Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas normatīvie noteikumi Nr.165
Rīgā 2008.gada 21.novembrī (prot.
Nr.49 3.p.)
Finanšu un kapitāla tirgus
dalībnieku maksājumu apmēra Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
finansēšanai 2009.gadā noteikšanas un pārskatu iesniegšanas
normatīvie noteikumi
Izdoti saskaņā
ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas likuma 17.panta 7.punktu
un
22.–24.pantu un Pārapdrošināšanas likuma 11.panta otro, trešo un
ceturto daļu
I. Vispārīgie
jautājumi
1. “Finanšu un kapitāla tirgus
dalībnieku maksājumu apmēra Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
finansēšanai 2009.gadā noteikšanas un pārskatu iesniegšanas
normatīvie noteikumi” (tālāk tekstā – noteikumi) ir saistoši
apdrošinātājiem, pārapdrošinātājiem, privātajiem pensiju fondiem,
ieguldījumu brokeru sabiedrībām, regulētā tirgus organizētājiem,
Latvijas Centrālajam depozitārijam, ieguldījumu pārvaldes
sabiedrībām, krājaizdevu sabiedrībām un kredītiestādēm (tālāk
tekstā – finanšu un kapitāla tirgus dalībnieki), kā arī ārvalstu
komersantu filiālēm, kurām saskaņā ar likumu ir tiesības sniegt
finanšu pakalpojumus Latvijā (tālāk tekstā – ārvalstu komersantu
filiāles).
2. Noteikumi nav saistoši
elektroniskās naudas institūcijām, kurām saskaņā ar Kredītiestāžu
likumu nav jāsaņem Finanšu un kapitāla tirgus komisijas (tālāk
tekstā – Komisija) izsniegta licence (atļauja) kredītiestādes
darbībai, un dalībvalstu pārapdrošinātāju filiālēm.
II.
Finansēšanas apmērs
3. Finanšu un kapitāla
tirgus dalībnieku maksājumi Komisijas darbības finansēšanai
2009.gadā tiek noteikti šādā apmērā:
3.1. apdrošinātāju maksājumi no
ceturksnī saņemtajām bruto apdrošināšanas prēmijām tiešajā
apdrošināšanā šādā apmērā:
3.1.1. 0,19 procenti no sauszemes
transportlīdzekļu īpašnieku civiltiesiskās atbildības obligātās
apdrošināšanas operācijām;
3.1.2. 0,193 procenti no dzīvības
apdrošināšanas ar uzkrājuma veidošanu operācijām, t. sk. no
tirgum piesaistītajiem dzīvības apdrošināšanas līgumiem;
3.1.3. 0,488 procenti no pārējām
apdrošināšanas operācijām;
3.2. pārapdrošinātāju maksājumi
0,488 procentu apmērā no ceturksnī saņemtajām bruto
pārapdrošināšanas prēmijām;
3.3. privāto pensiju fondu
maksājumi 0,281 procenta apmērā no pensiju plānu dalībnieku un to
labā ceturksnī veiktajām iemaksām privāto pensiju fondu
licencētajos pensiju plānos;
3.4. ieguldījumu brokeru
sabiedrību maksājumi 1 procenta apmērā no brokeru sabiedrību
darījumu bruto ieņēmumiem ceturksnī, bet ne mazāk par 2000 latu
gadā no katras brokeru sabiedrības;
3.5. ieguldījumu pārvaldes
sabiedrību maksājumi 0,017 procentu apmērā no ieguldījumu
pārvaldes sabiedrības pārvaldījumā esošo ieguldījumu fondu vidējā
aktīvu apmēra ceturksnī, bet ne mazāk par 2500 latu gadā no
katras ieguldījumu sabiedrības;
3.6. regulētā tirgus organizētāju
maksājumi 1,648 procentu apmērā no regulētā tirgus organizētāju
darījumu bruto ieņēmumiem ceturksnī, bet ne mazāk par 5000 latu
gadā no katra regulētā tirgus organizētāja;
3.7. Latvijas Centrālā
depozitārija maksājumi 1,648 procentu apmērā no depozitārija
darījumu bruto ieņēmumiem ceturksnī, bet ne mazāk par 5000 latu
gadā;
3.8. krājaizdevu sabiedrību
maksājumi 0,033 procentu apmērā no krājaizdevu sabiedrību vidējā
aktīvu apmēra ceturksnī;
3.9. kredītiestāžu maksājumi
0,00431 procenta apmērā no kredītiestāžu vidējā aktīvu apmēra
ceturksnī.
