ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 28.05.2010., Nr. 84 https://www.vestnesis.lv/ta/id/210832
RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Darbības pārskati
SLĒGTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX BALTIC REAL ESTATE FUND – II”
2009. GADA SAĪSINĀTAIS PĀRSKATS
|
PĀRSKATS PAR FINANŠU STĀVOKLI (LS) |
31.12.2009. |
31.12.2008. |
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
46 503 |
169 982 |
|
Tirdzniecības nolūka turēti finanšu ieguldījumi |
||
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
28 260 |
194 502 |
|
Noguldījumi kredītiestādēs |
- |
210 913 |
|
Ieguldījumu īpašumi |
10 581 154 |
14 136 750 |
|
Debitoru parādi |
550 723 |
493 307 |
|
Avansa maksājumi |
- |
285 616 |
|
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
127 753 |
- |
|
Pārējie aktīvi |
1 369 |
4 166 |
|
Kopā aktīvi |
11 335 762 |
15 495 236 |
|
Saistības |
||
|
Aizņēmumi no kredītiestādēm |
(128 474) |
- |
|
Uzkrātie izdevumi |
(16 753) |
(29 091) |
|
Uzkrājumi saistībām un maksājumiem |
(10 244) |
(6 928) |
|
Pārējās saistības |
(86 927) |
(12 687) |
|
Kopā saistības |
(242 398) |
(48 706) |
|
Neto aktīvi |
11 093 364 |
15 446 530 |
|
VISAPTVEROŠAIS IENĀKUMU PĀRSKATS (LS) |
2009. |
2008. |
|
PĀRSKATA PERIODA IENĀKUMI |
||
|
PROCENTU IENĀKUMI |
14 754 |
64 939 |
|
IEŅĒMUMI NO IEGULDĪJUMA ĪPAŠUMU IZĪRĒŠANAS UN IZNOMĀŠANAS |
358 067 |
1 328 232 |
|
PĀRĒJIE IEŅĒMUMI |
85 |
511 |
|
KOPĀ IENĀKUMI |
372 906 |
1 393 682 |
|
PĀRSKATA PERIODA IZDEVUMI |
||
|
ATLĪDZĪBA IEGULDĪJUMU PĀRVALDES SABIEDRĪBAI |
(213 505) |
(365 248) |
|
ATLĪDZĪBA TURĒTĀJBANKAI |
(21 350) |
(36 525) |
|
PĀRĒJIE FONDA PĀRVALDES IZDEVUMI |
(418 659) |
(88 994) |
|
PROCENTU IZDEVUMI |
(1 619) |
- |
|
PĀRĒJIE IZDEVUMI |
(403) |
(292 107) |
|
KOPĀ IZDEVUMI |
(655 536) |
(782 874) |
|
IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS SAMAZINĀJUMS |
||
|
REALIZĒTAIS IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS (SAMAZINĀJUMS) / PIEAUGUMS |
(108 174) |
677 |
|
NEREALIZĒTAIS IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS SAMAZINĀJUMS |
(3 915 393) |
(8 890 412) |
|
KOPĀ IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS SAMAZINĀJUMS |
(4 023 567) |
(8 889 735) |
|
ĀRVALSTU VALŪTAS PĀRVĒRTĒŠANAS PEĻŅA / (ZAUDĒJUMI) |
87 |
(658) |
|
NODOKĻI UN NODEVAS |
(47 056) |
(41 736) |
|
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU SAMAZINĀJUMS |
(4 353 166) |
(8 321 321) |
|
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS (LS) |
2009. |
2008. |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
15 446 530 |
23 767 851 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu samazinājums |
(4 353 166) |
(8 321 321) |
|
Neto aktīvu samazinājums pārskata periodā |
(4 353 166) |
(8 321 321) |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
11 093 364 |
15 446 530 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
31 803,07 |
31 803,07 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
31 803,07 |
31 803,07 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
485,69 |
747,34 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
348,81 |
485,69 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS SIF PAREX BALTIC REAL ESTATE FUND – II DALĪBNIEKIEM
ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU
Klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, balstoties uz SIF Parex Baltic Real Estate fund – II (Fonds) 2009. gada finanšu pārskatu, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Fonda vadība ir atbildīga par šī saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šis saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mēs veicām SIF Parex Baltic Real Estate fund – II 2009. gada finanšu pārskata revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2010. gada 30. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2009. gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence nr. 5
