ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 24.04.2008., Nr. 64 https://www.vestnesis.lv/ta/id/174444
RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Darbības pārskati
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AS “TRASTA KOMERCBANKA” akcionāriem
Mēs esam veikuši AS “TRASTA KOMERCBANKA” 2007. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais AS “TRASTA KOMERCBANKA” 2007. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2008. gada 20. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par AS “TRASTA KOMERCBANKA” 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais AS “TRASTA KOMERCBANKA” 2007. gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskajos aspektos atbilst AS “TRASTA KOMERCBANKA” 2007. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par AS “TRASTA KOMERCBANKA” finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī, tās 2007. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar AS “TRASTA KOMERCBANKA” 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”, licence nr. 17
Diāna Krišjāne
Personas kods: 2508XX-XXXXX
Valdes priekšsēdētāja
Latvijas zvērināta revidente
Sertifikāts Nr. 124
Rīgā, 2008.gada 4.aprīlī
PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINI
UN KONSOLIDĒTIE PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINI
|
Tūkstošos latu |
Pielikums |
Grupa |
Banka |
||
|
2007 |
2006 |
2007 |
2006 |
||
|
Procentu ienākumi |
3 |
16 263 |
11 570 |
16 059 |
11 422 |
|
Procentu izdevumi |
4 |
(1 939) |
(1 527) |
(1 951) |
(1 527) |
|
Tīrie procentu ienākumi |
14 324 |
10 043 |
14 108 |
9 895 |
|
|
Uzkrājumu veidošanas rezultāts, neto |
12 |
(85) |
(786) |
18 |
(730) |
|
Tīrie procentu ienākumi pēc uzkrājumiem nedrošiem kredītiem |
14 239 |
9 257 |
14 126 |
9 165 |
|
|
Komisijas naudas ienākumi |
5 |
6 580 |
5 650 |
6 577 |
5 649 |
|
Komisijas naudas izdevumi |
6 |
(1 780) |
(1 556) |
(1 780) |
(1 552) |
|
Tīrie komisiju ienākumi |
4 800 |
4 094 |
4 797 |
4 097 |
|
|
Dividenžu ienākumi |
19 |
53 |
19 |
53 |
|
|
Neto peļņa no tirdzniecības nolūkā turētajiem finanšu aktīviem |
7 |
198 |
168 |
198 |
168 |
|
Neto realizētā peļņa/(zaudējumi) no pārdošanai pieejamiem finanšu aktīviem |
8 |
29 |
(21) |
29 |
(21) |
|
Ārvalstu valūtu tirdzniecības un pārvērtēšanas peļņa |
9 |
8 532 |
5 353 |
8 535 |
5 353 |
|
Pārējie ienākumi |
478 |
61 |
401 |
42 |
|
|
Pārējie ne-procentu ienākumi |
9 256 |
5 614 |
9 182 |
5 595 |
|
|
Personāla izdevumi |
10 |
(5 330) |
(4 354) |
(5 237) |
(4 258) |
|
Administratīvie izdevumi |
11 |
(3 437) |
(1 962) |
(3 467) |
(1 947) |
|
Nemateriālo aktīvu un pamatlīdzekļu amortizācija/nolietojums |
24 |
(475) |
(400) |
(472) |
(390) |
|
Pārējie izdevumi |
(159) |
(193) |
(116) |
(185) |
|
|
Pārējo uzkrājumu samazināšanas ienākumi |
21 |
- |
21 |
- |
|
|
Pārējie ne-procentu izdevumi |
(9 380) |
(6 909) |
(9 271) |
(6 780) |
|
|
Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa aprēķināšanas |
18 915 |
12 056 |
18 834 |
12 077 |
|
|
Uzņēmumu ienākuma nodoklis |
13 |
(2 946) |
(1 936) |
(2 928) |
(1 935) |
|
Pārskata gada peļņa |
15 969 |
10 120 |
15 906 |
10 142 |