4. Ārvalstu komersantu filiālēm
maksājumi Komisijas darbības finansēšanai 2009.gadā tiek noteikti
saskaņā ar šo noteikumu 3.punktu atbilstoši to darbības
sfērai.
5. Finanšu un kapitāla tirgus
dalībniekam, kam ir filiāle ārvalstī un kas veic maksājumus arī
ārvalsts uzraudzības iestādei par tās uzraudzību attiecīgajā
ārvalstī:
5.1. maksājums Komisijas darbības
finansēšanai attiecīgajā periodā tiek samazināts par ārvalsts
uzraudzības iestādei veicamo maksājuma apmēru, kuru pierāda ar
maksājuma apliecinājuma dokumentu, iesniedzot kopā ar 6.punktā
noteikto pārskatu, pārrēķinot latos pēc Latvijas Bankas noteiktā
valūtas kursa attiecīgā perioda pēdējā kalendāra dienā;
5.2. nav savstarpēju saistību ar
Komisiju, ja maksājuma apmērs ārvalsts uzraudzības iestādei
pārsniedz maksājuma apmēru Komisijas darbības finansēšanai
attiecīgajā periodā.
III. Maksājumu
noteikšanas un veikšanas kārtība
6. Finanšu un kapitāla tirgus
dalībniekiem līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30.datumam
jāiesniedz Komisijai šādi pārskati:
6.1. apdrošinātājiem “Pārskats par
apdrošinātāju maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas finansēšanai” (1.pielikums);
6.2. pārapdrošinātājiem “Pārskats
par pārapdrošinātāju maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla
tirgus komisijas finansēšanai” (2.pielikums);
6.3. privātajiem pensiju fondiem
“Pārskats par privāto pensiju fondu maksājumu aprēķinu Finanšu un
kapitāla tirgus komisijas finansēšanai” (3.pielikums);
6.4. ieguldījumu brokeru
sabiedrībām “Pārskats par ieguldījumu brokeru sabiedrību
maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
finansēšanai” (4.pielikums);
6.5. ieguldījumu pārvaldes
sabiedrībām “Pārskats par ieguldījumu pārvaldes sabiedrību
maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
finansēšanai” (5.pielikums);
6.6. regulētā tirgus
organizētājiem un Latvijas Centrālajam depozitārijam “Pārskats
par regulētā tirgus organizētāju/Latvijas Centrālā depozitārija
maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
finansēšanai” (6.pielikums);
6.7. krājaizdevu sabiedrībām
“Pārskats par krājaizdevu sabiedrību maksājumu aprēķinu Finanšu
un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai”
(7. pielikums);
6.8. kredītiestādēm “Pārskats par
kredītiestāžu maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas finansēšanai” (8.pielikums).
7. Ārvalstu komersantu filiālēm šo
noteikumu 6.punktā noteiktie pārskati jāiesniedz atbilstoši to
darbības sfērai.
8. Maksājumi Komisijas
finansēšanai tiek veikti reizi ceturksnī veselos latos.
9. Finanšu un kapitāla tirgus
dalībnieki, t.sk. ārvalstu komersantu filiāles, līdz ceturksnim
sekojošā mēneša 30.datumam šo noteikumu 3.punktā noteiktos
maksājumus veic Komisijas kontā Nr.
LV96 LACB 0000 0000 1185 1 Latvijas
Bankā LACBL V2X, nodokļu maksātāja reģistrācijas Nr.
90001049028.
10. Ja šo noteikumu
3.4.–3.7.punktā minētais finanšu un kapitāla tirgus dalībnieks
vai ārvalsts komersanta filiāle sāk vai beidz savu darbību
pārskata ceturkšņa vidū, tā maksājumu apmēru nosaka proporcionāli
tās darbības laika periodam.
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
priekšsēdētāja I.Krūmane
1.pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
21.11.2008. normatīvajiem noteikumiem Nr.165
Apdrošinātāja rekvizīti
________________________________
________________________________
________________________________
________________________________
Jāiesniedz Finanšu un kapitāla
tirgus komisijai
līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30.datumam
Pārskats par apdrošinātāju
maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
finansēšanai
__________.gada
__________________
(veselos latos)
|
Pozīcija
|
Pozīcijas summa
|
Maksājuma
likme, %
|
Maksājuma summa
|
|
A
|
01
|
02
|
03
|
|
Sauszemes transportlīdzekļu
īpašnieku civiltiesiskās atbildības obligātās
apdrošināšanas operācijas
|
|
0.190
|
|
|
Dzīvības apdrošināšanas ar
uzkrājuma veidošanu operācijas
|
|
0.193
|
|
|
Pārējās apdrošināšanas
operācijas
|
|
0.488
|
|
|
Kopsumma
|
|
X
|
|
|
Maksājums ārvalsts uzraudzības
iestādei
|
X
|
X
|
|
|
Kopsummas un maksājuma ārvalsts
uzraudzības iestādei starpība*
|
X
|
X
|
|
* Ja maksājuma apmērs ārvalsts
uzraudzības iestādei pārsniedz maksājuma apmēru Komisijas
darbības finansēšanai attiecīgajā periodā, Komisijai un finanšu
un kapitāla tirgus dalībniekam nav savstarpēju saistību.
