ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 3.06.2008., Nr. 85 https://www.vestnesis.lv/ta/id/176230
RĪKI
Tiesību aktu un oficiālo paziņojumu oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā. Piedāvājam lejuplādēt digitalizētā laidiena saturu (no Latvijas Nacionālās bibliotēkas krājuma).
Darbības pārskati
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “Parex Eastern European Bond Fund”
2007. GADA PĀRSKATS
Aktīvu un saistību pārskats (Ls)
|
Aktīvi |
31.12.2007. |
31.12.2006. |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
1,599,707 |
329,880 |
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
8,557,112 |
6,532,108 |
|
Kopā aktīvi |
10,156,819 |
6,861,988 |
|
Saistības |
||
|
Atvasinātie līgumi |
(2,253) |
(33,619) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(12,172) |
(9,773) |
|
Kopā saistības |
(14,425) |
(43,392) |
|
Neto aktīvi |
10,142,394 |
6,818,596 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)
|
2007 |
2006 |
|
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
653,328 |
453,122 |
|
Kopā ienākumi |
653,328 |
453,122 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(113,593) |
(88,157) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(13,525) |
(10,595) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(332) |
(590) |
|
Kopā izdevumi |
(127,450) |
(99,342) |
|
Ieguldījumu vērtības palielinājums |
||
|
Ārvalstu valūtas tirdzniecības rezultāts |
61,826 |
- |
|
Realizētā ieguldījumu vērtības palielinājums/ (samazinājums) |
3,484 |
(33,398) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ palielinājums |
(316,939) |
298 |
|
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums)/palielinājums |
(251,629) |
(33,100) |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi) |
(902,606) |
(589,002) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)/ palielinājums |
(628,357) |
(268,322) |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2007 |
2006 |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
6,818,596 |
6,053,838 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
(628,357) |
(268,322) |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām: |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
8,064,429 |
3,901,461 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi |
(4,112,274) |
(2,868,381) |
|
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
3,952,155 |
1,033,080 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
3,323,798 |
764,758 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
10,142,395 |
6,818,596 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
984,722 |
837,048 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
1,571,327 |
984,722 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
6.92 |
7.23 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu fonda daļu pārskata perioda beigās |
6.45 |
6.92 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF “Parex Eastern European Bond Fund” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Eastern European Bond Fund” (turpmāk tekstā - Fonds) 2007. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2007. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2008. gada 9. maijā revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Fonda 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2007. gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda 2007. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī, tās 2007. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr. 17
Diāna Krišjāne, personas kods 2508XX-XXXXX
Latvijas zvērināta revidente
Sertifikāts nr. 124
Valdes priekšsēdētāja
Rīgā 2008. gada 21. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX KONSERVATĪVAIS FONDS”
2007. GADA PĀRSKATS
Aktīvu un saistību pārskats (Ls)
|
Aktīvi |
31.12.2007. |
31.12.2006. |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
48,522 |
91,348 |
|
Noguldījumi kredītiestādēs |
225,310 |
176,007 |
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
650,567 |
673,850 |
|
Atvasinātie līgumi |
- |
509 |
|
Kopā aktīvi |
924,399 |
941,714 |
|
Saistības |
||
|
Atvasinātie līgumi |
(2,316) |
(4,111) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(747) |
(891) |
|
Kopā saistības |
(3,063) |
(5,001) |
|
Neto aktīvi |
921,336 |
936,713 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)
|
2007 |
2006 |
|
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
51,500 |
21,387 |
|
Kopā ienākumi |
51,500 |
21,387 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(7,740) |
(7,407) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(1,524) |
(1,495) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
- |
(105) |
|
Kopā izdevumi |
(9,264) |
(9,007) |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ pieaugums |
(494) |
12,780 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(3,926) |
(1,507) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības palielinājums/ (samazinājums) |
(4,420) |
11,273 |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi) |
(2,743) |
(3,116) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums |
40,559 |
20,537 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2007 |
2006 |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
936,713 |
786,757 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
40,559 |
20,537 |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām: |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
64,715 |
824,934 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi |
(120,651) |
(695,515) |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
(15,377) |
149,956 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
921,336 |
936,713 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
80,156 |
69,197 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
75,391 |
80,156 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
11.69 |
11.37 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
12.22 |
11.69 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF “Parex Konservatīvais Fonds” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Konservatīvais Fonds” (turpmāk tekstā - Fonds) 2007. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2007. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2008. gada 9. maijā revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Fonda 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2007. gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda 2007. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī, tās 2007. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr. 17
