ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 6.04.2011., Nr. 54 https://www.vestnesis.lv/ta/id/228265
RĪKI
Tiesību aktu un oficiālo paziņojumu oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Darbības pārskati
Slēgtais ieguldījumu fonds "RB OPPORTUNITY FUND – 1"
1) Finanšu pārskatu sagatavošanas pamats
Saīsinātie finanšu pārskati ietver aktīvu un saistību pārskatu, ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu, kas veidoti balstoties uz SIF "RB OPPORTUNITY FUND – 1" pilnu pārskatu, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Pilns finanšu pārskats un revidentu ziņojums ir pieejams AS"RB Asset Management" IPS Vesetas ielā 7, Rīgā, Latvijā. Vadība uzskata, ka šo saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanas pamats atbilst to mērķim.
|
2) Aktīvu un saistību pārskats
Aktīvi |
31.12.2010. LVL |
31.12.2009. LVL |
| Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
132,751 |
177,581 |
| Termiņnoguldījumi kredītiestādēs |
3,342,724 |
8,435,464 |
| Pārdošanai pieejami finanšu aktīvi |
1,961,486 |
938,263 |
| Debitoru parādi |
13,325,142 |
9,826,235 |
| Ieguldījumu īpašums |
3,836,000 |
2,772,800 |
| Nākamo periodu izdevumi |
434 |
179 |
| Pārējie aktīvi |
45,328 |
314,146 |
| Kopā aktīvi |
22,643,865 |
22,464,668 |
| Saistības | ||
| Uzkrātie izdevumi |
4,480 |
6,401 |
| Pārējās saistības |
9,544 |
83,652 |
| Kopā saistības |
14,024 |
90,053 |
| Neto aktīvi |
22,629,841 |
22,374,615 |
| 3) Ienākumu un izdevumu pārskats |
01.01.2010 - 31.12.2010 |
17.10.2008 – 31.12.2009. |
| Ienākumi |
LVL |
LVL |
| Procentu ienākumi |
432,567 |
293,999 |
| Ienākumi no ieguldījumu īpašuma |
3,057 |
3,514 |
| Pārējie ienākumi |
3,482 |
8,449 |
| Kopā ienākumi |
439,106 |
305,962 |
| Izdevumi | ||
| Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(68,927) |
(170,679) |
| Atlīdzība turētājbankai |
(13,785) |
(34,136) |
| Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(48,247) |
(56,256) |
| Pārējie izdevumi |
(1) |
(105) |
| Kopā izdevumi |
(130,960) |
(261,176) |
| Ieguldījumu vērtības samazinājums | ||
| Nerealizētais ieguldījumu vērtības samazinājums |
(473,418) |
(2,262,979) |
| Kopā ieguldījumu vērtības samazinājums |
(473,418) |
(2,262,979) |
| Nodokļi un nodevas |
(6,238) |
(5,332) |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu samazinājums |
(171,510) |
(2,223,525) |
| 4) Neto aktīvu kustības pārskats |
01.01.2010 - 31.12.2010. LVL |
17.10.2008 – 31.12.2009. LVL |
| Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
22,374,615 |
- |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu samazinājums |
(171,510) |
(2,223,525) |
| Pārvērtēšanas rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
426,736 |
- |
| Darījumi ar ieguldījumu apliecībām | ||
| Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
- |
24,598,140 |
| Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
- |
24,598,140 |
| Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
- |
22,374,615 |
| Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
22,629,841 |
22,374,615 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
350 |
- |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
350 |
350 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
63,927 |
- |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
64,657 |
63,927 |
|
Dmitrijs Krutiks, Valdes priekšsēdētājs |
Pāvels Melameds, Valdes loceklis |
Rīgā 2011.gada 30.martā
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem SIF ,,RB OPPORTUNITY FUND - 1" akcionāriem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver aktīvu un saistību pārskatu 2010. gada 31. decembrī, ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu, ir sagatavoti balstoties uz revidētajiem SIF ,,RB OPPORTUNITY FUND - 1" finanšu pārskatiem par gadu, kas noslēdzās 2010. gada 31. decembrī. Par šiem finanšu pārskatiem mēs 2011.gada 30.martā izsniedzām revidentu atzinumu bez iebildēm.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav uzrādīta visa informācija, ko nepieciešams uzrādīt saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Tāpēc saīsinātie finanšu pārskati neaizvieto SIF ,,RB OPPORTUNITY FUND - 1" revidētos finanšu pārskatus.
Vadības atbildība par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu, kas sagatavoti balstoties uz revidētajiem finanšu pārskatiem, saskaņā ar saīsināto finanšu pārskatu 1. piezīmē minētajiem principiem.
Revidentu atbildība
Mēs esam atbildīgi par revidentu atzinuma sniegšanu par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem, pamatojoties uz procedūrām, kas veiktas saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Ziņojumi par saīsinātiem finanšu pārskatiem".
Atzinums
Mūsuprāt, saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti, balstoties uz SIF ,,RB OPPORTUNITY FUND - 1" revidētajiem finanšu pārskatiem par gadu, kas noslēdzās 2010.gada 31.decembrī, pamatojoties uz 1. rindkopā minētajiem principiem, visos būtiskajos aspektos atbilst revidētajiem finanšu pārskatiem.
KPMG Baltics SIA Licence nr.55
Ondrej Fikrle
Partneris pp KPMG Baltics SIA Valda Užāne
Rīga, Latvija Zvērināta revidente
2011.gada 30.martā Sertifikāta nr. 4