|
|
Attiecināma uz bankas akcionāriem |
15 964 |
10 113 |
15 906 |
10 142 |
|
|
Attiecināma uz mazākuma līdzdalības daļu |
5 |
7 |
- |
- |
|
|
Grupas peļņa uz vienu akciju (parastā un koriģētā), latos |
35 |
139.25 |
91.32 |
- |
- |
BILANCES UN KONSOLIDĒTAS BILANCES
|
Tūkstošos latu |
Pielikums |
Grupa |
Banka |
||
|
2007 |
2006 |
2007 |
2006 |
||
|
AKTĪVI |
|||||
|
Kase un prasības uz pieprasījumu pret Latvijas Banku |
15 |
17 993 |
18 706 |
17 993 |
18 706 |
|
Prasības pret kredītiestādēm ar pieprasījuma termiņu līdz 3 mēnešiem |
16 |
150 832 |
173 679 |
150 832 |
173 679 |
|
Prasības uz pieprasījumu |
115 927 |
126 792 |
115 927 |
126 792 |
|
|
Pārējās prasības |
34 905 |
46 887 |
34 905 |
46 887 |
|
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
8 345 |
5 129 |
8 345 |
5 129 |
|
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
17, (1) |
5 918 |
5 129 |
5 918 |
5 129 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
17, (2) |
2 380 |
- |
2 380 |
- |
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
18 |
47 |
- |
47 |
- |
|
Pārdošanai pieejami finanšu aktīvi |
6 257 |
3 701 |
6 257 |
3 701 |
|
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
19, (1) |
6 192 |
3 247 |
6 192 |
3 247 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
19, (2) |
65 |
454 |
65 |
454 |
|
Prasības pret kredītiestādēm ar pieprasījuma termiņu virs 3 mēnešiem |
20 |
6 432 |
8 569 |
6 432 |
8 569 |
|
Kredīti |
21 |
91 561 |
43 493 |
92 290 |
43 480 |
|
Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi |
22 |
268 |
207 |
257 |
207 |
|
Ilgtermiņa projektu veidošanas izdevumi |
23 |
2 217 |
4 704 |
2 217 |
4 704 |
|
Pamatlīdzekļi |
24 |
2 148 |
1 265 |
2 142 |
1 258 |
|
Nemateriālie aktīvi |
24 |
205 |
190 |
205 |
190 |
|
Ieguldījumi radniecīgo un asociēto uzņēmumu pamatkapitālā |
25 |
- |
- |
2 |
2 |
|
Atliktā nodokļa aktīvi |
13, (4) |
24 |
- |
25 |
- |
|
Pārējie aktīvi |
26 |
3 218 |
3 040 |
3 130 |
3 042 |
|
KOPĀ AKTĪVI |
289 500 |
262 683 |
290 127 |
262 667 |
|
BILANCES UN KONSOLIDĒTAS BILANCES (turpinājums)
|
Tūkstošos latu |
Pielikums |
Grupa |
Banka |
||
|
2007 |
2006 |
2007 |
2006 |
||
|
PASĪVI |
|||||
|
Saistības pret kredītiestādēm |
27 |
16 561 |
4 969 |
16 561 |
4 969 |
|
Saistības uz pieprasījumu |
4 850 |
4 824 |
4 850 |
4 824 |
|
|
Termiņsaistības |
11 711 |
145 |
11 711 |
145 |
|
|
Tirdzniecības nolūkā turētas finanšu saistības |
2 |
3 |
2 |
3 |
|
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
18 |
2 |
3 |
2 |
3 |
|
Noguldījumi |
28 |
232 651 |
225 327 |
232 697 |
225 359 |
|
Saistības uz pieprasījumu |
204 764 |
191 562 |
204 810 |
191 594 |
|
|
Termiņsaistības |
27 887 |
33 765 |
27 887 |
33 765 |
|
|
Emitētie parāda vērtspapīri |
29 |
2 812 |
- |
3 518 |
- |
|
Uzkrātie izdevumi un nākamo periodu ienākumi |
30 |
711 |
449 |
698 |
453 |
|
Uzkrājumi iespējamām saistībām |
- |
21 |
- |
21 |
|
|
Uzņēmumu ienākuma nodokļa saistības |
13, (3) |
779 |
834 |
766 |
830 |
|
Atliktā nodokļa saistības |
13, (4) |
- |
16 |
- |
15 |
|
Pārējās saistības |
31 |
3 393 |
10 029 |
3 360 |
9 985 |
|
Saistības pirms pakārtotām saistībām |
