Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas padomes lēmums Nr.67
Rīgā 2007.gada 2.maijā (prot. Nr.19
9. p.)
Par ārējās kredītu
novērtējuma institūcijas Standard&Poor’s Ratings
Services atzīšanu par piemērotu tās kredītu novērtējuma
izmantošanai kredītriska kapitāla prasību
aprēķinā
Finanšu un kapitāla tirgus
komisija (adrese – Kungu ielā 1, Rīgā, LV-1050) ir izskatījusi
ārējās kredītu novērtējuma institūcijas Standard&Poor’s
Ratings Services 08.02.2006. iesniegtos dokumentus atzīšanai
par piemērotu tās kredītu novērtējuma izmantošanai bankām,
ieguldījumu brokeru sabiedrībām un ieguldījumu pārvaldes
sabiedrībām kredītriska kapitāla prasību aprēķinā, lietojot
standartizēto pieeju (t.sk. vērtspapirizēšanas pozīciju riska
svērtās vērtības aprēķinam) un lietojot uz iekšējiem reitingiem
balstīto pieeju vērtspapirizēšanas pozīciju riska svērtās
vērtības aprēķinam.
Ņemot vērā minēto un pamatojoties
uz Kredītiestāžu likuma 35.1 panta otro un trešo
daļu,
Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas padome nolemj:
1. Atzīt ārējo kredītu novērtējuma
institūciju Standard&Poor’s Ratings Services par
piemērotu tās klientu pasūtīto kredītu novērtējumu izmantošanai
bankām, ieguldījumu brokeru sabiedrībām un ieguldījumu pārvaldes
sabiedrībām kredītriska kapitāla prasību aprēķinā, lietojot
standartizēto pieeju (t.sk. vērtspapirizēšanas pozīciju riska
svērtās vērtības aprēķinam) un lietojot uz iekšējiem reitingiem
balstīto pieeju vērtspapirizēšanas pozīciju riska svērtās
vērtības aprēķinam, saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas 2007.gada 2.maija noteikumiem Nr.60 “Minimālo kapitāla
prasību aprēķināšanas noteikumi”.
2. Apstiprināt šādu kredītu
novērtējumu atbilstību kredītu kvalitātes pakāpēm
2.1. Ilgtermiņa kredītu
novērtējumu atbilstība kredītu kvalitātes pakāpēm
|
Kredīta kvalitātes pakāpe
|
Standard&Poor’s
Ratings Services ilgtermiņa kredītreitingi (t.sk. IFA*
piešķirtie reitingi)
|
Komercsabiedrības
|
Iestādes
|
Centrālās valdības
|
|
CVR metode**
|
IR metode***
|
|
atlikušais termiņš – garāks
par 3 mēnešiem
|
atlikušais termiņš –3 mēneši
vai īsāks
|
|
1
|
AAA līdz AA-
|
20%
|
20%
|
20%
|
20%
|
0%
|
|
2
|
A+ līdz A-
|
50%
|
50%
|
50%
|
20%
|
20%
|
|
3
|
BBB+ līdz BBB-
|
100%
|
100%
|
50%
|
20%
|
50%
|
|
4
|
BB+ līdz BB-
|
100%
|
100%
|
100%
|
50%
|
100%
|
|
5
|
B+ līdz B-
|
150%
|
100%
|
100%
|
50%
|
100%
|
|
6
|
CCC+ un zemāki
|
150%
|
150%
|
150%
|
150%
|
150%
|
* IFA – ieguldījumu fondu
ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri.
** CRV metode – darījumu ar
iestādēm kredītriska kapitāla prasības noteikšanas metode, kas
balstās uz centrālajām valdībām piešķirtajiem reitingiem.
*** IR metode – darījumu ar
iestādēm kredītriska kapitāla prasības noteikšanas metode, kas
balstās uz pašām iestādēm piešķirtajiem reitingiem.
2.2. Īstermiņa kredītu novērtējumu
atbilstība kredītu kvalitātes pakāpēm
|
Kredīta kvalitātes
pakāpe
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Riska pakāpe
|
20%
|
50%
|
100%
|
150%
|
150%
|
150%
|
|
Standard&Poor’s Ratings
Services īstermiņa kredītu novērtējumi
|
A-1+, A-1
|
A-2
|
A-3
|
B-1, B-2, B-3, C
|
|
|
2.3. Ilgtermiņa vērtspapirizēšanas
pozīcijas reitingu atbilstība kredītu kvalitātes pakāpēm
2.3.1. Standartizētā pieeja
|
Kredīta kvalitātes
pakāpe
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Riska pakāpe
|
20%
|
50%
|
100%
|
350%
|
1 250%
|
|
Standard&Poor’s Ratings Services
|
AAA līdz AA+
|
A+ līdz A-
|
BBB+ līdz BBB-
|
BB+ līdz BB-
|
B+ un zemāki
|
2.3.2. Uz iekšējiem reitingiem
balstītā pieeja
|
Kredīta kvalitātes pakāpe
|
Standard& Poor’s Ratings Services
|
Riska pakāpe
|
|
A
|
B
|
C
|
|
1
|
AAA
|
7%
|
12%
|
20%
|
|
2
|
AA
|
8%
|
15%
|
25%
|
|
3
|
A+
|
10%
|
18%
|
35%
|
|
4
|
A
|
12%
|
20%
|
35%
|
|
5
|
A-
|
20%
|
35%
|
35%
|
|
6
|
BBB+
|
35%
|
50%
|
50%
|
|
7
|
BBB
|
60%
|
75%
|
75%
|
|
8
|
BBB-
|
100%
|
100%
|
100%
|
|
9
|
BB+
|
250%
|
250%
|
250%
|
|
10
|
BB
|
425%
|
425%
|
425%
|
|
11
|
BB-
|
650%
|
650%
|
650%
|
|
Zemāka par 11
|
Zemāki par BB-
|
1 250%
|
1 250%
|
1 250%
|
2.4. Īstermiņa vērtspapirizēšanas
pozīcijas reitingu atbilstība kredītu kvalitātes pakāpēm
2.4.1. Standartizētā pieeja
|
Kredīta kvalitātes pakāpe
|
1
|
2
|
3
|
Visi citi reitingi (kredītu
novērtējumi)
|
|
Riska pakāpe
|
20%
|
50%
|
100%
|
1 250%
|
|
Standard&Poor’s Ratings Services
|
A-1+, A-1
|
A-2
|
A-3
|
Zemāki par A-3
|
2.4.2. Uz iekšējiem reitingiem
balstītā pieeja
|
Kredīta kvalitātes pakāpe
|
Standard& Poor’s Ratings Services
|
Riska pakāpe
|
|
A
|
B
|
C
|
|
1
|
A-1+, A-1
|
7%
|
12%
|
20%
|
|
2
|
A-2
|
12%
|
20%
|
35%
|
|
3
|
A-3
|
60%
|
75%
|
75%
|
|
Visi citi reitingi (kredītu
novērtējumi)
|
Zemāki par A3
|
1 250%
|
1 250%
|
1 250%
|
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
priekšsēdētājs U.Cērps
