ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 9.05.2008., Nr. 71 https://www.vestnesis.lv/ta/id/174982
RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Darbības pārskati
Slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Alpha”
saīsināts pārskats par periodu no 01.12.2006 līdz 31.12.2007
un neatkarīgo revidentu ziņojums
Fonda pārvaldītājs: AS IPS Finasta Asset Management, reģistrācijas numurs 50003840061. Ar pilnu pārskatu var iepazīties AS IPS Finasta Asset Management birojā (Rīgā, Tirgoņu ielā 8).
Aktīvu un saistību pārskats (Ls) uz 31.12.2007
|
AKTĪVI |
|
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
8 727 |
|
Tirdzniecības nolūkā turētie finanšu aktīvi |
2 753 129 |
|
KOPĀ AKTĪVI |
2 761 856 |
|
SAISTĪBAS |
|
|
Finanšu aktīvu nodošanas rezultātā radušās finanšu saistības |
456 055 |
|
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi |
1 499 |
|
Pārējās saistības |
46 213 |
|
KOPĀ SAISTĪBAS |
503 767 |
|
NETO AKTĪVI |
2 258 089 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls) par periodu no 01.12.2006 līdz 31.12.2007
|
IENĀKUMI |
|
|
Procentu ienākumi |
1 314 |
|
Dividendes |
12 839 |
|
KOPĀ IENĀKUMI |
14 153 |
|
IZDEVUMI |
|
|
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai |
15 064 |
|
Atlīdzība turētājbankai |
4 446 |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
29 439 |
|
Procentu izdevumi |
17 156 |
|
KOPĀ IZDEVUMI |
66 105 |
|
IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS PIEAUGUMS |
|
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
246 210 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
939 345 |
|
IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS PIEAUGUMS KOPĀ |
1 185 555 |
|
Nodokļi un nodevas |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
1 133 603 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls) par periodu no 01.12.2006 līdz 31.12.2007
|
Neto aktīvi pārskata gada sākumā |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
1 133 603 |
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
1 124 486 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā |
2 258 089 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
2 258 089 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
16 000 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
141.1306 |
REVIDENTU ZIŅOJUMS
SIF “Finasta Fund Alpha” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši SIF ,,Finasta Fund Alpha” finanšu pārskatu par periodu no 2006.gada 1. decembra līdz 2007. gada 31. decembrim, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie SIF ,,Finasta Fund Alpha” finanšu pārskati par periodu no 2006. gada 1.decembra līdz 2007. gada 31. decembrim, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2008. gada 29. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par SIF ,,Finasta Fund Alpha” finanšu pārskatiem par periodu no 2006. gada 1. decembra līdz 2007. gada 31. decembrim, uz kuriem balstoties ir sagatavoti SIF ,,Finasta Fund Alpha” saīsinātie finanšu pārskati par periodu no 2006. gada 1. decembra līdz 2007. gada 31. decembrim.
Mūsuprāt, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst SIF ,,Finasta Fund Alpha” finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par SIF ,,Finasta Fund Alpha” “ finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2006. gada 1.decembra līdz 2007. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar SIF ,,Finasta Fund Alpha” finanšu pārskatiem par periodu no 2006. gada 1. decembra līdz 2007. gada 31. decembrim, uz kuriem balstoties ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA Potapoviča un Andersone,
zvērinātu revidentu komercsabiedrības
licence Nr.99, vārdā
Kristīne Potapoviča
SIA “Potapoviča un Andersone” rīkotājdirektore
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāta Nr. 99
Rīga, Latvija
2008. gada 29. aprīlī
Slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Beta”
saīsināts pārskats par periodu no 02.03.2007 līdz 31.12.2007
un neatkarīgo revidentu ziņojums
Fonda pārvaldītājs: AS IPS Finasta Asset Management, reģistrācijas numurs 50003840061. Ar pilnu pārskatu var iepazīties AS IPS Finasta Asset Management birojā (Rīgā, Tirgoņu ielā 8).