256 909 |
241 648 |
257 602 |
241 635 |
|
|
Pakārtotās saistības |
32 |
1 208 |
1 335 |
1 208 |
1 335 |
|
KOPĀ SAISTĪBAS |
258 117 |
242 983 |
258 810 |
242 970 |
|
|
KAPITĀLS UN REZERVES |
|||||
|
Apmaksātais pamatkapitāls |
33, (1) |
6 337 |
5 537 |
6 337 |
5 537 |
|
Akciju emisijas uzcenojums |
111 |
111 |
111 |
111 |
|
|
Rezerves kapitāls un pārējās rezerves |
33, (2) |
3 804 |
3 804 |
3 804 |
3 804 |
|
Pārdošanai pieejamo finanšu aktīvu pārvērtēšanas rezerves |
17 |
103 |
17 |
103 |
|
|
Nesadalītā peļņa |
21 102 |
10 138 |
21 048 |
10 142 |
|
|
Kapitāls un rezerves, kas attiecas uz Bankas akcionāriem |
31 371 |
19 693 |
31 317 |
19 697 |
|
|
Mazākuma akcionāru līdzdalības daļa |
12 |
7 |
- |
- |
|
|
Kopā kapitāls un rezerves |
31 383 |
19 700 |
31 317 |
19 697 |
|
|
KOPĀ SAISTĪBAS UN KAPITĀLS UN REZERVES |
289 500 |
262 683 |
290 127 |
262 667 |
|
|
ĀRPUSBILANCES POSTEŅI UN KONSOLIDĒTIE ĀRPUSBILANCES POSTEŅI |
|||||
|
Ārpusbilances saistības |
36 |
17 657 |
13 932 |
19 097 |
14 896 |
|
Aktīvi un pasīvi pārvaldīšanā |
37 |
10 006 |
38 362 |
10 006 |
38 362 |
* Šīs gada pārskats tiek publicēts saīsināts. Pilns gada pārskats ir brīvi pieejams Bankas telpās un mājas lapā: www.tkb.lv.
AS “Parex banka” 2007.gada saīsinātais pārskats
Vienotais reģ.nr.40003074590, Smilšu iela 3, Rīga, LV-1522
Bilance
Tūkst. latu
|
AKTĪVI |
31.12.2007. Grupa |
31.12.2006. Grupa |
31.12.2007. Banka |
31.12.2006. Banka |
|
Kase un prasības pret centrālajām bankām |
257,280 |
267,213 |
236,062 |
258,594 |
|
Prasības pret kredītiestādēm |
430,868 |
174,174 |
522,633 |
189,988 |
|
Tirdzniecības nolūkā turētie finanšu aktīvi: |
||||
|
- parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
5,575 |
31,465 |
4,323 |
27,364 |
|
- akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
39,809 |
49,713 |
38,466 |
47,207 |
|
Atvasinātie līgumi |
11,516 |
8,800 |
11,785 |
8,837 |
|
Finanšu aktīvi, kas noteikti patiesajā vērtībā ar pārvērtēšanu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
277 |
- |
- |
- |
|
Pārdošanai pieejamie finanšu aktīvi: |
||||
|
- parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
475,042 |
382,483 |
438,175 |
359,204 |
|
- akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
548 |
339 |
57 |
57 |
|
Kredīti |
2,006,642 |
1,431,979 |
1,738,330 |
1,316,164 |
|
Līdz dzēšanai turamie ieguldījumi: |
||||
|
- parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
40,224 |
67,932 |
73,898 |
80,866 |
|
Pārmaksātais uzņēmumu ienākuma nodoklis |
3,356 |
11 |
3,209 |
- |
|
Pamatlīdzekli |
50,514 |
34,712 |
18,610 |
14,396 |
|
Nemateriālā vērtība un nemateriālie aktīvi |
5,014 |
5,111 |
990 |
1,168 |
|
Līdzdalība radniecīgajos uzņēmumos |
- |
- |
56,477 |
32,660 |
|
Atliktā uzņēmumu ienākuma nodokļa aktīvi |
1,141 |
- |
830 |
- |
|
Pārējie aktīvi |
24,818 |
14,535 |
12,455 |
9,104 |
|
Kopā aktīvi |
3,352,624 |
2,468,467 |
3,156,300 |
2,345,609 |
|
SAISTĪBAS |
||||
|
Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības |
- |
1,242 |
- |
1,242 |
|
Atvasinātie līgumi |
12,951 |
7,251 |
13,288 |
7,259 |
|
