Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr.157

Rīgā 2009.gada 4.decembrī (prot. Nr.47 3.p.)

Finanšu un kapitāla tirgus dalībnieku maksājumu apmēra Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai 2010.gadā noteikšanas un pārskatu iesniegšanas normatīvie noteikumi

Izdoti saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas likuma
24.panta otro daļu un Pārapdrošināšanas likuma 11.panta ceturto daļu

I. Vispārīgie jautājumi

1. "Finanšu un kapitāla tirgus dalībnieku maksājumu apmēra Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai 2010.gadā noteikšanas un pārskatu iesniegšanas normatīvie noteikumi" (tālāk tekstā – noteikumi) ir saistoši apdrošinātājiem, pārapdrošinātājiem, privātajiem pensiju fondiem, ieguldījumu brokeru sabiedrībām, regulētā tirgus organizētājiem, Latvijas Centrālajam depozitārijam, ieguldījumu pārvaldes sabiedrībām, krājaizdevu sabiedrībām un kredītiestādēm (tālāk tekstā – finanšu un kapitāla tirgus dalībnieki), kā arī ārvalstu un dalībvalstu komersantu filiālēm, kurām saskaņā ar likumu ir tiesības sniegt finanšu un apdrošināšanas pakalpojumus Latvijā (tālāk tekstā – ārvalstu un dalībvalstu komersantu filiāles).

2. Noteikumi nav saistoši elektroniskās naudas institūcijām, kurām saskaņā ar Kredītiestāžu likumu nav jāsaņem Finanšu un kapitāla tirgus komisijas (tālāk tekstā – Komisija) izsniegta licence (atļauja) kredītiestādes darbībai, un dalībvalstu pārapdrošinātāju filiālēm.

II. Finansēšanas apmērs

3. Finanšu un kapitāla tirgus dalībnieku maksājumi Komisijas darbības finansēšanai 2010.gadā tiek noteikti šādā apmērā:

3.1. apdrošinātāju maksājumi no ceturksnī saņemtajām bruto apdrošināšanas prēmijām tiešajā apdrošināšanā šādā apmērā:

3.1.1. 0.2 procenti no sauszemes transportlīdzekļu īpašnieku civiltiesiskās atbildības obligātās apdrošināšanas operācijām;

3.1.2. 0.232 procenti no dzīvības apdrošināšanas ar uzkrājuma veidošanu operācijām, t.sk. no tirgum piesaistītajiem dzīvības apdrošināšanas līgumiem;

3.1.3. 0.586 procenti no pārējām apdrošināšanas operācijām;

3.2. pārapdrošinātāju maksājumi 0.7 procentu apmērā no ceturksnī saņemtajām bruto pārapdrošināšanas prēmijām;

3.3. privāto pensiju fondu maksājumi 0.337 procentu apmērā no pensiju plānu dalībnieku un to labā ceturksnī veiktajām iemaksām privāto pensiju fondu licencētajos pensiju plānos;

3.4. ieguldījumu brokeru sabiedrību maksājumi 1 procenta apmērā no brokeru sabiedrību darījumu bruto ieņēmumiem ceturksnī, bet ne mazāk par 2000 latu gadā katrai brokeru sabiedrībai;

3.5. ieguldījumu pārvaldes sabiedrību maksājumi 0.02 procentu apmērā no ieguldījumu pārvaldes sabiedrību pārvaldījumā esošo ieguldījumu fondu vidējā aktīvu apmēra ceturksnī, bet ne mazāk par 2500 latu gadā katrai ieguldījumu sabiedrībai;

3.6. regulētā tirgus organizētāju maksājumi 1.978 procentu apmērā no regulētā tirgus organizētāju darījumu bruto ieņēmumiem ceturksnī, bet ne mazāk par 5000 latu gadā katram regulētā tirgus organizētājam;

3.7. Latvijas Centrālā depozitārija maksājumi 1.978 procentu apmērā no depozitārija darījumu bruto ieņēmumiem ceturksnī, bet ne mazāk par 5000 latu gadā;

3.8. krājaizdevu sabiedrību maksājumi 0.033 procentu apmērā no krājaizdevu sabiedrību vidējā aktīvu apmēra ceturksnī;

3.9. kredītiestāžu maksājumi 0.00381 procenta apmērā no kredītiestāžu vidējā aktīvu apmēra ceturksnī.