| AHMEDS ABŪ ŠARHS (AHMED ABU
SHARKH) VALDES PRIEKŠSĒDĒTĀJS |
ILANDRA LEJIŅA
ATBILDĪGĀ ZVĒRINĀTĀ REVIDENTE |
RĪGA, LATVIJA
2010. GADA 24. MAIJĀ
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX BALTIC HIGH YIELD FUND”
2009. gada pārskats (saīsināts)
|
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls) |
31.12.2009. |
31.12.2008. |
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
334,306 |
138,091 |
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
||
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
1,169,764 |
3,212,150 |
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
- |
355 |
|
Kopā aktīvi |
1,504,070 |
3,350,596 |
|
Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības |
||
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
- |
(35,166) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(2,504) |
(5,467) |
|
Kopā saistības |
(2,504) |
(40,633) |
|
Neto aktīvi |
1,501,566 |
3,309,963 |
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
149,300 |
397,477 |
|
Pārējie ienākumi |
745 |
- |
|
Kopā ienākumi |
150,045 |
397,477 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(36,493) |
(57,125) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(3,675) |
(5,873) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(1,293) |
(966) |
|
Kopā izdevumi |
(41,461) |
(63,964) |
|
Ārvalstu valūtas tirdzniecības rezultāts |
- |
11,414 |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) / pieaugums |
(100,099) |
1,904 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
77,641 |
(786,171) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības samazinājums |
(22,458) |
(772,853) |
|
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa / (zaudējumi) |
3,048 |
(11,495) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
89,174 |
(450,835) |
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
3,309,963 |
3,760,798 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
89,174 |
(450,835) |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
- |
- |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
- |
- |
|
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
- |
|
|
Emisijas apjoma samazināšana* |
(1,897,571) |
- |
|
Neto aktīvu (samazinājums) pārskata periodā |
(1,808,397) |
(450,835) |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
1,501,566 |
3,309,963 |
|
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā |
5,000 |
5,000 |
|
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās |
5,000 |
5,000 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā |
661,99 |
752,16 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās |
300,31 |
661,99 |
* Emisijas apjoms tika samazināts, samazinot Fonda ieguldījumu daļu nominālvērtību par Ls 380 (540 eiro).
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS SIF Parex Baltic High Yield Fund dalībniekiem
Ziņojums par saīsināto finanšu pārskatu
Klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, balstoties uz SIF Parex Baltic High Yield Fund (Fonds) 2009. gada finanšu pārskatu, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Fonda vadība ir atbildīga par šī saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šis saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mēs veicām SIF Parex Baltic High Yield Fund 2009. gada finanšu pārskata revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2010. gada 30. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2009. gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence nr. 5
| AHMEDS ABŪ ŠARHS (AHMED ABU
SHARKH) VALDES PRIEKŠSĒDĒTĀJS |
ILANDRA LEJIŅA
ATBILDĪGĀ ZVĒRINĀTĀ REVIDENTE |
Rīga, Latvija
2010. gada 24. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “Parex Russian Equity Fund”
2009. GADA PĀRSKATS (SAĪSINĀTS)
|
PĀRSKATS PAR FINANŠU STĀVOKLI (LS) |
31.12.2009. |
31.12.2008. |
|
AKTĪVI |
||
|
PRASĪBAS UZ PIEPRASĪJUMU PRET KREDĪTIESTĀDĒM |
319,095 |
639,504 |
|