Finanšu saistības, kas noteiktas patiesajā vērtībā ar pārvērtēšanu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
277 |
- |
- |
- |
|
Finanšu saistības amortizētajā iegādes vērtībā - saistības pret kredītiestādēm un centrālajām bankām |
777,111 |
463,198 |
775,345 |
453,354 |
|
- noguldījumi |
2,081,965 |
1,561,484 |
1,909,128 |
1,461,787 |
|
- emitētie parāda vērtspapīri |
187,907 |
210,073 |
187,907 |
210,073 |
|
- pārējās finanšu saistības |
2,970 |
- |
- |
- |
|
Uzņēmumu ienākuma nodoklis |
315 |
1,918 |
- |
1,212 |
|
Atliktā uzņēmumu ienākuma nodokļa saistības |
631 |
870 |
- |
561 |
|
Pārējās saistības |
34,438 |
21,803 |
25,372 |
17,450 |
|
Pakārtotās saistības |
28,113 |
- |
28,113 |
- |
|
Kopā saistības |
3,126,678 |
2,267,839 |
2,939,153 |
2,152,938 |
|
KAPITĀLS UN REZERVES |
||||
|
Apmaksātais pamatkapitāls |
65,027 |
65,027 |
65,027 |
65,027 |
|
Akciju emisijas uzcenojums |
12,694 |
12,694 |
12,694 |
12,694 |
|
Patiesās vērtības pārvērtēšanas rezerve |
(18,302) |
(2,200) |
(17,619) |
(1,949) |
|
Nesadalītā peļņa |
166,527 |
125,107 |
157,045 |
116,899 |
|
Kopā uz Bankas akcionāriem attiecināmais kapitāls un rezerves |
225,946 |
200,628 |
217,147 |
192,671 |
|
Mazākuma līdzdalība |
- |
- |
- |
- |
|
Kopā kapitāls un rezerves |
225,946 |
200,628 |
217,147 |
192,671 |
|
Kopā pasīvs |
3,352,624 |
2,468,467 |
3,156,300 |
2,345,609 |
Peļņas vai zaudējumu aprēķins
Tūkst. latu
|
2007 Grupa |
2006 Grupa |
2007 Banka |
2006 Banka |
|
|
Procentu ienākumi |
193,209 |
125,591 |
176,455 |
114,322 |
|
Procentu izdevumi |
(109,949) |
(67,903) |
(106,681) |
(66,247) |
|
Neto procentu ienākumi |
83,260 |
57,688 |
69,774 |
48,075 |
|
Komisijas naudas ienākumi |
47,730 |
37,092 |
40,228 |
31,675 |
|
Komisijas naudas izdevumi |
(9,836) |
(9,108) |
(9,921) |
(8,625) |
|
Neto komisijas naudas ienākumi |
37,894 |
27,984 |
30,307 |
23,050 |
|
Finanšu instrumentu tirdzniecības un ārvalstu valūtas maiņas darījumu peļņa, neto |
22,645 |
16,514 |
20,716 |
14,586 |
|
Citi ienākumi |
10,110 |
27,767 |
6,953 |
26,153 |
|
Citi izdevumi |
(878) |
(1,424) |
(710) |
(500) |
|
Administratīvie izdevumi |
(91,466) |
(64,884) |
(71,863) |
(53,797) |
|
Nemateriālo aktīvu un pamatlīdzekļu amortizācija un nolietojums |
(7,629) |
(6,637) |
(5,748) |
(5,780) |
|
Finanšu aktīvu vērtības samazināšanās izdevumi un uzkrājumu samazinājums, neto |
(4,617) |
3,759 |
(2,355) |
4,233 |
|
Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa |
49,319 |
60,767 |
47,074 |
56,020 |
|
Uzņēmumu ienākuma nodoklis |
(7,899) |
(8,660) |
(6,928) |
(8,018) |
|
Pārskata gada peļņa |
41,420 |
52,107 |
40,146 |
48,002 |
|
Attiecināma uz: |
||||
|
Bankas akcionāriem |
41,420 |
52,107 |
40,146 |
48,002 |
|
Mazākuma līdzdalība |
- |
- |
- |
- |
Neatkarīgu revidentu ziņojums AS “Parex banka” akcionāriem
