Precizēts 03.04.2009.,
Latvijas Vēstnesis Nr.53 (4039)
Finanšu un kapitāla tirgus
komisijas normatīvie noteikumi Nr.37
Rīgā 2009.gada 20.martā (prot. Nr.10
4.p.)
Paziņojumam par būtiskas līdzdalības
iegūšanu vai palielināšanu kredītiestādē, apdrošināšanas
sabiedrībā, pārapdrošināšanas sabiedrībā, regulētā tirgus
organizētājā, Latvijas Centrālajā depozitārijā vai ieguldījumu
brokeru sabiedrībā pievienojamās informācijas saraksts
Izdoti saskaņā
ar Kredītiestāžu likuma 29. panta pirmo un otro daļu,
Apdrošināšanas sabiedrību un to uzraudzības likuma 26. panta
pirmo un otro daļu, Pārapdrošināšanas likuma 32. panta pirmo un
otro daļu un Finanšu instrumentu tirgus likuma 9. panta pirmo un
otro daļu
1. Vispārīgie
jautājumi
1. “Paziņojumam par būtiskas
līdzdalības iegūšanu vai palielināšanu kredītiestādē,
apdrošināšanas sabiedrībā, pārapdrošināšanas sabiedrībā, regulētā
tirgus organizētājā, Latvijas Centrālajā depozitārijā vai
ieguldījumu brokeru sabiedrībā pievienojamās informācijas
saraksts” ir saistošs personai vai vairākām personām, kuras uz
vienošanās pamata rīkojas saskaņoti (tālāk tekstā – persona), kas
vēlas iegūt tiešu vai netiešu būtisku līdzdalību kredītiestādē,
apdrošināšanas sabiedrībā, pārapdrošināšanas sabiedrībā, regulētā
tirgus organizētājā, Latvijas Centrālajā depozitārijā vai
ieguldījumu brokeru sabiedrībā (tālāk tekstā visi kopā – finanšu
institūcija) vai palielināt būtisku līdzdalību finanšu
institūcijā, sasniedzot vai pārsniedzot 20, 33 vai 50 procentus
no finanšu institūcijas pamatkapitāla vai balsstiesīgo akciju vai
daļu (tālāk tekstā – akcijas) skaita, vai ja finanšu institūcija
kļūst par šīs personas meitas sabiedrību (tālāk tekstā – būtiskas
līdzdalības iegūšana vai palielināšana).
2. Šie normatīvie noteikumi nosaka
informāciju, kuru persona pievieno paziņojumam par būtiskas
līdzdalības iegūšanu vai palielināšanu finanšu institūcijā.
2. Informācija
par būtiskas līdzdalības iegūšanu vai palielināšanu
3. Persona pirms būtiskas
līdzdalības iegūšanas vai palielināšanas iesniedz Finanšu un
kapitāla tirgus komisijai (tālāk tekstā – Komisija) paziņojumu,
kurā iekļauj šādu informāciju:
3.1. norādi par finanšu
institūciju, kurā persona vēlas iegūt vai palielināt būtisku
līdzdalību;
3.2. informāciju par būtiskas
līdzdalības iegūšanas vai palielināšanas mērķi (piemēram,
stratēģisks ieguldījums, portfeļa pārvaldīšana u.c.);
3.3. ziņas par akciju skaitu un
veidu (parastās akcijas, priekšrocību akcijas vai personāla
akcijas) finanšu institūcijā, kas personai piederēja pirms
būtiskas līdzdalības iegūšanas vai palielināšanas un pēc tās, kā
arī ziņas par akciju skaitu visā finanšu institūcijas
pamatkapitālā (procentuāli, latos vai eiro) un balsstiesību
proporcionālo sadalījumu, ja tas atšķiras no proporcionālā
sadalījuma pamatkapitālā;
3.4. ziņas par citām personām, ar
kurām persona rīkojas saskaņoti saistībā ar būtiskas līdzdalības
iegūšanu vai palielināšanu finanšu institūcijā, kā arī turpmāko
finanšu institūcijas darbību.
