
350%
|
1 250%
|
|
Moody’s
Investors Service Ltd
|
Aaa līdz Aa3
|
A1 līdz A3
|
Baa1 līdz Baa3
|
Ba1 līdz Ba3
|
B1 un zemāki
|
2.3.2. Uz iekšējiem reitingiem
balstītā pieeja
|
Kredīta kvalitātes pakāpe
|
Moody’s
Investors Service Ltd
|
Riska pakāpe
|
|
A
|
B
|
C
|
|
1
|
Aaa
|
7%
|
12%
|
20%
|
|
2
|
Aa
|
8%
|
15%
|
25%
|
|
3
|
A1
|
10%
|
18%
|
35%
|
|
4
|
A2
|
12%
|
20%
|
35%
|
|
5
|
A3
|
20%
|
35%
|
35%
|
|
6
|
Baa1
|
35%
|
50%
|
50%
|
|
7
|
Baa2
|
60%
|
75%
|
75%
|
|
8
|
Baa3
|
100%
|
100%
|
100%
|
|
9
|
Ba1
|
250%
|
250%
|
250%
|
|
10
|
Ba2
|
425%
|
425%
|
425%
|
|
11
|
Ba3
|
650%
|
650%
|
650%
|
|
Zemāka par 11
|
Zemāki par Ba3
|
1 250%
|
1 250%
|
1 250%
|
2.4. Īstermiņa vērtspapirizēšanas
pozīcijas reitingu atbilstība kredītu kvalitātes pakāpēm
2.4.1. Standartizētā pieeja
|
Kredīta kvalitātes pakāpe
|
1
|
2
|
3
|
Visi citi reitingi (kredītu
novērtējumi)
|
|
Riska pakāpe
|
20%
|
50%
|
100%
|
1 250%
|
|
Moody’s
Investors Service Ltd
|
P-1
|
P-2
|
P-3
|
NP
|
2.4.2. Uz iekšējiem reitingiem
balstītā pieeja
|
Kredīta kvalitātes pakāpe
|
Moody’s
Investors Service Ltd
|
Riska pakāpe
|
|
A
|
B
|
C
|
|
1
|
P-1
|
7%
|
12%
|
20%
|
|
2
|
P-2
|
12%
|
20%
|
35%
|
|
3
|
P-3
|
60%
|
75%
|
75%
|
|
Visi citi reitingi (kredītu
novērtējumi)
|
Zemāki par P3
|
1 250%
|
1 250%
|
1 250%
|
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
priekšsēdētājs U.Cērps