Mēs esam veikuši AS “Parex banka” un tās meitas uzņēmumu (turpmāk tekstā – Grupa) 2007.gada konsolidēto finanšu pārskata un AS “Parex banka” (turpmāk tekstā – Banka) 2007.gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātie Grupas un Bankas 2007.gada finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2008.gada 29.februāra revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Grupas un Bankas 2007.gada finanšu pārskatiem, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Grupas un Bankas 2007.gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Grupas un Bankas 2007.gada finanšu pārskatiem, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Grupas un Bankas finansiālo stāvokli 2007.gada 31.decembrī, tās 2007.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Grupas un Bankas 2007.gada finanšu pārskatiem, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence Nr.17
Diāna Krišjāne
Personas kods: 2508XX-XXXXX
Valdes priekšsēdētāja
Latvijas zvērināta revidente
Sertifikāts Nr.124
Rīgā 2008.gada 15.aprīlī
AS “Parex banka” 2007.gada finanšu pārskats ir apstiprināts akcionāru pilnsapulcē 2008.gada 26.martā. Pārskats pilnā apjomā ir publiski pieejams LR Uzņēmumu reģistrā, bankā un www.parex.lv.
AS “SAMPO BANKA” finanšu pārskats par 2007.gadu
PEĻŅAS UN ZAUDĒJUMU APRĒĶINS PAR 2007. UN 2006.GADU
|
2007 Ls |
2006 Ls |
||
|
Procentu ienākumi |
10,733,767 |
4,382,535 |
|
|
Procentu izdevumi |
(6,852,814) |
(2,477,553) |
|
|
NETO PROCENTU IENĀKUMI |
3,880,953 |
1,904,982 |
|
|
Komisijas naudas ienākumi |
256,825 |
162,020 |
|
|
Komisijas naudas izdevumi |
(280,837) |
(134,222) |
|
|
NETO KOMISIJAS NAUDAS IENĀKUMI |
(24,012) |
27,798 |
|
|
Ārvalstu valūtas darījumu peļņa, neto |
308,187 |
138,269 |
|
|
Finanšu instrumentu tirdzniecības darījumu peļņa, neto |
(9,225) |
11,630 |
|
|
Citi parastie ienākumi |
42,790 |
9,010 |
|
|
KOPĀ PAMATDARBĪBAS IENĀKUMI |
4,198,693 |
2,091,689 |
|
|
Personāla izdevumi |
(1,288,201) |
(878,174) |
|
|
Administratīvie izdevumi |
(1,099,946) |
(702,802) |
|
|
Pamatlīdzekļu nolietojums |
(241,449) |
(112,946) |
|
|
Nemateriālo aktīvu amortizācija |
(90,523) |
(47,647) |
|
|
Citi parastie izdevumi |
(31,697) |
(21,460) |
|
|
Zaudējumi no kredītu vērtības samazināšanās |
(349,231) |
(131,259) |
|
|
Uzkrājumu aktīvu vērtības samazināšanās zaudējumiem samazinājums |
65,461 |
170,886 |
|
|
KOPĀ PAMATDARBĪBAS IZDEVUMI |
(3,035,586) |
(1,723,402) |
|
|
PEĻŅA PIRMS NODOKĻIEM |
1,163,107 |
368,287 |
|
|
Uzņēmumu ienākuma nodoklis |
(149,371) |
(50,155) |
|
|
PĀRSKATA GADA PEĻŅA |
1,013,736 |
318,132 |
2007. UN 2006.GADA 31.DECEMBRA BILANCE
|
AKTĪVI |
2007 Ls |
2006 Ls |
|
|
Kase un prasības uz pieprasījumu pret Latvijas Banku |
19,822,802 |
13,137,894 |
|
|
Prasības pret kredītiestādēm: |
57,094,586 |
4,334,415 |
|
|
Kredīti |
175,045,369 |
114,531,059 |
|
|
Finanšu aktīvi – pārdošanai pieejamie finanšu aktīvi |
2,268,758 |
4,180,684 |
|
|
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
1,421,218 |
349,396 |
|
|
Pārmaksātais uzņēmuma ienākuma nodoklis |
- |
72,816 |
|
|
Atliktā uzņēmuma ienākuma nodokļa aktīvs |
72,979 |
55,181 |
|
|
Nemateriālie aktīvi |
341,803 |
296,665 |
|
|
Pamatlīdzekļi |
793,214 |
456,438 |
|
|
Pārējie aktīvi |
364,489 |
236,738 |
|
|
Kopā aktīvi |
257,225,218 |
137,651,286 |
|
|
SAISTĪBAS |
|||
|
Saistības pret kredītiestādēm |
171,697,212 |
95,264,017 |
|
|
Noguldījumi |
60,569,671 |
30,353,548 |
|
|
Uzkrātās saistības |
1,636,551 |
504,942 |
