Vērtspapīru tirgus komisijas rīkojums Nr.135

Rīgā 1998.gada 16.jūnijā

Par grozījumiem ar Vērtspapīru tirgus komisijas 1997. gada 30. decembra rīkojumu Nr. 135 apstiprinātajos noteikumos "Noteikumi par vērtspapīru reģistrāciju un atļaujas saņemšanu vērtspapīru publiskajai emisijai vai laišanai publiskajā apgrozībā"

1. Pamatojoties uz Vērtspapīru tirgus komisijas Padomes 1998. gada 5.jūnija sēdes protokola nr. 4/98 1. punktu, apstiprināt ar Vērtspapīru tirgus komisijas 1997. gada 30. decembra rīkojumu Nr. 135 apstiprinātajos noteikumos "Noteikumi par vērtspapīru reģistrāciju un atļaujas saņemšanu vērtspapīru publiskajai emisijai vai laišanai publiskajā apgrozībā" šādus grozījumus:

1.1. Papildināt noteikumu 2. punktu ar jaunu ceturto rindkopu šādā redakcijā:

"Šie noteikumi attiecināmi uz Latvijas Republikā reģistrētām ieguldījumu sabiedrībām, kuras darbojas saskaņā ar likumu "Par ieguldījumu sabiedrībām"".

1.2. Papildināt noteikumu 6. punkta 1. rindkopā tekstu iekavās aiz vārda "persona" ar vārdiem "6. pielikums, ja tiek emitētas ieguldījumu apliecības".

1.3. Svītrot noteikumu 6.4. apakšpunktā vārdu "otrreizējā".

1.4. Papildināt noteikumus ar jaunu 6.5. apakšpunktu šādā redakcijā:

"6.5. ieguldījumu sabiedrībām (turpmāk arī — sabiedrība):

1) ieguldījuma fonda apliecību emisijas prospekta (turpmāk — fonda prospekts) (7. pielikums) trīs oriģināleksemplārus. Fonda prospekta lapām jābūt numurētām un caurauklotām. Fonda prospektu paraksta atbildīgā amatpersona ar paraksta tiesībām un apliecina ar ieguldījumu sabiedrības zīmogu;

2) fonda pārvaldes nolikuma (turpmāk — Nolikums) 3 oriģināleksemplārus. Nolikumā iekļaujamo informāciju nosaka likuma "Par ieguldījumu sabiedrībām" 28. pants;

3) ar turētājbanku noslēgtā līguma oriģināls vai notariāli apliecināta kopija. Turētājbankas līgumā iekļaujamos noteikumus nosaka likuma "Par ieguldījumu sabiedrībām" 47. pants;

4) ziņas par fonda pārvaldnieku (pārvaldnieka vārds, uzvārds, izvērsta profesionālā biogrāfija , ziņas par viņa par iespējamo radniecību ar sabiedrības un turētājbankas ieinteresētajām personām. Ar "radniecību" jāsaprot 2. pakāpes radniecība un 1.pakāpes svainība);

5) sabiedrības statūtos noteiktās pārvaldes institūcijas lēmums par fonda dibināšanu;

6) sabiedrības statūtos noteiktās pārvaldes institūcijas lēmums par fonda prospekta un Nolikuma apstiprināšanu;

7) sabiedrības statūtos noteiktās pārvaldes institūcijas lēmums par fonda auditora apstiprināšanu.

1.5. Aizstāt noteikumu 6., 7. un 8. punktā un 1. un 2. pielikumā vārdu iesniegums ar vārdu "pieteikums" attiecīgā locījumā.

1.6. Svītrot noteikumu 9.5. apakšpunktu.

1.7. Papildināt noteikumu 9.6. apakšpunktu ar vārdiem "izņemot atvērtā fonda ieguldījumu apliecībām".

1.8. Papildināt noteikumu 9. punktu ar trešo rindkopu šādā redakcijā:

" Reģistrējot ieguldījuma apliecības, emisijas apliecībā papildus norāda ieguldījumu fonda nosaukumu un fonda reģistrācijas numuru".

1.9. Aizstāt noteikumu 14. punktā vārdus "desmit gadus" ar vārdu "pastāvīgi".

1.10. Papildināt noteikumu 17. punktu aiz vārdiem "likumā "Par vērtspapīriem"" ar vārdiem "un likumā "Par ieguldījumu sabiedrībām"".