Vadītājs _______________________ /
_______________________
(paraksts) (vārds, uzvārds)
Izpildītājs
_________________________________________________
(vārds, uzvārds, tālruņa numurs, e-pasta adrese)
2.pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
21.11.2008. normatīvajiem noteikumiem Nr.165
Pārapdrošinātāja rekvizīti
________________________________
________________________________
________________________________
________________________________
Jāiesniedz Finanšu un kapitāla
tirgus komisijai
līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30.datumam
Pārskats par
pārapdrošinātāju maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas finansēšanai
__________.gada
__________________
(veselos latos)
|
Pozīcija
|
Summa
|
|
A
|
01
|
|
Saņemtās bruto
pārapdrošināšanas prēmijas
|
|
|
Maksājuma likme, %
|
0.488
|
|
Maksājuma summa
|
|
|
Maksājums ārvalsts
uzraudzības iestādei
|
|
|
Kopsummas un maksājuma
ārvalsts uzraudzības iestādei starpība*
|
|
* Ja maksājuma apmērs ārvalsts
uzraudzības iestādei pārsniedz maksājuma apmēru Komisijas
darbības finansēšanai attiecīgajā periodā, Komisijai un finanšu
un kapitāla tirgus dalībniekam nav savstarpēju saistību.
Vadītājs _______________________ /
_______________________
(paraksts) (vārds, uzvārds)
Izpildītājs
____________________________________________
(vārds, uzvārds, tālruņa numurs, e-pasta adrese)
3.pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
21.11.2008. normatīvajiem noteikumiem Nr.165
Pensiju fonda rekvizīti
________________________________
________________________________
________________________________
________________________________
Jāiesniedz Finanšu un kapitāla
tirgus komisijai
līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30.datumam
Pārskats par privāto
pensiju fondu maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas finansēšanai
__________.gada__________________
(veselos latos)
|
Pozīcija
|
Summa
|
|
A
|
01
|
|
Pensiju plānu dalībnieku un
to labā veikto iemaksu summa
|
|
|
Maksājuma likme, %
|
0.281
|
|
Maksājuma summa
|
|
|
Maksājums ārvalsts
uzraudzības iestādei
|
|
|
Maksājuma summas un
maksājuma ārvalsts uzraudzības iestādei starpība*
|
|
* Ja maksājuma apmērs ārvalsts
uzraudzības iestādei pārsniedz maksājuma apmēru Komisijas
darbības finansēšanai attiecīgajā periodā, Komisijai un finanšu
un kapitāla tirgus dalībniekam nav savstarpēju saistību.
Vadītājs _______________________ /
_______________________
(paraksts) (vārds, uzvārds)
Izpildītājs
____________________________________________
(vārds, uzvārds, tālruņa numurs, e-pasta adrese)
4.pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
21.11.2008. normatīvajiem noteikumiem Nr.165
Ieguldījumu brokeru sabiedrības
rekvizīti
________________________________
________________________________
________________________________
________________________________
Jāiesniedz Finanšu un kapitāla
tirgus komisijai
līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30.datumam
Pārskats par ieguldījumu
brokeru sabiedrību maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas finansēšanai
__________.gada
__________________
(veselos latos)
|
Pozīcija
|
Summa
|
|
A
|
01
|
|
Darījumu bruto ieņēmumi
|
|
|
Maksājuma likme, %
|
1
|
|
Maksājuma summa
|
|
|
Maksājums ārvalsts
uzraudzības iestādei
|
|
|
Maksājuma summas un
maksājuma ārvalsts uzraudzības iestādei starpība*
|
|
* Ja maksājuma apmērs ārvalsts
uzraudzības iestādei pārsniedz maksājuma apmēru Komisijas
darbības finansēšanai attiecīgajā periodā, Komisijai un finanšu
un kapitāla tirgus dalībniekam nav savstarpēju saistību.