Diāna Krišjāne, personas kods 2508XX-XXXXX
Latvijas zvērināta revidente
Sertifikāts nr. 124
Valdes priekšsēdētāja
Rīgā 2008. gada 21. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “Parex Caspian Sea Equity Fund”
2007. GADA PĀRSKATS
Aktīvu un saistību pārskats (Ls)
|
Aktīvi |
31.12.2007. |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
2,524,859 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
8,861,840 |
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
72,935 |
|
Kopā aktīvi |
11,459,634 |
|
Uzkrātie izdevumi |
(22,932) |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas parādi |
(241,751) |
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
(1,625) |
|
Kopā saistības |
(266,308) |
|
Neto aktīvi |
11,193,326 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)
|
2007 |
|
|
Ienākumi |
|
|
Procentu ieņēmumi |
59,423 |
|
Dividendes |
26,028 |
|
Kopā ienākumi |
85,451 |
|
Izdevumi |
|
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(216,092) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(15,126) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(15,725) |
|
Kopā izdevumi |
(246,943) |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/ (samazinājums) |
(173,300) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/ (samazinājums) |
(865,611) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums) |
(1,038,911) |
|
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas (zaudējumi) |
(57,818) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums) |
(1,258,221) |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2007 |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums) |
(1,258,221) |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām |
|
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
16,899,478 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(4,447,931) |
|
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
12,451,547 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
11,193,326 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
11,193,326 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
1,755,297 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
6.38 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF “Parex Caspian Sea Equity Fund” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Caspian Sea Equity Fund” (turpmāk tekstā - Fonds) finanšu pārskata par periodu no 2007. gada 19. janvāra līdz 2007. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2007. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2008. gada 25. aprīlī revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Fonda 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2007. gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda 2007. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2007. gada 19. janvāra līdz 2007. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr. 17
Diāna Krišjāne, personas kods 2508XX-XXXXX
Latvijas zvērināta revidente
Sertifikāts nr. 124
Valdes priekšsēdētāja
Rīgā 2008. gada 21. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “Parex Russian Equity Fund”
2007. GADA PĀRSKATS
Aktīvu un saistību pārskats (Ls)
|
Aktīvi |
31.12.2007. |
31.12.2006. |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
1,062,165 |
267,489 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
8,362,663 |
7,627,401 |
|
Pārējie aktīvi |
- |
1,206 |
|
Kopā aktīvi |
9,424,828 |
7,896,096 |
|
Uzkrātie izdevumi |
(15,106) |
(15,064) |
|
Pārējās saistības |
- |
(7,440) |
|
Kopā saistības |
(15,106) |
(22,504) |
|
Neto aktīvi |
9,409,722 |
7,873,592 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)
|
2007 |
2006 |
|
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ieņēmumi |
26,506 |
24,247 |
|
Dividendes |
144,428 |
106,139 |
|
Kopā ienākumi |
170,934 |
130,386 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(171,731) |
(155,440) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(14,140) |
(14,440) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
- |
(714) |
|
Kopā izdevumi |
(185,871) |
(170,594) |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ pieaugums |
(502,430) |
1,041,446 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
3,357,933 |
2,318,123 |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums |
2,855,503 |
3,359,569 |
|
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas (zaudējumi) |
(1,054,830) |
(827,551) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
1,785,736 |
2,491,810 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2007 |
2006 |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
7,873,592 |
4,193,474 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
1,785,736 |
2,491,810 |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
8,755,737 |
12,181,989 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(9,005,343) |
(10,993,681) |
|
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(249,606) |
1,188,308 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
1,536,130 |
3,680,118 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
9,409,722 |
7,873,592 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā |
633,174 |
496,488 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
612,101 |
633,174 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
12.44 |
8.45 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
15.37 |
12.44 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF “Parex Russian Equity Fund” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Russian Equity Fund” (turpmāk tekstā - Fonds) 2007. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2007. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2008. gada 25. aprīlī revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Fonda 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2007. gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda 2007. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī, tās 2007. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr. 17
Diāna Krišjāne, personas kods 2508XX-XXXXX
Latvijas zvērināta revidente
Sertifikāts nr. 124
Valdes priekšsēdētāja
Rīgā 2008. gada 21. maijā
“Parex Baltic Real Estate fund - II”
2007. gada pārskats
Aktīvu un saistību pārskats (Ls)
|
Aktīvi |
31.12.2007. |
31.12.2006. |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
1 501 891 |
7 65 829 |
|
Tirdzniecības nolūka turēti finanšu ieguldījumi |
||
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
305 084 |
123 705 |
|
Līdz termiņa beigām turēti finanšu ieguldījumi |
||
|
Noguldījumi kredītiestādēs |