TIRDZNIECĪBAS NOLŪKĀ TURĒTI FINANŠU AKTĪVI |
||
|
AKCIJAS |
4,162,784 |
2,132,100 |
|
KOPĀ AKTĪVI |
4,481,879 |
2,771,604 |
|
SAISTĪBAS |
||
|
UZKRĀTIE IZDEVUMI |
(9,068) |
(5,946) |
|
KOPĀ SAISTĪBAS |
(9,068) |
(5,946) |
|
NETO AKTĪVI |
4,472,811 |
2,765,658 |
|
VISAPTVEROŠAIS IENĀKUMU PĀRSKATS (LS) |
2009. |
2008. |
|
IENĀKUMI |
||
|
PROCENTU IENĀKUMI |
26,109 |
19,926 |
|
DIVIDENŽU IENĀKUMI |
61,969 |
102,323 |
|
KOPĀ IENĀKUMI |
88,078 |
122,249 |
|
IZDEVUMI |
||
|
ATLĪDZĪBA IEGULDĪJUMU PĀRVALDES SABIEDRĪBAI |
(73,024) |
(146,591) |
|
ATLĪDZĪBA TURĒTĀJBANKAI |
(5,856) |
(11,354) |
|
PĀRĒJIE FONDA PĀRVALDES IZDEVUMI |
(2,812) |
(3,261) |
|
KOPĀ IZDEVUMI |
(81,692) |
(161,206) |
|
IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS PIEAUGUMS / (SAMAZINĀJUMS) |
||
|
REALIZĒTAIS IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS PIEAUGUMS / (SAMAZINĀJUMS) |
870,197 |
(1,522,557) |
|
NEREALIZĒTAIS IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS PIEAUGUMS / (SAMAZINĀJUMS) |
2,040,797 |
(6,651,491) |
|
KOPĀ IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS PIEAUGUMS / (SAMAZINĀJUMS) |
2,910,994 |
(8,174,048) |
|
ĀRVALSTU VALŪTU PĀRVĒRTĒŠANAS (ZAUDĒJUMI) / PEĻŅA |
(93,414) |
709,498 |
|
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS / (SAMAZINĀJUMS) |
2,823,966 |
(7,503,507) |
|
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS (LS) |
2009 |
2008 |
|
NETO AKTĪVI PĀRSKATA PERIODA SĀKUMĀ |
2,765,658 |
9,409,722 |
|
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS / (SAMAZINĀJUMS) |
2,823,966 |
(7,503,507) |
|
DARĪJUMI AR IEGULDĪJUMU APLIECĪBĀM |
||
|
IENĀKUMI NO IEGULDĪJUMU APLIECĪBU PĀRDOŠANAS |
2,212,971 |
6,074,210 |
|
IEGULDĪJUMU APLIECĪBU ATPAKAĻPIRKŠANAS IZDEVUMI |
(3,329,784) |
(5,214,767) |
|
NETO AKTĪVU (SAMAZINĀJUMS) / PIEAUGUMS NO DARĪJUMIEM AR IEGULDĪJUMU APLIECĪBĀM |
(1,116,813) |
859,443 |
|
NETO AKTĪVU PIEAUGUMS / (SAMAZINĀJUMS) PĀRSKATA PERIODĀ |
1,707,153 |
(6,644,064) |
|
NETO AKTĪVI PĀRSKATA PERIODA BEIGĀS |
4,472,811 |
2,765,658 |
|
EMITĒTO IEGULDĪJUMU APLIECĪBU SKAITS PĀRSKATA PERIODA SĀKUMĀ |
645,011 |
612,101 |
|
EMITĒTO IEGULDĪJUMU APLIECĪBU SKAITS PĀRSKATA PERIODA BEIGĀS |
467,210 |
645,011 |
|
NETO AKTĪVI UZ VIENU IEGULDĪJUMU APLIECĪBU PĀRSKATA PERIODA SĀKUMĀ |
4,29 |
15,37 |
|
NETO AKTĪVI UZ VIENU IEGULDĪJUMU APLIECĪBU PĀRSKATA PERIODA BEIGĀS |
9,57 |
4,29 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF PAREX RUSSIAN EQUITY FUND DALĪBNIEKIEM
ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU
KLĀT PIEVIENOTAIS SAĪSINĀTAIS FINANŠU PĀRSKATS IR SAGATAVOTS, BALSTOTIES UZ AIF PAREX RUSSIAN EQUITY FUND (FONDS) 2009. GADA FINANŠU PĀRSKATU, KAS SAGATAVOTS SASKAŅĀ AR EIROPAS SAVIENĪBĀ APSTIPRINĀTAJIEM STARPTAUTISKAJIEM FINANŠU PĀRSKATU STANDARTIEM. FONDA VADĪBA IR ATBILDĪGA PAR ŠĪ SAĪSINĀTĀ FINANŠU PĀRSKATA SAGATAVOŠANU. MĒS ESAM ATBILDĪGI PAR ATZINUMA SNIEGŠANU PAR TO, VAI ŠIS SAĪSINĀTAIS FINANŠU PĀRSKATS VISOS BŪTISKĀKAJOS ASPEKTOS IR ATBILSTOŠS PILNA APJOMA FINANŠU PĀRSKATAM, UZ KURU BALSTOTIES IR SAGATAVOTS SAĪSINĀTAIS FINANŠU PĀRSKATS.
MĒS VEICĀM AIF PAREX RUSSIAN EQUITY FUND 2009. GADA FINANŠU PĀRSKATA REVĪZIJU SASKAŅĀ AR STARPTAUTISKAJIEM REVĪZIJAS STANDARTIEM. MŪSU 2010. GADA 30. APRĪĻA ZIŅOJUMĀ MĒS SNIEDZĀM ATZINUMU BEZ IEBILDĒM PAR PILNA APJOMA 2009. GADA FINANŠU PĀRSKATU, UZ KURU BALSTOTIES IR SAGATAVOTS SAĪSINĀTAIS FINANŠU PĀRSKATS.
MŪSUPRĀT, KLĀT PIEVIENOTAIS SAĪSINĀTAIS FINANŠU PĀRSKATS VISOS BŪTISKĀKAJOS ASPEKTOS IR ATBILSTOŠS PILNA APJOMA FINANŠU PĀRSKATAM, UZ KURU BALSTOTIES IR SAGATAVOTS SAĪSINĀTAIS FINANŠU PĀRSKATS.
LAI GŪTU PILNĪGĀKU PRIEKŠSTATU PAR FONDA FINANSIĀLO STĀVOKLI UN TĀ DARBĪBAS REZULTĀTIEM PĀRSKATA GADĀ, KĀ ARĪ PAR MŪSU VEIKTĀS REVĪZIJAS SATURU, SAĪSINĀTAIS FINANŠU PĀRSKATS IR JĀLASA KONTEKSTĀ AR PILNA APJOMA FINANŠU PĀRSKATU, UZ KURU BALSTOTIES IR SAGATAVOTS SAĪSINĀTAIS FINANŠU PĀRSKATS, KĀ ARĪ MŪSU ZIŅOJUMU PAR PILNA APJOMA FINANŠU PĀRSKATU.