1.11. Izteikt noteikumu 4. pielikuma 39. punktu šādā redakcijā:

"Emitenta parādi budžetam uz emisijas prospekta apstiprināšanas dienu, norādot kopējo parāda summu un sadalījumu pa nodokļu veidiem."

1.12. Aizstāt noteikumu 4. pielikuma 44. punktā vārdus "notariāli apliecināta kopija (noraksts)" ar vārdiem " oriģināleksemplārs vai kopija (noraksts)".

1. 13. Papildināt noteikumus ar jaunu 6. pielikumu šādā redakcijā:

1.14. Papildināt noteikumus ar jaunu 7. pielikumu šādā redakcijā:

"7. pielikums

Noteikumiem par vērtspapīru reģistrāciju

un atļaujas saņemšanu vērtspapīru

publiskajai emisijai vai laišanai publiskajā apgrozībā

Ieguldījumu fonda apliecību emisijas prospekts

I. Vispārīgie principi

1. Ieguldījumu fonda apliecību emisijas prospekta (turpmāk —fonda prospekts) uzdevums ir sniegt par fonda darbību pietiekamu informāciju, kura būtu jāzina potenciālajam ieguldītājam pirms ieguldījumu veikšanas.

2. Fonda prospekts jānoformē ar titullapu.

3. Fonda prospektā ietvertajai informācijai jābūt pārskatāmai un pāreja no vienas sadaļas uz citu jānodala ar attiecīgu virsrakstu, saskaņā ar pielikuma

3. nodaļā minēto.

II. Fonda prospekta titullapa

Fonda prospekta titullapā jāiekļauj šāda informācija.

1. Dokumenta nosaukums "Fonda prospekts"

2. Ieguldījumu sabiedrības nosaukums

3. Fonda nosaukums

4. Atzīme par fonda prospekta apstiprināšanu

5. Ieguldījumu apliecību pārdošanas cena, emisijas apjoms un laiks (slēgtajam fondam)

6. Norādījums par to, kur un kādā veidā var saņemt fonda prospektu, fonda nolikumu un citu informāciju par fondu un sabiedrību

7. Atzīme: "Reģistrēts Vērtspapīru tirgus komisijā

Fonda reģistrācijas datums .............................

un numurs ..............................

Emisijas apliecības numurs ........................"

8. Turētājbankas nosaukums

9. Ieguldījumu apliecību izplatītājs

10. Paziņojums, kura saturs ir:

"Vērtspapīru tirgus komisija nav atbildīga par emisijas prospektā sniegto informāciju, un reģistrācijas fakts nepauž Vērtspapīru tirgus komisijas attieksmi pret publiskajā apgrozībā laižamajiem vērtspapīriem."

III. Fonda prospekta saturs

Fonda prospektā jābūt satura rādītājam, lietoto terminu skaidrojumam un šādām tālāk minētām sadaļām.

1. Darījumu ar ieguldījumu apliecībām un fonda pārvaldes izmaksu kopsavilkums

Šajā sadaļā jāsniedz informācija par:

1) maksimālo komisijas naudas apjomu, kas būtu jāmaksā ieguldītājam, pērkot un atpakaļpārdodot ieguldījumu apliecības;

2) ieguldījumu sabiedrībai, turētājbankai un citām personām no fonda mantas izmaksājamās atlīdzības maksimālo apjomu

3) kā arī par citiem izdevumiem, kas būtu sedzami no fonda mantas.

Minētā informācija jāsniedz tālāk norādītajā kārtībā un tajā jābūt šādiem punktiem:

1.1. Maksimālais komisijas naudas apjoms par darījumiem ar ieguldījumu apliecībām:

I.1.1. maksimālā komisijas nauda par apliecību pārdošanu procentos no pārdošanas cenas;

I.1.2. maksimālā komisijas nauda par apliecību atpakaļpirkšanu procentos no atpakaļpirkšanas cenas;

I.1.3. maksimālā komisijas nauda par fonda ienākumu atkārtotu ieguldīšanu fondā procentos no ieguldījuma summas.