- |
3 553 553 |
|
Ieguldījumu īpašumi |
21 021 982 |
2 725 555 |
|
Debitoru parādi |
16 099 |
2 500 |
|
Avansa maksājumi |
962 731 |
87 912 |
|
Uzkrātie ienākumi |
234 |
3-9 |
|
Pārējie aktīvi |
- |
89 |
|
Kopā aktīvi |
23 808 021 |
14 151 605 |
|
Uzkrātie izdevumi |
(30 123) |
(18 547 ) |
|
Uzkrājumi saistībām un maksājumiem |
(7 186) |
- |
|
Pārējās saistības |
(2 861) |
(2 952 ) |
|
Kopā saistības |
(40 170) |
(21 499) |
|
Neto aktīvi |
23 767 851 |
14 130 106 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)
|
01.01.2007. - 31.12.2007. |
07.04.2006. -31.12.2006. |
|
|
Pārskata perioda ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
284 664 |
127 430 |
|
Ieņēmumi no ieguldījuma īpašumu izīrēšanas un iznomāšanas |
417 649 |
11 497 |
|
Pārējie ieņēmumi |
44 |
- |
|
Kopā ienākumi |
702 357 |
138 927 |
|
Pārskata perioda izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(318 602) |
(92 845) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(31 860) |
(9 285) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(59 671) |
(3 935) |
|
Pārējie izdevumi |
(21) |
- |
|
Kopā izdevumi |
(410 154) |
(106 065) |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums |
||
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/ (samazinājums) |
910 168 |
(1 018) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums |
910 168 |
(1 018) |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi) |
(1 165) |
(2 594) |
|
Nodokļi un nodevas |
(18 218) |
(2 558) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
1 182 988 |
26 692 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
01.01.2007. - 31.12.2007. |
07.04.2006. -31.12.2006. |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
14 130 106 |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
1 182 988 |
26 692 |
|
Ieņēmumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
8 454 757 |
14 103 414 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
9 637 745 |
14 130 106 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
23 767 851 |
14 130 106 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
20 067.35 |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
31 803.07 |
20 067.35 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
704.13 |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
747.34 |
704.13 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
SIF “Parex Baltijas Nekustamā Īpašuma fonds II” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši slēgtā ieguldījumu fonda “Parex Baltijas Nekustamā Īpašuma fonds II” (turpmāk tekstā - Fonds) 2007. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2007. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2008. gada 9. maija revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu ar iebildēm par Fonda 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2007. gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda 2007. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī, tās 2007. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr. 17
Diāna Krišjāne, personas kods 2508XX-XXXXX
Latvijas zvērināta revidente
Sertifikāts nr. 124
Valdes priekšsēdētāja
Rīgā 2008. gada 9. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “Parex Eastern European Balanced Fund”
2007. GADA PĀRSKATS
Aktīvu un saistību pārskats (Ls)
|
Aktīvi |
31.12.2007. |
31.12.2006. |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
2,662,307 |
876,891 |
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
19,240,472 |
8,854,356 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
4,620,431 |
3,744,657 |
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
100,815 |
132,436 |
|
Uzkrātie ienākumi |
32,160 |
- |
|
Kopā aktīvi |
26,656,185 |
13,608,340 |
|
Saistības |
||
|
Uzkrātie izdevumi |
(33,655) |
(18,836) |
|
Kopā saistības |
(33,655) |
(18,836) |
|
Neto aktīvi |
26,622,530 |
13,589,504 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)
|
2007 |
2006 |
|
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
1,193,859 |
557,978 |
|
Ienākumi no dividendēm |
36,935 |
34,575 |
|
Kopā ienākumi |
1,230,794 |
592,553 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai |
(309,636) |
(178,381) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(36,660) |
(21,549) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(547) |
(1,180) |
|
Kopā izdevumi |
(346,843) |
(201,110) |
|
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ pieaugums |
||
|
Ārvalstu valūtas tirdzniecības rezultāts |
(233,659) |
(141,452) |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
161,561 |
77,958 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ pieaugums |
(790,791) |
753,562 |
|
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ pieaugums |
(862,889) |
690,068 |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa/ (zaudējumi) |
434,934 |
100,741 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
455,996 |
1,182,252 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2007 |
2006 |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
13,589,503 |
10,190,346 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
455,996 |
1,182,252 |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām: |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
18,943,988 |
6,923,029 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi |
(6,366,957) |
(4,706,123) |
|
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
12,577,031 |
2,216,906 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
12,584,479 |
3,399,158 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
26,622,530 |
13,589,504 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
1,450,628 |
1,201,770 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
2,747,241 |
1,450,628 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
9.37 |
8.48 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu fonda daļu pārskata perioda beigās |
9.69 |
9.37 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF “Parex Eastern European Balanced Fund” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Eastern European Balanced Fund” (turpmāk tekstā - Fonds) 2007. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2007. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2008. gada 25. aprīlī revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Fonda 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2007. gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda 2007. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī, tās 2007. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr. 17