PRICEWATERHOUSECOOPERS SIA
ZVĒRINĀTU REVIDENTU KOMERCSABIEDRĪBA
LICENCE NR. 5
| AHMEDS ABŪ ŠARHS (AHMED ABU
SHARKH) VALDES PRIEKŠSĒDĒTĀJS |
ILANDRA LEJIŅA
ATBILDĪGĀ ZVĒRINĀTĀ REVIDENTE |
RĪGA, LATVIJA
2010. GADA 24. MAIJĀ
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “Parex Ukrainian Equity Fund”
2009. gada pārskats (saīsināts)
|
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls) |
31.12.2009. |
31.12.2008. |
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
53,934 |
59,462 |
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
||
|
Akcijas |
532,873 |
473,589 |
|
Kopā aktīvi |
586,807 |
533,051 |
|
Saistības |
||
|
Uzkrātie izdevumi |
(1,419) |
(1,639) |
|
Kopā saistības |
(1,419) |
(1,639) |
|
Neto aktīvi |
585,388 |
531,412 |
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls) |
2009. |
19.10.2007.-31.12.2008. |
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
4,660 |
43,553 |
|
Dividenžu ienākumi |
167 |
184 |
|
Kopā ienākumi |
4,827 |
43,737 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(11,829) |
(73,991) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(828) |
(5,180) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(727) |
(1,340) |
|
Kopā izdevumi |
(13,384) |
(80,511) |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības samazinājums |
(786,734) |
(841,072) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
925,292 |
(2,182,776) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
138,558 |
(3,023,848) |
|
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa / (zaudējumi) |
4,259 |
(125,664) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
134,260 |
(3,186,286) |
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls) |
2009. |
19.10.2007.-31.12.2008. |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
531,412 |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
134,260 |
(3,186,286) |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
244,050 |
6,444,258 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(324,334) |
(2,726,560) |
|
Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(80,284) |
3,717,698 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
53,976 |
531,412 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
585,388 |
531,412 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
461,191 |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
346,210 |
461,191 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
1,15 |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
1,69 |
1,15 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF Parex Ukrainian Equity Fund dalībniekiem
Ziņojums par saīsināto finanšu pārskatu
Klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, balstoties uz AIF Parex Ukrainian Equity Fund (Fonds) 2009. gada finanšu pārskatu, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Fonda vadība ir atbildīga par šī saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šis saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mēs veicām AIF Parex Ukrainian Equity Fund 2009. gada finanšu pārskata revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2010. gada 30. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2009. gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence nr. 5
| AHMEDS ABŪ ŠARHS (AHMED ABU
SHARKH) VALDES PRIEKŠSĒDĒTĀJS |
ILANDRA LEJIŅA
ATBILDĪGĀ ZVĒRINĀTĀ REVIDENTE |
Rīga, Latvija
2010. gada 24. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX STRATEGIC ALLOCATION FUNDS”
Apakšfonds “Parex Universal Strategy Fund - EUR”
2009. gada pārskats (saīsināts)
|
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls) |
31.12.2009. |
31.12.2008. |
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
11,249 |
10,649 |
|
Noguldījumi kredītiestādēs |
7,052 |
- |
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
||
|
Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri |
72,208 |
76,927 |
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
- |
1,367 |
|
Kopā aktīvi |
90,509 |
88,943 |
|
Saistības |
||
|
Uzkrātie izdevumi |
(100) |
(141) |
|
Kopā saistības |
(100) |
(141) |
|
Neto aktīvi |
90,409 |
88,802 |
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
542 |
761 |
|
Kopā ienākumi |
542 |
761 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(813) |
(1,368) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(142) |
(239) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(456) |
(69) |
|
Kopā izdevumi |
(1,411) |
(1,676) |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
1,687 |
1,437 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
8,896 |
(4,584) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
10,583 |
(3,147) |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas zaudējumi |
(1,284) |
(3,208) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
8,430 |
(7,270) |
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
88,802 |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
8,430 |
(7,270) |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
13,672 |
254,190 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(20,495) |
(158,118) |
|
Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(6,823) |
96,072 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
1,607 |
88,802 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
90,409 |
88,802 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
13,845 |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
12,659 |
13,845 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
6.41 |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
7.14 |
6.41 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda Parex Universal Strategy Fund - EUR dalībniekiem
Ziņojums par saīsināto finanšu pārskatu
Klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, balstoties uz AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda Parex Universal Strategy Fund - EUR (Fonds) 2009. gada finanšu pārskatu, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Fonda vadība ir atbildīga par šī saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šis saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mēs veicām AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda Parex Universal Strategy Fund - EUR 2009. gada finanšu pārskata revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2010. gada 30. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2009. gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence nr. 5
| AHMEDS ABŪ ŠARHS (AHMED ABU
SHARKH) VALDES PRIEKŠSĒDĒTĀJS |
ILANDRA LEJIŅA
ATBILDĪGĀ ZVĒRINĀTĀ REVIDENTE |
Rīga, Latvija
2010. gada 24. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX STRATEGIC ALLOCATION FUNDS”
Apakšfonds “Parex Universal Strategy Fund - USD”
2009. gada pārskats (saīsināts)
|