3. Informācija
par personu, kura vēlas iegūt vai palielināt būtisku līdzdalību
finanšu institūcijā
3.1.
Informācija par fizisko personu
4. Ja fiziskā persona vēlas iegūt
vai palielināt būtisku līdzdalību finanšu institūcijā, papildus
šo normatīvo noteikumu 3. punktā minētajai informācijai
paziņojumam pievieno:
4.1. personu identificējoša
dokumenta kopiju (rezidentiem – personu apliecinoša dokumenta
lapas, kurā norādīts personas kods un fotogrāfija, kopiju;
nerezidentiem – ieceļošanai Latvijas Republikā derīga personu
apliecinoša dokumenta lapas, kurā norādīts vārds, uzvārds,
personas kods vai, ja tāds nav piešķirts, dzimšanas datums, kā
arī dokumenta izdevējiestāde, kopiju) un pastāvīgās dzīvesvietas
adresi;
4.2. informāciju par personas
administratīvo un kriminālo sodāmību un informāciju par
komercsabiedrībai, kas ir atradusies šīs personas kontrolē vai
kuras padomē vai valdē tā ir bijusi, piemērotajiem sodiem un par
to, vai par to nav ierosināta administratīvā lieta vai uzsākts
kriminālprocess, kā arī informāciju, vai persona strādājusi
komercsabiedrībā, kura bankrotējusi vai kurai atņemtas tiesības
nodarboties ar komercdarbību;
4.3. ziņas par ar finanšu sektoru
nesaistītu iestāžu veiktajiem personas novērtējumiem, norādot
iestādi un tās pieņemto lēmumu;
4.4. ziņas par personas finansiālo
stabilitāti, norādot tās ienākumu avotus, aktīvus un saistības,
ķīlas, galvojumus u.c. finanšu stāvokli apliecinošu informāciju,
pievienojot Valsts ieņēmumu dienesta apliecinātas pēdējo triju
gadu ienākumu deklarāciju kopijas, līgumu kopijas, banku kontu
izrakstus un citus dokumentus, kas apliecina personas finansiālo
stabilitāti;
4.5. ziņas par personas kontrolē
esošo komercsabiedrību reitingiem;
4.6. ziņas par personas
profesionālo darbību, pievienojot personas parakstītu
profesionālo biogrāfiju (CV);
4.7. ziņas par personas saistībām
ar finanšu institūciju, kurā persona vēlas iegūt vai palielināt
būtisku līdzdalību, tai skaitā ar šīs finanšu institūcijas
esošajiem akcionāriem vai dalībniekiem (tālāk tekstā –
īpašnieki) un personām, kurām ir balsstiesības šajā finanšu
institūcijā, vai tās padomes vai valdes locekļiem;
4.8. ziņas par komercsabiedrībām,
kurās personai ir kontrole vai kurās persona ir padomes vai
valdes loceklis, un komercsabiedrībām, kurās personai ir būtiska
līdzdalība;
4.9. jebkādas ziņas par personu,
kas var tikt uzskatītas par šķēršļiem būtiskas līdzdalības
iegūšanai vai palielināšanai finanšu institūcijā;
4.10. ja persona, iegūstot vai
palielinot būtisku līdzdalību finanšu institūcijā, balsstiesības
ir pilnvarojusi vai pilnvaros izmantot citai personai:
4.10.1. ziņas par pilnvarnieka
identitāti atbilstoši šo normatīvo noteikumu 4.1. vai 5.1.
apakšpunktam;
4.10.2. ziņas par citu labuma
guvēju identitāti atbilstoši šo normatīvo noteikumu 4.1. vai 5.1.
apakšpunktam.
3.2.
