ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 1.07.2008., Nr. 99 https://www.vestnesis.lv/ta/id/177440
RĪKI
Tiesību aktu un oficiālo paziņojumu oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā. Piedāvājam lejuplādēt digitalizētā laidiena saturu (no Latvijas Nacionālās bibliotēkas krājuma).
Darbības pārskati
AAS Baltikums, reģ. nr. 40003387032, Rīgā, M.Pils ielā 13, LV-1050, saīsinātais finanšu pārskats par gadu, kas noslēdzās 2007. gada 31. decembrī
SAĪSINĀTĀ BILANCE
|
AKTĪVI |
31.12.2007 LVL |
31.12.2006 LVL |
|
Pamatlīdzekļi |
238 442 |
254 360 |
|
Nemateriālie aktīvi |
28 986 |
29 547 |
|
Zemes gabali un ēkas |
1 644 447 |
1 421 651 |
|
Finanšu ieguldījumi |
4 960 132 |
2 690 125 |
|
Aizdevumi un debitoru parādi |
5 814 923 |
3 116 036 |
|
Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi |
935 677 |
943 288 |
|
Pārapdrošināšanas līgumi |
3 262 952 |
3 312 360 |
|
Nauda kasē un atlikumi banku kontos |
1 655 732 |
1 845 289 |
|
Kopā aktīvi |
18 541 291 |
13 612 656 |
|
PASĪVI |
||
|
Kopā kapitāls un rezerves |
5 260 071 |
2 383 406 |
|
Apdrošināšanas saistības (Tehniskās rezerves) |
10 287 648 |
8 149 703 |
|
Kreditori |
2 103 860 |
2 090 946 |
|
Atliktā nodokļa saistības |
41 522 |
7 783 |
|
Uzkrājumi |
133 689 |
98 135 |
|
Uzkrātie izdevumi un nākamo periodu ienākumi |
714 501 |
882 683 |
|
Kopā pasīvi |
18 541 291 |
13 612 656 |
SAĪSINĀTAIS PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
Neto nopelnītās prēmijas |
8 659 193 |
6 495 402 |
|
Citi tehniskie ienākumi |
32 564 |
16 229 |
|
Neto piekritušās atlīdzību prasības |
(5 301 400) |
(4 314 043) |
|
Neto darbības izdevumi |
(4 478 607) |
(3 069 540) |
|
Citi tehniskie izdevumi |
(279 375) |
(194 218) |
|
Ieguldījumu pārvaldes izmaksas |
(11 104) |
(68 484) |
|
Neto procentu un dividenžu ienākumi |
235 968 |
96 005 |
|
Neto realizētā peļņa/ zaudējumi no finanšu aktīviem, kas netiek vērtēti patiesajā vērtībā caur peļņas vai zaudējumu aprēķinu |
537 000 |
- |
|
Neto peļņa/zaudējumi no klasificētiem kā patiesajā vērtībā vērtētajiem finanšu aktīviem un finanšu saistībām ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
(15 695) |
(12 014) |
|
Ieguldījumu īpašumu vērtības pieaugums |
171 298 |
509 397 |
|
Ieguldījumu īpašumu pārdošanas un pamatlīdzekļu izslēgšanas rezultāts |
394 984 |
90 |
|
Zaudējumi no ārvalstu valūtas kursu svārstībām |
(89 561) |
(23 713) |
|
Pamatlīdzekļu nolietojums un nemateriālo ieguldījumu amortizācija |
(117 325) |
(91 350) |
|
Citi ieņēmumi / (izdevumi) |
19 584 |
86 936 |
|
Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa |
(242 476) |
(569 303) |
|
Uzņēmumu ienākumu nodoklis |
(17 557) |
(7 079) |
|
Pārskata perioda peļņa |
(260 033) |
(576 382) |
Publicēts saīsināts gada pārskats. Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Sabiedrības finansiālo stāvokli, tā darbības rezultātiem pārskata periodā, būtu jāiepazīstas arī ar pilnu gada pārskatu., kas brīvi pieejams Sabiedrības galvenajā birojā par samaksu, kas nepārsniedz tā pavairošanas izdevumus.
|
Jeļizaveta Peškova Valdes priekšsēdētāja |
Eduards Reinicāns Valdes loceklis |
Aleksandrs Peškovs Padomes priekšsēdētājs |
Neatkarīgu revidentu ziņojums
AAS Baltikums akcionāriem
Esam veikuši AAS Baltikums (turpmāk “Sabiedrība”) finanšu pārskatu par gadu, kas beidzās 2007. gada 31. decembrī, pēc kuriem sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Atbilstošā salīdzinošā informācija par iepriekšējo periodu ir balstīta uz Sabiedrības finanšu pārskatiem par gadu, kas noslēdzās 2006. gada 31. decembrī un kuru revīziju veica citi revidenti, kas 2007. gada 2. maijā par šiem pārskatiem izsniedza atzinumu bez iebildumiem.