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls) |
31.12.2009. |
31.12.2008. |
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
2,803 |
1,287 |
|
Noguldījumi kredītiestādēs |
4,904 |
- |
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
||
|
Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri |
61,161 |
66,224 |
|
Kopā aktīvi |
68,868 |
67,511 |
|
Saistības |
||
|
Uzkrātie izdevumi |
(78) |
(122) |
|
Kopā saistības |
(78) |
(122) |
|
Neto aktīvi |
68,790 |
67,389 |
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
227 |
515 |
|
Dividenžu ienākumi |
151 |
144 |
|
Kopā ienākumi |
378 |
659 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(676) |
(898) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(118) |
(157) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(450) |
(63) |
|
Kopā izdevumi |
(1,244) |
(1,118) |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
308 |
(2,704) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
6,734 |
(637) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
7,042 |
(3,341) |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi) / peļņa |
(968) |
1,360 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
5,208 |
(2,440) |
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
67,389 |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
5,208 |
(2,440) |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
2,913 |
144,571 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(6,720) |
(74,742) |
|
Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(3,807) |
69,829 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
1,401 |
67,389 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
68,790 |
67,389 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
14,206 |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
13,407 |
14,206 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
4,74 |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
5,13 |
4,74 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda
Parex Universal Strategy Fund - USD dalībniekiem
Ziņojums par saīsināto finanšu pārskatu
Klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, balstoties uz AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda Parex Universal Strategy Fund - USD (Fonds) 2009. gada finanšu pārskatu, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Fonda vadība ir atbildīga par šī saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šis saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mēs veicām AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda Parex Universal Strategy Fund - USD 2009. gada finanšu pārskata revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2010. gada 30. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2009. gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence nr. 5
| AHMEDS ABŪ ŠARHS (AHMED ABU
SHARKH) VALDES PRIEKŠSĒDĒTĀJS |
ILANDRA LEJIŅA
ATBILDĪGĀ ZVĒRINĀTĀ REVIDENTE |
Rīga, Latvija
2010. gada 24. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX STRATEGIC ALLOCATION FUNDS”
Apakšfonds “Parex Active Strategy Fund - EUR”
2009. gada pārskats (saīsināts)
|
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls) |
31.12.2009. |
31.12.2008. |
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
57,187 |
3,966 |
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
||
|
Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri |
150,297 |
179,460 |
|
Kopā aktīvi |
207,484 |
183,426 |
|
Saistības |
||
|
Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības |
||
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
- |
(4,968) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(267) |
(276) |
|
Kopā saistības |
(267) |
(5,244) |
|
Neto aktīvi |
207,217 |
178,182 |
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
995 |
4,709 |
|
Dividenžu ienākumi |
- |
284 |
|
Kopā ienākumi |
995 |
4,993 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(2,312) |
(8,358) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(324) |
(1,172) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(474) |
(74) |
|
Kopā izdevumi |
(3,110) |
(9,604) |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
7,715 |
(150,288) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
37,487 |
(65,777) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
45,202 |
(216,065) |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas zaudējumi |
(2,815) |
(150) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
40,272 |
(220,826) |
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
178,182 |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
40,272 |
(220,826) |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
21,032 |
1,358,721 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(32,269) |
(959,713) |
|
Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(11,237) |
399,008 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
29,035 |
178,182 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
207,217 |
178,182 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
43,539 |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
40,687 |
43,539 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
4,09 |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
5,09 |
4,09 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda
Parex Active Strategy Fund – EUR dalībniekiem
Ziņojums par saīsināto finanšu pārskatu
Klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, balstoties uz AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda Parex Active Strategy Fund – EUR (Fonds) 2009. gada finanšu pārskatu, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Fonda vadība ir atbildīga par šī saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šis saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mēs veicām AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda Parex Active Strategy Fund – EUR 2009. gada finanšu pārskata revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2010. gada 30. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2009. gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence nr. 5
| AHMEDS ABŪ ŠARHS (AHMED ABU
SHARKH) VALDES PRIEKŠSĒDĒTĀJS |
ILANDRA LEJIŅA
ATBILDĪGĀ ZVĒRINĀTĀ REVIDENTE |
Rīga, Latvija
2010. gada 24. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX STRATEGIC ALLOCATION FUNDS”
Apakšfonds “Parex Active Strategy Fund - USD”
2009. gada pārskats (saīsināts)
|
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls) |
31.12.2009. |
31.12.2008. |
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
12,707 |
961 |
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
||
|
Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri |
178,652 |
193,304 |
|
Kopā aktīvi |
191,359 |
194,265 |
|
Saistības |
||
|
Uzkrātie izdevumi |