1. 2. Ikgadējie maksājumi par fonda pārvaldi (procentos no fonda aktīvu vidējās vērtības) :

1.2.1. atlīdzība sabiedrībai, turētājbankai un trešajām personām, kurām atlīdzība tiek maksāta no fonda mantas, norādot kopējo un atsevišķi sabiedrībai, turētājbankai un trešajām personām maksājamās atlīdzības apjomu;

1.2.2. citi maksājumi;

"Citi maksājumi" ietver visus maksājumus (izņemot 1.2.1. apakšpunktā minētos), kuri tiek maksāti no fonda mantas. Šajā apakšpunktā jāuzskaita, kāda veida maksājumi tie ir.

Aiz šī punkta jābūt šādam tekstam:

"Šīs informācijas mērķis ir sniegt ieguldītājam vispārēju ieskatu par kopējām izmaksām, kas viņam būs jāsedz tieši vai netieši, iegādājoties šī fonda ieguldījumu apliecības. Sīkāka informācija par šo izmaksu noteikšanas un maksāšanas kārtību ir norādīta prospekta ............... . lpp."

2. Ieguldījumu politika un ieguldījumu ierobežojumi

Ieguldījumu politikai un objektiem prospektā jābūt atspoguļotiem īsi un skaidri, tā, lai tas būtu saprotams ieguldītājam. Šajā sadaļā jāietver:

2.1. apraksts par to, kādos vērtspapīros sabiedrība ieguldīs vai plāno galvenokārt ieguldīt fonda naudas līdzekļus un par jebkuru speciālo ieguldījumu praksi vai veidu (piemēram, ilgtermiņa vai īstermiņa ieguldījumi utt.);

2.2. apraksts par to, kāda veida nekustamajā īpašumā sabiedrība plāno ieguldīt slēgtā fonda naudas līdzekļus un kāda būs tās turpmākā rīcība ar šo nekustamo īpašumu;

2.3. informācija par to, kādu daļu no slēgtā fonda naudas līdzekļiem sabiedrība plāno ieguldīt banku termiņnoguldījumos;

2.4. informācija par rajonu vai rūpniecības nozari, ja sabiedrība plāno fonda naudas līdzekļu ieguldījumus koncentrēt kādā konkrētā ģeogrāfiskā rajonā vai rūpniecības nozarē vai rūpniecības nozaru grupā. Koncentrācija šī punkta nozīmē ir, ja 50 % vai vairāk no fonda aktīvu vērtības sabiedrība iegulda vai plāno ieguldīt konkrētā ģeogrāfiskā rajonā vai ražošanas nozarē vai nozaru grupā. Fonda nosaukums nedrīkst sniegt maldinošu informāciju par ieguldījumu koncentrāciju;

2.5. uz fonda rēķina izdarāmo aizņēmumu principi un kārtība, ierobežojumi izdarīt aizņēmumus ;

2.6. ieguldījumu ierobežojumi.

3. Riski

Šajā sadaļā jāatklāj visi iespējamie riska faktori (ekonomiskie, politiskie un citi), kas ir saistīti ar ieguldījumu politiku, kā arī jāsniedz iespējamo pasākumu apraksts riska samazināšanai.

4. Fonda ieguldītāja tiesības

Šajā sadaļā jāraksturo ieguldījumu apliecībās nostiprinātās un citas ieguldītāju tiesības , ieskaitot tiesības :

4.1. brīvi rīkoties ar sev piederošām apliecībām ;

4.2. piedalīties fonda gūto ienākumu sadalē;

4.3. piedalīties fonda likvidācijas ieņēmumu sadalē;

4.4. pieprasīt sabiedrībai atpirkt atvērtā fonda ieguldījumu apliecības;

4.5. pieprasīt sabiedrībai pieņemt atpakaļ ieguldījumu apliecības;

4.6. saņemt informāciju par fondu, turētājbanku un sabiedrību;

Slēgtā fonda prospektā papildu iepriekš minētajai informācijai jānorāda:

4.7. ieguldītāju tiesības pieprasīt fonda ieguldītāju pilnsapulces sasaukšanu un pilnsapulces sasaukšanas kārtība;

4.8. ieguldītāju pilnsapulces kompetence un lēmumu pieņemšanas kārtība (ieguldītāju balsstiesības ) .

Fonda prospektā var ietvert arī citas ieguldītāju tiesības , ja tās nav pretrunā ar likumu.