Vadītājs _______________________ /
_______________________
(paraksts) (vārds, uzvārds)
Izpildītājs
_____________________________________________
(vārds, uzvārds, tālruņa numurs, e-pasta adrese)
5.pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
21.11.2008. normatīvajiem noteikumiem Nr.165
Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības
rekvizīti
______________________________
______________________________
______________________________
______________________________
Jāiesniedz Finanšu un kapitāla
tirgus komisijai
līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30.datumam
Pārskats par ieguldījumu
pārvaldes sabiedrību maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla
tirgus komisijas finansēšanai
__________.gada__________________
(veselos latos)
|
Pozīcija
|
Summa
|
|
A
|
01
|
|
Ieguldījumu pārvaldes
sabiedrības pārvaldījumā esošo ieguldījumu fondu vidējais
aktīvu apmērs
|
|
|
Maksājuma likme, %
|
0.017
|
|
Maksājuma summa
|
|
|
Maksājums ārvalsts
uzraudzības iestādei
|
|
|
Maksājuma summas un
maksājuma ārvalsts uzraudzības iestādei starpība*
|
|
* Ja maksājuma apmērs ārvalsts
uzraudzības iestādei pārsniedz maksājuma apmēru Komisijas
darbības finansēšanai attiecīgajā periodā, Komisijai un finanšu
un kapitāla tirgus dalībniekam nav savstarpēju saistību.
Vadītājs _______________________ /
_______________________
(paraksts) (vārds, uzvārds)
Izpildītājs
______________________________________________
(vārds, uzvārds, tālruņa numurs, e-pasta adrese)
6.pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
21.11.2008. normatīvajiem noteikumiem Nr.165
Regulētā tirgus organizētāja/Latvijas
Centrālā depozitārija rekvizīti
________________________________
________________________________
________________________________
________________________________
Jāiesniedz Finanšu un kapitāla
tirgus komisijai
līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30.datumam
Pārskats par regulētā
tirgus organizētāju/Latvijas Centrālā depozitārija maksājumu
aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
finansēšanai
__________.gada__________________
(veselos latos)
|
Pozīcija
|
Summa
|
|
A
|
01
|
|
Darījumu bruto ieņēmumi
|
|
|
Maksājuma likme, %
|
1.648
|
|
Maksājuma summa
|
|
Vadītājs _______________________ /
_______________________
(paraksts) (vārds, uzvārds)
Izpildītājs
______________________________________________
(vārds, uzvārds, tālruņa numurs, e-pasta adrese)
7.pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
21.11.2008. normatīvajiem noteikumiem Nr.165
Krājaizdevu sabiedrības rekvizīti
________________________________
________________________________
________________________________
________________________________
Jāiesniedz Finanšu un kapitāla
tirgus komisijai
līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30.datumam
Pārskats par krājaizdevu
sabiedrību maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas finansēšanai
__________.gada__________________
(veselos latos)
|
Pozīcija
|
Summa
|
|
A
|
01
|
|
Vidējais aktīvu apmērs
|
|
|
Maksājuma likme, %
|
0.033
|
|
Maksājuma summa
|
|
Vadītājs _______________________ /
_______________________
(paraksts) (vārds, uzvārds)
Izpildītājs
______________________________________________
(vārds, uzvārds, tālruņa numurs, e-pasta adrese)
8.pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
21.11.2008. normatīvajiem noteikumiem Nr.165
Kredītiestādes rekvizīti
________________________________
________________________________
________________________________
________________________________
Jāiesniedz Finanšu un kapitāla
tirgus komisijai
līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30.datumam
Pārskats par kredītiestāžu
maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
finansēšanai
__________.gada__________________
(veselos latos)
|
Pozīcija
|
Summa
|
|
A
|
01
|
|
Vidējais aktīvu apmērs
|
|
|
Maksājuma likme, %
|
0.00431
|
|
Maksājuma summa
|
|
|
Maksājums ārvalsts
uzraudzības iestādei
|
|
|
Maksājuma summas un
maksājuma ārvalsts uzraudzības iestādei starpība*
|
|
* Ja maksājuma apmērs ārvalsts
uzraudzības iestādei pārsniedz maksājuma apmēru Komisijas
darbības finansēšanai attiecīgajā periodā, Komisijai un finanšu
un kapitāla tirgus dalībniekam nav savstarpēju saistību.
Vadītājs _______________________ /
_______________________
(paraksts) (vārds, uzvārds)
Izpildītājs
_____________________________________________
(vārds, uzvārds, tālruņa numurs, e-pasta adrese)