(281) |
(295) |
|
Kopā saistības |
(281) |
(295) |
|
Neto aktīvi |
191,078 |
193,970 |
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
435 |
2,637 |
|
Dividenžu ienākumi |
492 |
244 |
|
Kopā ienākumi |
927 |
2,881 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(2,717) |
(6,659) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(380) |
(932) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(474) |
(53) |
|
Kopā izdevumi |
(3,571) |
(7,644) |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
22,591 |
(63,904) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
38,012 |
(130,949) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
60,603 |
(194,853) |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas zaudējumi |
(3,225) |
(16,349) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
54,734 |
(215,965) |
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
193,970 |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
54,734 |
(215,965) |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
14,127 |
852,408 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(71,753) |
(442,473) |
|
Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(57,626) |
409,935 |
|
Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums pārskata periodā |
(2,892) |
193,970 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
191,078 |
193,970 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
69,517 |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
52,907 |
69,517 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
2,79 |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
3,61 |
2,79 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda
Parex Active Strategy Fund – USD dalībniekiem
Ziņojums par saīsināto finanšu pārskatu
Klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, balstoties uz AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda Parex Active Strategy Fund – USD (Fonds) 2009. gada finanšu pārskatu, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Fonda vadība ir atbildīga par šī saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šis saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mēs veicām AIF AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda Parex Active Strategy Fund – USD 2009. gada finanšu pārskata revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2010. gada 30. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2009. gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence nr. 5
| AHMEDS ABŪ ŠARHS (AHMED ABU
SHARKH) VALDES PRIEKŠSĒDĒTĀJS |
ILANDRA LEJIŅA
ATBILDĪGĀ ZVĒRINĀTĀ REVIDENTE |
Rīga, Latvija
2010. gada 24. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX STRATEGIC ALLOCATION FUNDS”
Apakšfonds “Parex Balanced Strategy Fund - EUR”
2009. gada pārskats (saīsināts)
|
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls) |
31.12.2009. |
31.12.2008. |
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
51,425 |
14,961 |
|
Noguldījumi kredītiestādēs |
28,209 |
- |
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
||
|
Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri |
442,607 |
218,233 |
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
- |
4,374 |
|
Kopā aktīvi |
522,241 |
237,568 |
|
Saistības |
||
|
Uzkrātie izdevumi |
(601) |
(306) |
|
Kopā saistības |
(601) |
(306) |
|
Neto aktīvi |
521,640 |
237,262 |
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
4,523 |
1,898 |
|
Dividenžu ienākumi |
- |
196 |
|
Kopā ienākumi |
4,523 |
2,094 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(4,138) |
(3,899) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(658) |
(621) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(510) |
(79) |
|
Kopā izdevumi |
(5,306) |
(4,599) |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
10,333 |
(28,144) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
67,020 |
(68,066) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
77,353 |
(96,210) |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas zaudējumi |
(8,299) |
(2,980) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
68,271 |
(101,695) |
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
237,262 |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
68,271 |
(101,695) |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
259,101 |
725,785 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(42,994) |
(386,828) |
|
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
216,107 |
338,957 |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
284,378 |
237,262 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
521,640 |
237,262 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
49,669 |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
91,171 |
49,669 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
4,78 |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
5,72 |
4,78 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda
Parex Balanced Strategy Fund – EUR dalībniekiem
Ziņojums par saīsināto finanšu pārskatu
Klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, balstoties uz AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda Parex Balanced Strategy Fund – EUR (Fonds) 2009. gada finanšu pārskatu, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Fonda vadība ir atbildīga par šī saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šis saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mēs veicām AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda Parex Balanced Strategy Fund – EUR 2009. gada finanšu pārskata revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2010. gada 30. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2009. gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence nr. 5
| AHMEDS ABŪ ŠARHS (AHMED ABU
SHARKH) VALDES PRIEKŠSĒDĒTĀJS |
ILANDRA LEJIŅA
ATBILDĪGĀ ZVĒRINĀTĀ REVIDENTE |
Rīga, Latvija
2010. gada 24. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX STRATEGIC ALLOCATION FUNDS”
Apakšfonds “Parex Balanced Strategy Fund - USD”
2009. gada pārskats (saīsināts)
|
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls) |
31.12.2009. |
31.12.2008. |
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
8,219 |
20,981 |
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
||
|
Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri |
114,946 |
179,734 |
|
Kopā aktīvi |
123,165 |
200,715 |
|
Saistības |
||
|
Uzkrātie izdevumi |
(155) |
(275) |
|
Kopā saistības |
(155) |
(275) |
|
Neto aktīvi |
123,010 |
200,440 |
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
247 |
1,728 |
|
Dividenžu ienākumi |
- |
1,022 |
|
Kopā ienākumi |
247 |
2,750 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(1,533) |
(4,122) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(244) |