5. Fonda pārvalde

Šajā sadaļā jāsniedz informācija par ieguldījumu sabiedrību, turētājbanku, fonda konsultantu un fonda auditoru. Minētā informācija jāsniedz tālāk minētajā kārtībā un tajā jāietver šādas ziņas:

5.1.par ieguldījumu sabiedrību:

5.1.1. sabiedrības juridiskā adrese un tās izpildinstitūcijas atrašanās vieta;

5.1.2. sabiedrības dibināšanas datums un reģistrācijas numurs;

5.1.3.sabiedrības dibināšanas, reģistrētā un apmaksātā pamatkapitāla apjoms;

5.1.4. sabiedrības padomes un valdes locekļu vārds, uzvārds, izglītība, profesionālā biogrāfija, līdzdalība un darbība citās uzņēmējsabiedrībās un ar fonda pārvaldi saistīto tiesību un pienākumu apraksts;

5.1.5. fonda pārvaldnieka vārds, uzvārds, izglītība, profesionālā biogrāfija un ar fonda pārvaldi saistīto tiesību un pienākumu apraksts. Ja fonda pārvaldnieks pārvalda vēl kādu šīs sabiedrības fondu, jānorāda fonda nosaukums;

5.1.6. sabiedrības akcionāru, kuriem pieder vairāk nekā 10 % sabiedrības akciju vai no akcijām izrietošu balsstiesību, vārds, uzvārds un personas kods (juridiskai personai — nosaukums un reģistrācijas numurs);

5.1.7.citu sabiedrības pārvaldāmo fondu nosaukums un fonda apraksts;

5.1.8. sabiedrības finansiālā stāvokļa raksturojums;

5.1.9. sabiedrībai maksājamās atlīdzības apjoms, šīs atlīdzības noteikšanas un maksāšanas kārtība.

5.2. par turētājbanku :

5.2.1.turētājbankas nosaukums, dibināšanas datums un reģistrācijas numurs;

5.2.2.turētājbankas juridiskā adrese;

5.2.3.turētājbankas valdes un padomes locekļu vārds, uzvārds;

5.2.4. turētājbankas tiesību un pienākumu apraksts saistībā ar fonda līdzekļu pārvaldi un uzskaiti;

5.2.5. turētājbankai maksājamās atlīdzības apjoms, šīs atlīdzības noteikšanas un maksāšanas kārtība .

5.3. par fonda konsultantu :

5.3.1. konsultanta — fiziskās personas — vārds, uzvārds, izglītība un profesionālā biogrāfija vai juridiskās personas — nosaukums, reģistrācijas numurs, juridiskā adrese, darbības pamatvirzieni un praktiskā darbība pēdējos 5 gados;

5.3.2. konsultanta sniegto pakalpojumu apraksts;

5.3.3. konsultantam paredzētās atlīdzības apjoms, šīs atlīdzības noteikšanas un maksāšanas kārtība.

Ja fondam ir vairāki konsultanti iepriekš minētā informācija jāsniedz par katru no tiem.

5.4. par fonda auditoru:

5.4.1. fiziskās personas — vārds, uzvārds, licences numurs un darba pieredze pēdējos 5 gados;

5.4.2.juridiskās personas — nosaukums, reģistrācijas numurs, juridiskā adrese, un praktiskā darbība pēdējos 5 gados.

6. Fonda vērtības noteikšanas metodes un kārtība

Šajā sadaļā jāsniedz informācija par fonda vērtības noteikšanas principiem, metodēm un kārtību, kādā tiek noteikta fonda vērtība. Tajā jāietver:

6.1. fonda aktīvu vērtēšanas metodes un principi, ieskaitot:

6.1.1. likvīdo aktīvu vērtēšanu;

6.1.2. nelikvīdo aktīvu vērtēšanu;

6.1.3. nekustamā īpašuma vērtēšanu;

6.2. informācija par to, cik bieži un kādā veidā ziņas par fonda vērtību tiek nodotas atklātībā.