2008. gada 5. jūnijā mēs par finanšu pārskatiem, pēc kuriem sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, izteicām atzinumu ar iebildumiem saistībā ar nesadalīto peļņu uz 2007. gada 1. janvāri un peļņu vai zaudējumiem par gadu, kas noslēdzās 2007. gada 31. decembrī, kā arī par ieguldījumu mātes sabiedrības parāda vērtspapīros (obligācijās) novērtējumu. Mēs par Sabiedrības revidentiem pirmo reizi tikām ievēlēti 2008. gadā. Mēs nevarējām veikt atbilstošas audita procedūras un iegūt pietiekamus pierādījumus, lai pārliecinātos par bilances sākuma atlikumiem 2007. gada 1. janvārī, kas uzrādīti šajos finanšu pārskatos. Līdz ar to mūsu darba apjoms bija ierobežots un mēs nevarējām noteikt, vai ir nepieciešami kādi labojumi bilancē 2007. gada 1. janvārī. Labojumiem sākuma bilancē, ja tādi būtu nepieciešami, būtu ietekme uz peļņas vai zaudējumu aprēķinu par 2007. gadu un iepriekšējo gadu nesadalīto peļņu 2007. gada 31. decembrī. Šī apjoma ierobežojuma dēļ mēs neizteicām atzinumu par darbības finanšu rezultātiem gadā, kas noslēdzās 2007. gada 31. decembrī.
Mēs izteicām atzinumu, ka mūsuprāt, izņemot ietekmi no iespējamiem labojumiem, ja tādi būtu nepieciešami, saistībā ar mātes sabiedrības parāda vērtspapīru (obligāciju) patiesās vērtības novērtējumu un izņemot ietekmi no iespējamiem labojumiem, ja tādi būtu nepieciešami, attiecībā uz iepriekšējo gadu nesadalīto peļņu 2007. gada 31. decembrī, Sabiedrības finanšu pārskati, pēc kuriem sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par AAS Baltikums finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī un par tās naudas plūsmu pārskata gadā, kas noslēdzās 2007. gada 31. decembrī, saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Bez tam, neizsakot iebildumu, revidentu ziņojumā mēs akcentējām divus apstākļus, vēršot uzmanību uz finanšu pārskatu pielikumā atklāto informāciju:
par to, ka saskaņā ar parāda vērtspapīru izlaides noteikumiem 50% no kopējā mātes sabiedrības obligāciju emisijas apjoma pēc emitenta akcionāru sapulces lēmuma līdz 2010. gadam var apmainīt pret mātes sabiedrības akcijām. Ja parāda vērtspapīri tiktu apmainīti pret akcijām, tam, iespējams, varētu būt ietekme uz koriģēto pašu līdzekļu apjomu un tā salīdzinājumu ar maksātspējas normu.
par to, ka 2008. gada 3. martā radniecīgās sabiedrības UAB Baltikums Draudimas debitoru parādi Sabiedrībai daļēji tika dzēsti ar UAB Baltikums Draudimas piederošiem Sabiedrības mātes sabiedrības AS Baltikums Apdrošināšanas Grupa izlaistiem parāda vērtspapīriem to nominālvērtībā EUR 366,900 (LVL 257,859) saskaņā ar trīspusēju vienošanos starp AAS Baltikums, UAB Baltikums Draudimas un AS Baltikums Apdrošināšanas Grupa. Citādi parāda summai varētu būt nepieciešams izveidot uzkrājumus. Šī darījuma veikšanai bija nepieciešams saņemt atļauju no Lietuvas Apdrošināšanas sabiedrības uzraugošas institūcijas un šī ziņojuma datumā atbilde nav vēl saņemta. Finanšu pārskati neietver nevienu labojumu, kas būtu nepieciešami, ja Lietuvas Apdrošināšanas sabiedrības uzraugošā institūcija atteiktu atļauju darījumu veikt.
Pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst iepriekš minētajiem finanšu pārskatiem, pēc kuriem tie sagatavoti un par kuriem mēs izteicām atzinumu ar piezīmi.
Lai gūtu pilnīgu priekšstatu par Sabiedrības finansiālo stāvokli, tās darbības rezultātu pārskata gadā un izpratni par mūsu veiktās revīzijas apjomu, saīsinātie finanšu pārskati jālasa kopā ar finanšu pārskatiem, pēc kuriem tie tika sagatavoti, un mūsu ziņojumu, ko mēs izsniedzām par šiem finanšu pārskatiem.
KPMG Baltics SIA
Licence nr. 55
Stephen Young
Valdes priekšsēdētājs Inga Lipšāne
Rīga, Latvija Zvērināta revidente
2008. gada 25. jūnijā Sertifikāts nr. 112