(655) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(462) |
(74) |
|
Kopā izdevumi |
(2,239) |
(4,851) |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
997 |
(9,935) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
19,994 |
(69,992) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
20,991 |
(79,927) |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa / (zaudējumi) |
7,234 |
(4,877) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
26,233 |
(86,905) |
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
200,440 |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
26,233 |
(86,905) |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
5,902 |
451,196 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(109,565) |
(163,851) |
|
Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(103,663) |
287,345 |
|
Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums pārskata periodā |
(77,430) |
200,440 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
123,010 |
200,440 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
55,694 |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
27,951 |
55,694 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
3,60 |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
4,40 |
3,60 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda
Parex Balanced Strategy Fund – USD dalībniekiem
Ziņojums par saīsināto finanšu pārskatu
Klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, balstoties uz AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda Parex Balanced Strategy Fund – USD (Fonds) 2009. gada finanšu pārskatu, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Fonda vadība ir atbildīga par šī saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šis saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mēs veicām AIF Parex Strategic Allocation Funds apakšfonda Parex Balanced Strategy Fund – USD 2009. gada finanšu pārskata revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2010. gada 30. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2009. gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence nr. 5
| AHMEDS ABŪ ŠARHS (AHMED ABU
SHARKH) VALDES PRIEKŠSĒDĒTĀJS |
ILANDRA LEJIŅA
ATBILDĪGĀ ZVĒRINĀTĀ REVIDENTE |
Rīga, Latvija
2010. gada 24. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “Parex Estern European Fixed Income Funds”
Apakšfonds „Parex Eastern European Bond Fund”
2009. gada pārskats (saīsināts)
|
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls) |
31.12.2009. |
31.12.2008. |
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
834,143 |
764,632 |
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
||
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
7,415,657 |
8,502,855 |
|
Kopā aktīvi |
8,249,800 |
9,267,487 |
|
Saistības |
||
|
Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības |
||
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
(1,496) |
(216,949) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(12,215) |
(14,851) |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas parādi |
- |
(17,680) |
|
Kopā saistības |
(13,711) |
(249,480) |
|
Neto aktīvi |
8,236,089 |
9,018,007 |
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
1,594,659 |
1,399,698 |
|
Pārējie ienākumi |
- |
2,295 |
|
Kopā ienākumi |
1,594,659 |
1,401,993 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(135,677) |
(226,344) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(16,155) |
(26,932) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(1,497) |
(2,536) |
|
Kopā izdevumi |
(153,329) |
(255,812) |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
||
|
Ārvalstu valūtas tirdzniecības rezultāts |
- |
29,883 |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums /(samazinājums) |
2,112,368 |
(1,690,697) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
1,059,390 |
(5,655,478) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
3,171,758 |
(7,316,292) |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi) / peļņa |
(49,311) |
1,098,418 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
4,563,777 |
(5,071,693) |
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
9,018,008 |
10,142,395 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
4,563,777 |
(5,071,693) |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām: |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
3,897,548 |
17,695,322 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(9,243,244) |
(13,748,016) |
|
Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(5,345,696) |
3,947,306 |
|
Neto aktīvu (samazinājums) pārskata periodā |
(781,919) |
(1,124,387) |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
8,236,089 |
9,018,008 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
2,085,608 |
1,571,327 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
1,149,367 |
2,085,608 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
4,32 |
6,45 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
7,17 |
4,32 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF Parex Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda
Parex Eastern European Bond Fund dalībniekiem
Ziņojums par saīsināto finanšu pārskatu
Klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, balstoties uz AIF Parex Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Parex Eastern European Bond Fund (Fonds) 2009. gada finanšu pārskatu, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Fonda vadība ir atbildīga par šī saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šis saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mēs veicām AIF Parex Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Parex Eastern European Bond Fund 2009. gada finanšu pārskata revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2010. gada 30. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2009. gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence nr. 5
| AHMEDS ABŪ ŠARHS (AHMED ABU
SHARKH) VALDES PRIEKŠSĒDĒTĀJS |
ILANDRA LEJIŅA
ATBILDĪGĀ ZVĒRINĀTĀ REVIDENTE |
Rīga, Latvija
2010. gada 24. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “Parex Estern European Fixed Income Funds”
Apakšfonds „Parex Eastern European Balanced Fund”
2009. gada pārskats (saīsināts)
|
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls) |
31.12.2009. |
31.12.2008. |
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
606,002 |
1,065,207 |
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
||
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
7,586,766 |
6,950,484 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
884,091 |
271,921 |
|
Kopā aktīvi |
9,076,859 |
8,287,612 |
|
Saistības |
||
|
Tirdzniecības nolūkā turētas finanšu saistības |
||