Aktīvu un saistību pārskats (Ls) uz 31.12.2007
|
AKTĪVI |
|
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
21 448 |
|
Tirdzniecības nolūkā turētie finanšu aktīvi |
236 262 |
|
KOPĀ AKTĪVI |
257 710 |
|
SAISTĪBAS |
|
|
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi |
9 480 |
|
KOPĀ SAISTĪBAS |
9 480 |
|
NETO AKTĪVI |
248 230 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls) par periodu no 02.03.2007 līdz 31.12.2007
|
IENĀKUMI |
|
|
Procentu ienākumi |
822 |
|
Dividendes |
5 050 |
|
KOPĀ IENĀKUMI |
5 872 |
|
IZDEVUMI |
|
|
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai |
(9 906) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(497) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(2 460) |
|
KOPĀ IZDEVUMI |
12 863 |
|
IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS PIEAUGUMS |
|
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
18 078 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
26 302 |
|
IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS PIEAUGUMS KOPĀ |
44 380 |
|
Nodokļi un nodevas |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
37 389 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls) par periodu no 02.03.2007 līdz 31.12.2007
|
Neto aktīvi pārskata gada sākumā |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
37 389 |
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
210 841 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā |
248 230 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
248 230 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
3 000 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
82.7433 |
REVIDENTU ZIŅOJUMS
SIF “Finasta Fund Beta” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši SIF ,,Finasta Fund Beta” finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 2. marta līdz 2007. gada 31. decembrim, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie SIF ,,Finasta Fund Beta” finanšu pārskati par periodu no 2007. gada 2. marta līdz 2007. gada 31. decembrim, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2008. gada 29. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par SIF ,,Finasta Fund Beta” finanšu pārskatiem par periodu no 2007. gada 2. marta līdz 2007. gada 31. decembrim, uz kuriem balstoties ir sagatavoti SIF ,,Finasta Fund Beta” saīsinātie finanšu pārskati par periodu no 2007. gada 2. marta līdz 2007. gada 31. decembrim.
Mūsuprāt, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst SIF ,,Finasta Fund Beta” finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par SIF ,,Finasta Fund Beta” “ finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2007. gada 2.marta līdz 2007. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar SIF ,,Finasta Fund Beta” finanšu pārskatiem par periodu no 2007. gada 2. marta līdz 2007. gada 31.decembrim, uz kuriem balstoties ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA Potapoviča un Andersone,
zvērinātu revidentu komercsabiedrības
licence Nr.99, vārdā
Kristīne Potapoviča
SIA “Potapoviča un Andersone” rīkotājdirektore
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāta Nr. 99
Rīga, Latvija
2008. gada 29. aprīlī
AAS “Balta”
Saīsinātais finanšu pārskats par 2007. gadu
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS AAS “Balta” akcionāriem:
Mēs esam veikuši AAS “Balta”
(turpmāk tekstā – Sabiedrība) 2007. gada finanšu pārskata, no
kuriem sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, revīziju saskaņā
ar starptautiskajiem revīzijas standartiem.
2008. gada 1. aprīlī mēs sniedzām ziņojumu bez iebildumiem par šo
finanšu pārskatu, no kura tika sagatavots klāt pievienotais
saīsinātais finanšu pārskats.
Pēc mūsu domām informācija, kas sniegta klāt pievienotajā saīsinātajā Sabiedrības finanšu pārskatā, visos būtiskajos aspektos ir patiesi atspoguļota atbilstoši Sabiedrības finanšu pārskatam, pamatojoties uz kuru tā tika sagatavota.
Lai labāk saprastu Sabiedrības finanšu stāvokli un tās darbības rezultātus minētājā periodā, kā arī veiktās revīzijas apjomu, saīsinātais finanšu pārskats ir lasāms kopā ar finanšu pārskatu, no kura tas tika sagatavots, un tam pievienoto neatkarīgu revidentu ziņojumu.