Diāna Krišjāne, personas kods 2508XX-XXXXX
Latvijas zvērināta revidente
Sertifikāts nr. 124
Valdes priekšsēdētāja
Rīgā 2008. gada 21. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX SABALANSĒTAIS FONDS”
2007. GADA PĀRSKATS
Aktīvu un saistību pārskats (Ls)
|
Aktīvi |
31.12.2007. |
31.12.2006. |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
520,034 |
212,246 |
|
Noguldījumi kredītiestādēs |
- |
308,431 |
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
1,516,053 |
2,970,592 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
284,042 |
1,349,147 |
|
Kopā aktīvi |
2,320,129 |
4,840,416 |
|
Saistības |
||
|
Atvasinātie līgumi |
(1,536) |
(16,548) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(2,888) |
(5,869) |
|
Kopā saistības |
(4,424) |
(22,417) |
|
Neto aktīvi |
2,315,705 |
4,817,999 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)
|
2007 |
2006 |
|
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
170,193 |
178,994 |
|
Ienākumi no dividendēm |
14,463 |
39,854 |
|
Kopā ienākumi |
184,656 |
218,848 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(46,420) |
(58,538) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(6,682) |
(8,010) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
- |
(747) |
|
Kopā izdevumi |
(53,102) |
(67,295) |
|
Ārvalstu valūtas tirdzniecības rezultāts |
17,664 |
(1,452) |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/ (samazinājums) |
86,074 |
(36,356) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/pieaugums |
(2,006) |
202,673 |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums |
101,732 |
164,865 |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa/ (zaudējumi) |
9,335 |
(38,614) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums |
242,621 |
277,804 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2007 |
2006 |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
4,817,999 |
3,902,027 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
242,621 |
277,804 |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām: |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
815,620 |
2,591,112 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi |
(3,560,535) |
(1,952,944) |
|
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(2,744,915) |
638,168 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
(2,502,294) |
915,972 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
2,315,705 |
4,817,999 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
331,918 |
285,554 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
150,589 |
331,918 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
14.52 |
13.66 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
15.38 |
14.52 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF “Parex Sabalansētais fonds” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Sabalansētais fonds” (turpmāk tekstā - Fonds) 2007. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2007. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2008. gada 25. aprīlī revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Fonda 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2007. gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda 2007. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī, tās 2007. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr. 17
Diāna Krišjāne, personas kods 2508XX-XXXXX
Latvijas zvērināta revidente
Sertifikāts nr. 124
Valdes priekšsēdētāja
Rīgā 2008. gada 21. maijā
SLĒGTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX BALTIC HIGH YIELD FUND”
2007. GADA PĀRSKATS
Aktīvu un saistību pārskats (Ls)
|
Aktīvi |
31.12.2007. |
31.12.2006. |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
130,436 |
232,611 |
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
3,633,225 |
1,237,864 |
|
Atvasinātie līgumi |
2,403 |
7,501 |
|
Kopā aktīvi |
3,766,064 |
1,477,976 |
|
Saistības |
||
|
Uzkrātie izdevumi |
(5,266) |
(2,091) |
|
Kopā saistības |
(5,266) |
(2,091) |
|
Neto aktīvi |
3,760,798 |
1,475,885 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)
|
2007 |
2006 |
|
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ieņēmumi |
286,435 |
101,886 |
|
Kopā ienākumi |
286,435 |
101,886 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(51,954) |
(21,490) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(5,318) |
(2,254) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(327) |
(153) |
|
Kopā izdevumi |
(57,599) |
(23,897) |
|
Ārvalstu valūtas tirdzniecības rezultāts |
(122,332) |
(39,490) |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(59,088) |
(5,336) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/pieaugums |
(99,721) |
(3,366) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības palielinājums |
(281,141) |
(48,192) |
|
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa |
123,385 |
35,723 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums |
71,080 |
65,520 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2007 |
2006 |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
1,475,885 |
1,410,365 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
71,080 |
65,520 |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
2,213,833 |
- |
|
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
2,213,833 |
- |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
2,284,913 |
65,520 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
3,760,798 |
1,475,885 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā |
2,000 |
2,000 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
5,000 |
2,000 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
737.94 |
705.18 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
752.16 |
737.94 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
SIF “Parex Baltic High Yield Fund” ieguldījumu apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši slēgtā ieguldījumu fonda “Parex Baltic High Yield Fund” (turpmāk tekstā - Fonds) 2007. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2007. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2008. gada 9. maijā revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Fonda 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2007. gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda 2007. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī, tās 2007. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr. 17
Diāna Krišjāne, personas kods: 2508XX-XXXXX
Latvijas zvērināta revidente
Sertifikāts nr. 124
Valdes priekšsēdētāja
Rīgā 2008. gada 21. maijā