|
|
Uzkrājumi |
210,680 |
103,279 |
|
|
Pārējās saistības |
628,190 |
457,286 |
|
|
Uzņēmuma ienākuma nodoklis |
94,353 |
- |
|
|
Pakārtotās saistības |
7,027,040 |
- |
|
|
Kopā saistības |
241,864,697 |
126,683,072 |
|
|
KAPITĀLS UN REZERVES |
|||
|
Pamatkapitāls |
12,000,000 |
8,500,000 |
|
|
Rezerves |
2,028,653 |
2,028,653 |
|
|
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa |
1,331,868 |
318,132 |
|
|
Pārdošanai pieejamo vērtspapīru pārvērtēšanas rezerves |
- |
121,429 |
|
|
Kopā kapitāls un rezerves |
15,360,521 |
10,968,214 |
|
|
Kopā pasīvs |
257,225,218 |
137,651,286 |
|
|
ĀRPUSBILANCES POSTEŅI |
|||
|
Garantijas |
6,006,855 |
427,903 |
|
|
Neizmantotas kredītlīnijas |
16,894,244 |
8,475,533 |
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Bankas finansiālo stāvokli, tās darbības rezultātiem pārskata periodā, būtu jāiepazīstas ar pilnu gada pārskatu.
Finanšu pārskatus Bankas valdes un padomes vārdā 2008.gada 5.martā parakstījuši:
|
Georg Franz Friedrich Schubiger Padomes priekšsēdētājs |
Raivis Kakānis Valdes priekšsēdētājs |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AS “Sampo Banka” akcionāram
Mēs esam veikuši AS “Sampo Banka” 2007.gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais AS “Sampo Banka” 2007.gada finanšu pārskats, kas ietver 2007.gada 31.decembra bilanci un 2007.gada pelņas vai zaudējumu aprēķinu, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2007.gada 5.marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par AS “Sampo Banka” 2007.gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais AS “Sampo Banka” 2007.gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst AS “Sampo Banka” 2007.gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par AS “Sampo Banka” finansiālo stāvokli 2007.gada 31.decembrī, tās 2007.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar AS “Sampo Banka” 2007.gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence Nr.17
Iveta Vimba
Pers. kods 2102XX-XXXXX
Valdes locekle
LR zvērināta revidente
Sertifikāts Nr.153
2008.gada 11.aprīlis
Neatkarīgu revidentu ziņojums
Akciju sabiedrības “Multibanka” akcionāriem
Ziņojums par finanšu pārskatiem
Esam veikuši pievienoto akciju sabiedrības “Multibanka” (turpmāk “Banka”) finanšu pārskatu, kas ietver nekonsolidēto bilanci 2007. gada 31. decembrī, nekonsolidēto peļņas vai zaudējumu aprēķinu, pašu kapitāla izmaiņu pārskatu un naudas plūsmas pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2007. gada 31. decembrī, kā arī būtiskāko grāmatvedības politiku aprakstu un citu paskaidrojošu informāciju pielikumā no 8. līdz 44. lappusei, revīziju. Mēs esam veikuši arī akciju sabiedrības “Multibanka” un tās meitas sabiedrību (“Koncerns”) pievienoto konsolidēto finanšu pārskatu, kas ietver konsolidēto bilanci 2007. gada 31. decembrī, konsolidēto peļņas vai zaudējumu aprēķinu, pašu kapitāla izmaiņu pārskatu un naudas plūsmas pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2007. gada 31. decembrī, kā arī būtiskāko grāmatvedības politiku aprakstu un citu paskaidrojošu informāciju pielikumā no 8. līdz 44. lappusei, revīziju.