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
(222,754) |
(377,428) |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas parādi |
- |
(29,284) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(13,370) |
(12,988) |
|
Kopā saistības |
(236,124) |
(419,700) |
|
Neto aktīvi |
8,840,735 |
7,867,912 |
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
960,570 |
1,672,568 |
|
Dividenžu ienākumi |
7,807 |
15,065 |
|
Kopā ienākumi |
968,377 |
1,687,633 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(127,981) |
(270,403) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(15,384) |
(32,433) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(1,788) |
(3,780) |
|
Kopā izdevumi |
(145,153) |
(306,616) |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
||
|
Ārvalstu valūtas tirdzniecības rezultāts |
- |
52,194 |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
1,668,907 |
(1,569,980) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
1,130,076 |
(5,523,603) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
2,798,983 |
(7,041,389) |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa / (zaudējumi) |
19,823 |
(440,497) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
3,642,030 |
(6,100,869) |
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
7,867,912 |
26,622,530 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
3,642,030 |
(6,100,869) |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām: |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
4,054,986 |
6,207,392 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(6,724,193) |
(18,861,141) |
|
Neto aktīvu samazinājums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(2,669,207) |
(12,653,749) |
|
Neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) pārskata periodā |
972,823 |
(18,754,618) |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
8,840,735 |
7,867,912 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā |
1,308,422 |
2,747,241 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada beigās |
942,109 |
1,308,422 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā |
6.01 |
9.69 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
9.38 |
6.01 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF Parex Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda
Parex Eastern European Balanced Fund dalībniekiem
Ziņojums par saīsināto finanšu pārskatu
Klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, balstoties uz AIF Parex Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Eastern European Balanced Fund (Fonds) 2009. gada finanšu pārskatu, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Fonda vadība ir atbildīga par šī saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šis saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mēs veicām AIF Parex Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda F Parex Eastern European Balanced Fund 2009. gada finanšu pārskata revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2010. gada 30. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2009. gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence nr. 5
| AHMEDS ABŪ ŠARHS (AHMED ABU
SHARKH) VALDES PRIEKŠSĒDĒTĀJS |
ILANDRA LEJIŅA
ATBILDĪGĀ ZVĒRINĀTĀ REVIDENTE |
Rīga, Latvija
2010. gada 24. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “Parex Caspian Sea Equity Fund”
2009. gada pārskats (saīsināts)
|
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls) |
31.12.2009. |
31.12.2008. |
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
348,945 |
113,834 |
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
||
|
Akcijas |
1,751,120 |
1,423,268 |
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
- |
6,277 |
|
Kopā aktīvi |
2,100,065 |
1,543,379 |
|
Saistības |
||
|
Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības |
||
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
- |
(17,619) |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas parādi |
- |
(119,424) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(4,715) |
(4,394) |
|
Kopā saistības |
(4,715) |
(141,437) |
|
Neto aktīvi |
2,095,350 |
1,401,942 |
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi |
7,079 |
28,110 |
|
Dividenžu ienākumi |
8,093 |
28,632 |
|
Kopā ienākumi |
15,172 |
56,742 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(41,525) |
(204,928) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(2,907) |
(14,345) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(6,378) |
(5,570) |
|
Kopā izdevumi |
(50,810) |
(224,843) |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
152,632 |
(1,465,802) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
972,803 |
(5,357,948) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
1,125,435 |
(6,823,750) |
|
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas (zaudējumi) / peļņa |
(87,878) |
17,039 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
1,001,919 |
(6,974,812) |
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls) |
2009. |
2008. |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
1,401,942 |
11,193,326 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
1,001,919 |
(6,974,812) |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
488,209 |
3,686,368 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(796,720) |
(6,502,940) |
|
Neto aktīvu samazinājums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(308,511) |
(2,816,572) |
|
Neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) pārskata periodā |
693,408 |
(9,791,384) |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
2,095,350 |
1,401,942 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
949,912 |
1,755,297 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
769,298 |
949,912 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
1,48 |
6,38 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
2,72 |
1,48 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AIF Parex Caspian Sea Equity Fund dalībniekiem
Ziņojums par saīsināto finanšu pārskatu
Klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, balstoties uz AIF Parex Caspian Sea Equity Fund (Fonds) 2009. gada finanšu pārskatu, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Fonda vadība ir atbildīga par šī saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šis saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mēs veicām AIF Parex Caspian Sea Equity Fund 2009. gada finanšu pārskata revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2010. gada 30. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2009. gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence nr. 5
| AHMEDS ABŪ ŠARHS (AHMED ABU
SHARKH) VALDES PRIEKŠSĒDĒTĀJS |
ILANDRA LEJIŅA
ATBILDĪGĀ ZVĒRINĀTĀ REVIDENTE |
Rīga, Latvija
2010. gada 24. maijā