Informācija par juridisko personu
5. Ja būtisku līdzdalību finanšu
institūcijā iegūst vai palielina juridiskā persona, papildus šo
normatīvo noteikumu 3. punktā minētajai informācijai paziņojumam
pievieno:
5.1. tikai nerezidenti –
reģistrācijas apliecības vai cita veida attiecīgajā dalībvalstī
vai ārvalstī spēkā esoša identificējoša (reģistrāciju
apliecinoša) dokumenta kopiju;
5.2. informāciju par
komercdarbības veidu;
5.3. ziņas par personas
īpašniekiem, līdz ir iegūta informācija par īpašniekiem
(patiesajiem labuma guvējiem) – fiziskajām personām, visu šo
personas īpašnieku (fizisko, juridisko un citu personu)
identificējošo dokumentu kopijas. Ja persona vai tās īpašnieks ir
publiska akciju sabiedrība, sniedz ziņas tikai par tiem publiskās
akciju sabiedrības īpašniekiem, kuriem tajā pieder būtiska
līdzdalība;
5.4. ziņas par personas padomes un
valdes locekļiem;
5.5. informāciju par personai
piemērotajiem sodiem un tās padomes vai valdes locekļu
administratīvo un kriminālo sodāmību, kā arī informāciju par ar
personu vienā grupā esošai komercsabiedrībai piemērotajiem sodiem
un par to, vai par tām nav ierosināta administratīvā lieta vai
uzsākts kriminālprocess, kā arī vai tām nav atņemtas tiesības
nodarboties ar komercdarbību un personas valdes un padomes
locekļi nav bijuši amatpersonas vai struktūrvienību vadītāji
komercsabiedrībās, kas bankrotējušas;
5.6. ziņas par ar finanšu sektoru
nesaistītu iestāžu veiktajiem personas novērtējumiem, norādot
iestādi un tās pieņemto lēmumu;
5.7. ziņas par personas saistībām
ar finanšu institūciju, kurā persona vēlas iegūt vai palielināt
būtisku līdzdalību, šīs finanšu institūcijas esošajiem
īpašniekiem, personām, kurām ir balsstiesības šajā finanšu
institūcijā, vai tās padomes vai valdes locekļiem;
5.8. ja persona ir daļa no grupas
kā komercsabiedrības meitas sabiedrība vai komercsabiedrības
mātes sabiedrība, detalizētu grupas organizatoriskās struktūras
shēmu un informāciju par īpašnieku līdzdalību un darbības
veidiem, identificējot komercsabiedrības, kuras pakļautas finanšu
uzraudzībai;
5.9. auditētu gada pārskatu
kopijas par pēdējiem trim darbības gadiem (nav jāsniedz Latvijas
Republikas komercsabiedrībām, ja gada pārskati iesniegti Valsts
ieņēmumu dienestam);
5.10. informāciju par personai
piešķirto kredītreitingu, kā arī informāciju par kredītreitingu,
kas piešķirts visai grupai;
5.11. informāciju par personas
interesēm vai darbībām, kas var radīt interešu konfliktu ar
finanšu institūciju;
5.12. ja persona, iegūstot vai
palielinot būtisku līdzdalību finanšu institūcijā, balsstiesības
ir pilnvarojusi vai pilnvaros izmantot citai personai:
5.12.1. ziņas par pilnvarnieka
identitāti atbilstoši šo normatīvo noteikumu 4.1. vai 5.1.
apakšpunktam;
5.12.2. ziņas par citu labuma
guvēju identitāti atbilstoši šo normatīvo noteikumu 4.1. vai 5.1.
apakšpunktam.