7. Ieguldījumu apliecību pārdošana

Šajā sadaļā jāsniedz informācija par ieguldījumu apliecību pārdošanas cenas noteikšanu un pārdošanas kārtību. Tajā jāietver:

7.1. ieguldījumu apliecību pirkšanas pieteikumu iesniegšanas kārtība, norādot, kur un kādā veidā var pieteikties;

7.2. ieguldījumu apliecību pārdošanas cenas aprēķināšanas kārtība;

7.3. ieguldījumu apliecību pārdošanas cenas atklātībā nodošanas vieta un laiks;

7.4. izplatītāja nosaukums un juridiskā adrese, ja ieguldījumu apliecības paredzēts pārdot ar izplatītāja starpniecību;

7.5. pārdošanas komisijas naudas apmērs, šīs komisijas naudas aprēķināšanas un maksāšanas kārtība.

8. Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšana un atpakaļpieņemšana

Šajā sadaļā jāsniedz informācija par ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas cenas noteikšanu un ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas un atpakaļpieņemšanas kārtību. Tajā jāietver:

8.1. ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas pieprasījuma iesniegšanas kārtība;

8.2. pieprasījumu izpildes kārtība un tā izpildes ierobežojumi, ja tādi tiek paredzēti ;

8.3. atpakaļpirkšanas cenas noteikšanas kārtība ;

8.4. ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas cenas atklātībā nodošanas vieta un laiks;

8.5. apraksts par to, kā ieguldītājs var pārdot ieguldījumu apliecības sabiedrībai — tieši vai ar izplatītāja starpniecību ;

8.6. atpakaļpirkšanas komisijas naudas apmērs, šīs komisijas naudas aprēķināšanas un maksāšanas kārtība;

8.7. ieguldījumu apliecību atpakaļpieņemšanas pieprasījuma iesniegšanas un izpildīšanas kārtība.

9. Par fonda ienākumu sadali

Šajā sadaļā jāsniedz informācija par fonda ienākumu sadali. Tajā jāietver:

9.1. apraksts par sabiedrības politiku attiecībā uz fonda ienākumu sadali un ieguldītāja iespējas rīkoties ar tiem;

9.2. ienākumu atkārtotas ieguldīšanas fondā gadījumā, jānorāda kārtība, kādā tas tiek veikts un ar šo ieguldīšanu saistīto maksājumu apjoms un maksāšanas kārtība.

10. Par nodokļiem un nodevām

Šajā nodaļā jāsniedz informācija par nodokļiem un nodevām, kas būtu jāmaksā no fonda mantas un par fonda ieguldītājiem piemērojamiem nodokļu un nodevu maksājumiem un to veikšanas kārtību.

11. Sabiedrības statūtos noteiktās institūcijas locekļu apstiprinājums par prospektā iekļautās informācijas patiesumu.

Fonda prospekta beigās sabiedrības statūtos noteiktās institūcijas locekļiem jāsniedz šāda satura apstiprinājums par prospektā iekļautās informācijas patiesumu :

"Mēs apliecinām, ka informācija, kas sniegta šajā prospektā, atbilst patiesībai un ka netiek slēpti fakti, kas varētu kaitēt iespējamo ieguldītāju interesēm."

(Amata nosaukums) (personīgais paraksts) (paraksta atšifrējums).

Piezīme.

Fonda prospektā var iekļaut arī citu pēc sabiedrības viedokļa ieguldītājiem nepieciešamu informāciju, bet šī informācija nedrīkst būt pretrunā ar likumā "Par ieguldījumu sabiedrībām" noteikto.

IV. Fonda prospekta pielikums

Fonda prospekta pielikumā pievienojami tālāk minētie dokumenti.

1. Ieguldījumu apliecību iegādes pieteikuma veidlapa ar norādi, ka līdz ar pieteikuma parakstīšanu fonda prospekta noteikumi kļūst saistoši fonda ieguldītāja un sabiedrības savstarpējās attiecībās.

2. Fonda pēdējā gada vai pusgada pārskats, ja tas ir apstiprināts pēc pēdējā gada pārskata apstiprināšanas".

2. Rīkojuma 1. punktā minētie grozījumi stājas spēkā ar 1998. gada 1. jūliju.

3. Publicēt 1. punktā minētos grozījumus laikrakstā "Latvijas Vēstnesis".

Vērtspapīru tirgus komisijas priekšsēdētājs V. Gustsons

Noteikumus par vērtspapīru reģistrāciju un atļaujas saņemšanu vērtspapīru publiskajai emisijai vai laišanai publiskajā apgrozībā skat. "Latvijas Vēstnesis", 6.01.1998., Nr.3.