4. Ārvalstu un dalībvalstu komersantu filiālēm maksājumi Komisijas darbības finansēšanai 2010.gadā tiek noteikti saskaņā ar šo noteikumu 3.punktu atbilstoši to darbības sfērai.

5. Finanšu un kapitāla tirgus dalībniekam, kam ir filiāle ārvalstī un kas veic maksājumus arī ārvalsts uzraudzības iestādei par tās uzraudzību attiecīgajā ārvalstī:

5.1. maksājums Komisijas darbības finansēšanai attiecīgajā periodā tiek samazināts par ārvalsts uzraudzības iestādei veicamo maksājuma apmēru, kuru pierāda ar maksājuma apliecinājuma dokumentu, iesniedzot kopā ar 6.punktā noteikto pārskatu, pārrēķinot šo summu latos pēc Latvijas Bankas noteiktā valūtas kursa attiecīgā perioda pēdējā kalendāra dienā;

5.2. nav savstarpēju saistību ar Komisiju, ja maksājuma apmērs ārvalsts uzraudzības iestādei pārsniedz maksājuma apmēru Komisijas darbības finansēšanai attiecīgajā periodā.

III. Maksājumu noteikšanas un veikšanas kārtība

6. Finanšu un kapitāla tirgus dalībniekiem līdz pārskata ceturksnim sekojošā mēneša 30.datumam jāiesniedz Komisijai šādi pārskati:

6.1. apdrošinātājiem "Pārskats par apdrošinātāju maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai" (1.pielikums);

6.2. pārapdrošinātājiem "Pārskats par pārapdrošinātāju maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai" (2.pielikums);

6.3. privātajiem pensiju fondiem "Pārskats par privāto pensiju fondu maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai" (3.pielikums);

6.4. ieguldījumu brokeru sabiedrībām "Pārskats par ieguldījumu brokeru sabiedrību maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai" (4.pielikums);

6.5. ieguldījumu pārvaldes sabiedrībām "Pārskats par ieguldījumu pārvaldes sabiedrību maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai" (5.pielikums);

6.6. regulētā tirgus organizētājiem un Latvijas Centrālajam depozitārijam "Pārskats par regulētā tirgus organizētāju/Latvijas Centrālā depozitārija maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai" (6.pielikums);

6.7. krājaizdevu sabiedrībām "Pārskats par krājaizdevu sabiedrību maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai" (7.pielikums);

6.8. kredītiestādēm "Pārskats par kredītiestāžu maksājumu aprēķinu Finanšu un kapitāla tirgus komisijas finansēšanai" (8.pielikums).

7. Ārvalstu un dalībvalstu komersantu filiālēm šo noteikumu 6.punktā noteiktie pārskati jāiesniedz atbilstoši to darbības sfērai.

8. Maksājumi Komisijas finansēšanai tiek veikti reizi ceturksnī veselos latos.

9. Finanšu un kapitāla tirgus dalībnieki, t.sk. ārvalstu un dalībvalstu komersantu filiāles, līdz ceturksnim sekojošā mēneša 30.datumam šo noteikumu 3.punktā noteiktos maksājumus veic Komisijas kontā Nr.LV96 LACB 0000 0000 1185 1 Latvijas Bankā LACBLV2X, nodokļu maksātāja reģistrācijas Nr.90001049028.

10. Ja šo noteikumu 3.4.–3.7.punktā minētais finanšu un kapitāla tirgus dalībnieks vai ārvalsts komersanta filiāle sāk vai beidz savu darbību pārskata ceturkšņa laikā, tās maksājumu apmēru nosaka proporcionāli tās darbības laika periodam.

Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja I.Krūmane