4. Informācija
par būtiskas līdzdalības iegūšanas vai palielināšanas
finansēšanas avotiem
6. Informējot par finanšu avotiem
(ienākumu avotiem), persona papildus šo normatīvo noteikumu 3.,
4. vai 5. punktā noteiktajai informācijai paziņojumam
pievieno:
6.1. informāciju par personas
finanšu līdzekļiem, kas izmantoti vai tiks izmantoti būtiskas
līdzdalības iegūšanai vai palielināšanai, iesniedzot dokumentus,
kas apliecina minēto finanšu līdzekļu izcelsmi, un personas
parakstītu paziņojumu (apliecinājumu) par minēto finanšu līdzekļu
izcelsmi, tai skaitā informāciju par šo finanšu līdzekļu
piesaistīšanas mehānismu;
6.2. informāciju par personas
saistībām, norādot saistību apmēru, nosacījumus un to dzēšanas
termiņu, kā arī galvojumus un garantijas;
6.3. informāciju par personas vai
finanšu institūcijas aktīviem, kas tiks pārdoti tuvākajā laikā
(pārdošanas nosacījumus, cenas novērtējumu un citus darījumu
raksturojošos nosacījumus) un kas tiks izmantoti būtiskas
līdzdalības iegūšanai vai palielināšanai.
5. Prasības
informācijai atkarībā no akciju daudzuma
5.1.
Iesniedzamā informācija finanšu institūcijas kontroles maiņas
gadījumā
7. Ja būtiskas līdzdalības
iegūšanas vai palielināšanas rezultātā notiek izmaiņas finanšu
institūcijas kontrolē, tad papildus šo normatīvo noteikumu 3.,
4., 5. un 6. punktā minētajai informācijai iesniedz biznesa
plānu, kas satur šādu informāciju:
7.1. stratēģisko attīstības plānu,
norādot:
7.1.1. būtiskas līdzdalības
iegūšanas vai palielināšanas mērķus un to sasniegšanas plānu;
7.1.2. turpmāko trīs gadu plānotos
finanšu rezultātus (pašu kapitāla atdeve, rentabilitāte un peļņa
uz vienu akciju u.c.);
7.1.3. būtiskākos ieguvumus
finanšu institūcijā;
7.1.4. iespējamās izmaiņas
darbībā, produktos, mērķa klientos un resursu struktūrā;
7.1.5. ekonomisko pamatojumu
finanšu institūcijas iekļaušanai un integrēšanai grupas
struktūrā, tai skaitā galvenos ieguvumus no komercsabiedrību
apvienošanas, kā arī politiku, kura nosaka grupas savstarpējos
darījumus;
7.2. finanšu institūcijas turpmāko
trīs gadu plānoto finanšu pārskatus (gan individuālos, gan
konsolidētos), iekļaujot:
7.2.1. prognozēto bilanci, peļņas
vai zaudējumu aprēķinu;
7.2.2. prognozētos darbību
raksturojošos rādītājus;
7.2.3. informāciju par pieļaujamo
riska pakāpi (kredītriskam, tirgus riskam, operacionālajam riskam
u.c.);
7.2.4. prognozes par plānotajiem
grupas iekšējiem darījumiem;
7.3. būtiskas līdzdalības
iegūšanas vai palielināšanas ietekmi uz korporatīvo vadību un
vispārējo organizatorisko struktūru finanšu institūcijā,
ieskaitot ietekmi uz:
7.3.1. valdes sastāvu un tās
pienākumiem, kā arī uz lēmējinstitūciju izveidotajām galvenajām
komitejām (vadības, riska, audita u.c.);
7.3.2. administratīvajām un
grāmatvedības procedūrām un iekšējo kontroli, norādot galvenās
izmaiņas procedūrās un sistēmās, kas skar grāmatvedību un iekšējo
kontroli (ieskaitot noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas
novēršanu) un kas ietver galveno amata pienākumu nozīmēšanu;
7.3.3. informācijas tehnoloģiju
pārvaldības stratēģiju un organizāciju, norādot galvenās izmaiņas
informācijas sistēmu izstrādes, uzturēšanas, ārpakalpojumu
izmantošanas, darbības nepārtrauktības pārvaldības un drošības
politikā un noteikumos;
7.3.4. politiku, kas nosaka
apakšuzņēmēju darbību un ārpakalpojumus (attiecīgās sfēras,
pakalpojumu sniedzēju izvēlē) un attiecīgās tiesības un
pienākumus galvenajām līgumslēdzēju pusēm (piemēram, audita
pasākumi, sagaidāmo pakalpojumu kvalitāte).