Deloitte Audits Latvia SIA
Licences Nr. 43
Inguna Staša
Valdes locekle
Zvērināta revidente
Sertifikāts Nr. 145
Rīga, Latvija
2008. gada 30. aprīlis
Bilance
|
AKTĪVI (LVL) |
31.12.2007 |
31.12.2006 |
|
Nemateriālie aktīvi |
4 538 793 |
5 128 089 |
|
Pamatlīdzekļi |
5 192 563 |
5 163 846 |
|
Ieguldījumi |
32 948 476 |
27 350 611 |
|
Debitori no tiešās apdrošināšanas un pārapdrošināšanas operācijām |
8 417 624 |
6 727 251 |
|
Pārējie debitori |
374 526 |
380 655 |
|
Uzkrātie ienākumi un atliktie izdevumi |
591 635 |
173 092 |
|
Uzņēmuma ienākuma nodokļa pārmaksa |
111 729 |
413 950 |
|
Pārapdrošinātāju daļa rezervēs |
1 424 189 |
768 960 |
|
Nauda un tās ekvivalenti |
7 464 075 |
2 434 379 |
|
Kopā aktīvi |
61 063 610 |
48 540 833 |
|
PASĪVI (LVL) |
||
|
Kapitāls un rezerves |
||
|
Parakstītais pamatkapitāls |
4 652 067 |
4 652 067 |
|
Akciju emisijas uzcenojums |
1 121 332 |
1 121 332 |
|
Rezerves kapitāls un pārējās rezerves |
3 062 205 |
3 062 205 |
|
Nesadalītā peļņa |
6 838 680 |
4 173 945 |
|
Kopā kapitāls un rezerves |
15 674 284 |
13 009 549 |
|
Saistības |
||
|
Tehniskās rezerves |
40 289 719 |
30 917 392 |
|
Atliktā uzņēmuma ienākuma nodokļa saistības |
230 528 |
112 645 |
|
Kreditori |
3 117 739 |
3 454 418 |
|
Uzkrātie izdevumi un nākamo periodu ienākumi |
1 751 340 |
1 046 829 |
|
Kopā saistības |
45 389 326 |
35 531 284 |
|
Kopā pasīvi |
61 063 610 |
48 540 833 |
Peļņas un zaudējumu aprēķins
|
(LVL) |
2007 |
2006 |
|
Parakstītās prēmijas |
53 831 947 |
43 653 033 |
|
Pārapdrošinātāja daļa |
(1 484 134) |
(1 449 613) |
|
Neto izmaiņas nenopelnīto prēmiju rezervēs |
(5 087 542) |
(5 548 629) |
|
Neto nopelnītās prēmijas |
47 260 271 |
36 654 791 |
|
Procentu ienākumi |
1 243 734 |
922 697 |
|
Neto zaudējumi no finanšu aktīviem patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
(84 038) |
(308 602) |
|
Citi ieņēmumi |
357 632 |
422 472 |
|
Neto ieņēmumi |
48 777 599 |
37 691 358 |
|
Izmaksātās atlīdzības |
(24 991 125) |
(20 279 717) |
|
Pārapdrošinātāja daļa atlīdzībās |
364 674 |
219 614 |
|
Neto izmaiņas atlikto apdrošināšanas atlīdzību prasību rezervēs |
(3 629 556) |
(3 624 688) |
|
Klientu piesaistīšanas izdevumi |
(6 185 318) |
(5 825 454) |
|
Administratīvie izdevumi |
(11 184 185) |
(9 725 504) |
|
Citi izdevumi |
(152 994) |
(55 166) |
|
Izdevumi |
(45 778 504) |
(39 290 915) |
|
Finanšu ieņēmumi |
221 580 |
66 895 |
|
Pārskata gada peļņa/ (zaudējumi) pirms nodokļu samaksas |
3 220 675 |
(1 532 662) |
|
Uzņēmumu ienākuma nodoklis |
(555 940) |
219 476 |
|
Neto peļņa/ (zaudējumi) |
2 664 735 |
(1 313 186) |
AAS Balta pilna apjoma finanšu pārskati ir pieejami AAS Balta reģistrētajā birojā Raunas ielā 10/12.
|
U. Dzintars Prezidenta p.i. |
M. Stjade Galvenais grāmatvedis |