Vadības atbildība par finanšu pārskatiem
Vadība ir atbildīga par šo finanšu pārskatu sagatavošanu un informācijas patiesu uzrādīšanu saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Vadības atbildība ietver tādas iekšējās kontroles sistēmas izveidošanu, ieviešanu un uzturēšanu, kas nodrošina finanšu pārskatu, kas nesatur ne krāpšanas, ne kļūdu izraisītas būtiskas neatbilstības, sagatavošanu un informācijas patiesu atspoguļošanu, atbilstošu grāmatvedības politiku izvēli un piemērošanu, kā arī pastāvošajiem apstākļiem piemērotu grāmatvedības aplēšu sagatavošanu.
Revidentu atbildība
Mēs esam atbildīgi par revidentu atzinuma sniegšanu par šiem finanšu pārskatiem, pamatojoties uz veikto revīziju. Revīzija tika veikta saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāievēro spēkā esošās ētikas prasības un revīzija jāplāno un jāveic tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību, ka finanšu pārskatos nav būtisku neatbilstību.
Revīzijas laikā tiek veiktas procedūras, lai iegūtu revīzijas pierādījumus par finanšu pārskatos uzrādītajām summām un atklāto informāciju. Piemēroto procedūru izvēle ir atkarīga no mūsu profesionāla vērtējuma, ieskaitot risku novērtējumu attiecībā uz būtiskām neatbilstībām finanšu pārskatos, kas var pastāvēt krāpšanās vai kļūdu dēļ. Veicot šo risku novērtējumu, mēs apsveram iekšējās kontroles sistēmu, kas saistīta ar Bankas finanšu pārskatu sagatavošanu un informācijas patiesu atspoguļošanu, ar mērķi piemērot pastāvošajiem apstākļiem atbilstošas revīzijas procedūras, bet nevis lai sniegtu atzinumu par Bankas iekšējās kontroles efektivitāti. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības politiku un Bankas vadības izdarīto grāmatvedības aplēšu pamatotības, kā arī finanšu pārskatos sniegtās informācijas vispārēju izvērtējumu.
Mēs uzskatām, ka iegūtie revīzijas pierādījumi dod pietiekošu un atbilstošu pamatojumu mūsu atzinumam.
Atzinums
Mūsuprāt, nekonsolidētie Bankas finanšu pārskati sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Bankas finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī un par tās darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmu pārskata gadā, kas noslēdzās 2007.gada 31. decembrī, saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Mūsuprāt, konsolidētie finanšu pārskati sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Koncerna finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī un par tā darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmu pārskata gadā, kas noslēdzās 2007.gada 31. decembrī, saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Ziņojums saskaņā ar citu normatīvo aktu prasībām
Bez tam mūsu atbildība ir pārbaudīt vadības ziņojumā, kas atspoguļots 3. lapā, ietvertās grāmatvedības informācijas atbilstību finanšu pārskatiem. Bankas vadība ir atbildīga par vadības ziņojuma sagatavošanu. Mūsu darbs attiecībā uz vadības ziņojumu tika ierobežots augstāk minētajā apjomā, un mēs neesam pārbaudījuši nekādu citu informāciju kā tikai to, kas ietverta no finanšu pārskatiem. Mūsuprāt, vadības ziņojumā ietvertā informācija atbilst finanšu pārskatos uzrādītajai informācijai.