5.2.
Iesniedzamā informācija, ja nenotiek izmaiņas finanšu
institūcijas kontrolē
8. Ja būtiskas līdzdalības
iegūšana vai palielināšana neradīs izmaiņas finanšu institūcijas
kontrolē, persona papildus šo normatīvo noteikumu 3., 4., 5. un
6. punktā minētajai informācijai iesniedz šādu informāciju un
dokumentus:
8.1. ja persona iegūs vai
palielinās būtisku līdzdalību finanšu institūcijā, nepārsniedzot
20 procentus, tad iesniedz stratēģijas dokumentu, kurā ietverta
šāda informācija:
8.1.1. personas darbības plāns
saistībā ar būtiskas līdzdalības iegūšanu vai palielināšanu,
norādot arī informāciju par:
8.1.1.1. personas nodomu tuvākajā
laikā palielināt, samazināt vai paturēt savas līdzdalības apmēru
finanšu institūcijā;
8.1.1.2. personas nodomu attiecībā
uz finanšu institūciju, norādot, vai persona plāno vai neplāno
darboties kā aktīvs mazākumakcionārs, kā arī pamatojumu šādai
darbībai;
8.1.2. informācija par personas
spēju un vēlmi atbalstīt finanšu institūciju ar papildu finanšu
līdzekļu ieguldījumu no pašas līdzekļiem, lai attīstītu finanšu
institūcijas darbību vai palīdzētu tai finansiālās grūtībās;
8.2. ja persona iegūst vai
palielina būtisku līdzdalību finanšu institūcijā, pārsniedzot 20
procentus, bet nepārsniedzot 50 procentus, tad papildus šo
normatīvo noteikumu 8.1. apakšpunktā minētajai informācijai
persona sniedz šādu informāciju:
8.2.1. ziņas par ietekmi, ko
persona vēlas izmantot attiecībā uz finanšu pozīciju (ieskaitot
dividenžu politiku), stratēģisko attīstību un finanšu
institūcijas resursu sadali;
8.2.2. personas vidēja termiņa
plānu attiecībā uz finanšu institūciju, iekļaujot informāciju,
kas norādīta šo normatīvo noteikumu 7.1. apakšpunktā.
9. Komisijai ir tiesības pieprasīt
personai sniegt informāciju, kas noteikta šo normatīvo noteikumu
8.2. apakšpunktā, arī gadījumos, kad paredzamais akciju ieguvums
nepārsniedz 20 procentus, ja šāda līdzdalība ir uzskatāma par
līdzvērtīgu tādai ietekmei, kāda norādīta šo normatīvo noteikumu
8.2. apakšpunktā.
6. Informācijas
sniegšanas izņēmuma nosacījumi
10. Ja šajos normatīvajos
noteikumos minētie iesniedzamie dokumenti jau atrodas Komisijas
rīcībā un tajos ietvertajā informācijā nav notikušas izmaiņas,
tad attiecīgos dokumentus neiesniedz atkārtoti un Komisijai
iesniedzamajā iesniegumā norāda, ka attiecīgie dokumenti ir
iesniegti Komisijai un tajos ietvertajā informācijā no
iesniegšanas brīža Komisijai nav notikušas izmaiņas.
11. Ja būtisku līdzdalību finanšu
institūcijā vēlas iegūt vai palielināt dalībvalsts finanšu
institūcija, tad tā nesniedz informāciju, kas minēta šo normatīvo
noteikumu 5. un 6. punktā.
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
priekšsēdētāja I.Krūmane