KPMG Baltics SIA
Licence Nr. 55
Rīgā, Latvija
2008. gada 19. martā
Konsolidētais un Bankas gada pārskats par gadu,
kas noslēdzās 2007. gada 31. decembrī (LVL ‘000)
|
AKTĪVI |
2007 |
2007 |
2006 |
2006 |
||||
|
Pielikumi |
Koncerns |
Banka |
Koncerns |
Banka |
||||
|
Kase un prasības uz pieprasījumu pret centrālo banku |
3 |
2,687 |
2,687 |
3,391 |
3,391 |
|||
|
Prasības pret kredītiestādēm |
4 |
13,137 |
13,137 |
8,150 |
8,150 |
|||
|
Prasības uz pieprasījumu |
11,026 |
11,026 |
7,274 |
7,274 |
||||
|
Termiņnoguldījumi |
2,111 |
2,111 |
876 |
876 |
||||
|
Kredīti un debitoru parādi |
5 |
35,186 |
35,238 |
23,391 |
23,420 |
|||
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
86 |
86 |
101 |
101 |
||||
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
6 |
50 |
50 |
82 |
82 |
|||
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
22 |
36 |
36 |
19 |
19 |
|||
|
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
51 |
48 |
88 |
85 |
||||
|
Pamatlīdzekļi |
7 |
735 |
727 |
371 |
351 |
|||
|
Nodokļu aktīvi |
- |
- |
99 |
99 |
||||
|
Pārējie aktīvi |
8 |
126 |
126 |
165 |
165 |
|||
|
Kopā aktīvi |
52,008 |
52,049 |
35,756 |
35,762 |
||||
|
PASĪVI |
||||||||
|
Saistības pret kredītiestādēm |
9 |
3,408 |
3,408 |
4,229 |
4,229 |
|||
|
Saistības uz pieprasījumu |
157 |
157 |
249 |
249 |
||||
|
Termiņnoguldījumi |
3,251 |
3,251 |
3,980 |
3,980 |
||||
|
Noguldījumi |
10 |
37,763 |
37,763 |
23,678 |
23,678 |
|||
|
Pieprasījuma noguldījumi |
16,792 |
16,792 |
17,384 |
17,384 |
||||
|
Termiņnoguldījumi |
20,971 |
20,971 |
6,294 |
6,294 |
||||
|
Pārējās saistības |
11 |
3,092 |
3,089 |
442 |
435 |
|||
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
22 |
43 |
43 |
12 |
12 |
|||
|
Uzkrātie izdevumi un nākamo periodu ienākumi |
90 |
90 |
10 |
10 |
||||
|
Nodokļu saistības |
2 |
2 |
- |
- |
||||
|
Atliktā nodokļa saistības |
20 |
21 |
21 |
21 |
21 |
|||
|
Uzkrājumi |
12 |
88 |
88 |
50 |
50 |
|||
|
Kopā saistības |
44,507 |
44,504 |
28,442 |
28,435 |
||||
|
KAPITĀLS UN REZERVES |
||||||||
|
Akciju kapitāls |
13 |
7,006 |
7,006 |
7,006 |
7,006 |
|||
|
Akciju emisijas uzcenojums |
182 |
182 |
182 |
182 |
||||
|
Rezerves |
105 |
105 |
105 |
105 |
||||
|
Nesadalītā peļņa |
208 |
252 |
21 |
34 |
||||
|
Kopā kapitāls un rezerves |
7,501 |
7,545 |
7,314 |
7,327 |
||||
|
Kopā saistības, kapitāls un rezerves |
52,008 |
52,049 |
35,756 |
35,762 |
||||
|
ĀRPUSBILANCES POSTEŅI |
25 |
|||||||
|
Garantijas |
871 |
871 |
874 |
874 |
||||
|
Saistības par kredītu izsniegšanu |
626 |
626 |
689 |
689 |
||||
|
Akreditīvi |
411 |
411 |
456 |
456 |
||||
|
1,908 |
1,908 |
2,019 |
2,019 |
Pielikumi no 13. līdz 44. lapai ir šo konsolidēto finanšu pārskatu neatņemama sastāvdaļa.
2008. gada 19. martā Bankas valdes un padomes vārdā konsolidētos finanšu pārskatus, kas sniegti no 8. līdz 44. lapai, apstiprināja izsniegšanai akcionāriem:
Publicēts saīsinātā varianta, pilns gada pārskats pieejams kredītiestādē.