ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 20.04.2011., Nr. 62 https://www.vestnesis.lv/ta/id/228961
RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Darbības pārskati
"CITADELE UNIVERSĀLAIS pensiju plāns" 2010. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
31.12.2010. |
31.12.2009. |
|
| Aktīvi | ||
| Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
2,971,269 |
1,040,654 |
| Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi | ||
| Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
18,560,495 |
14,105,511 |
| Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
4,515,690 |
1,528,888 |
| Atvasinātie finanšu instrumenti |
60,476 |
- |
| Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi | ||
| Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
896,472 |
1,034,931 |
| Termiņnoguldījumi kredītiestādēs |
10,542,408 |
11,741,934 |
| Kopā aktīvi |
37,546,810 |
29,451,918 |
| Saistības | ||
| Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības | ||
| Atvasinātie finanšu instrumenti |
- |
(26,865) |
| Uzkrātie izdevumi |
(39,440) |
(27,068) |
| Kopā saistības |
(39,440) |
(53,933) |
| Neto aktīvi |
37,507,370 |
29,397,985 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Ienākumi | ||
| Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm |
1,133,310 |
1,081,413 |
| Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem |
1,242,052 |
932,577 |
| Kopā ienākumi |
2,375,362 |
2,013,990 |
| Izdevumi | ||
| Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam |
(331,992) |
(206,774) |
| Atlīdzība turētājbankai |
(49,799) |
(36,814) |
| Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi |
(4905) |
(2843) |
| Kopā izdevumi |
(386,696) |
(246,431) |
| Ieguldījumu vērtības palielinājums | ||
| Realizētais ieguldījumu vērtības palielinājums |
232,897 |
373,057 |
| Nerealizētais ieguldījumu vērtības palielinājums |
406,386 |
230,854 |
| Kopā ieguldījumu vērtības palielinājums |
639,283 |
603,911 |
| Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa / (zaudējumi) |
204,358 |
(152,179) |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums |
2,832,307 |
2,219,291 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
29,397,985 |
18,418,602 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums |
2,832,307 |
2,219,291 |
| No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas |
16,678,471 |
16,483,972 |
| Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās naudas summas |
(11,401,393) |
(7,723,880) |
| Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
8,109,385 |
10,979,383 |
| Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
37,507,370 |
29,397,985 |
| Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā |
21,981,167 |
15,054,086 |
| Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās |
25,686,068 |
21,981,167 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā |
1.3374169 |
1.2234952 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās |
1.4602223 |
1.3374169 |
NEATKARĪGU Revidentu ziņojums
Klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver pārskatu par finanšu stāvokli 2010. gada 31. decembrī, 2010. gada apvienoto ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu, ir sagatavots, balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "CITADELE UNIVERSĀLAIS pensiju plāns" 2010. gada revidēto finanšu pārskatu. Mūsu 2011. gada 29. marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šo finanšu pārskatu.
Saīsinātajā finanšu pārskatā nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsinātā finanšu pārskata lasīšana nevar aizvietot Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "CITADELE UNIVERSĀLAIS pensiju plāns" revidētā finanšu pārskata lasīšanu.
Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu atbilstoši revidētajam finanšu pārskatam, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šo saīsināto finanšu pārskatu.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas sagatavots pamatojoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "CITADELE UNIVERSĀLAIS pensiju plāns" 2010. gada revidēto finanšu pārskatu, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs revidētajam finanšu pārskatam, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
|
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība Licence nr. 5
|
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente Sertifikāts nr. 168 Valdes locekle
Rīga, Latvija 2011.gada 12.aprīlī |
"CITADELE AKTĪVAIS pensiju plāns" 2010. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
31.12.2010. |
31.12.2009. |
|
| Aktīvi | ||
| Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
3557,153 |
3341,054 |
| Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi | ||
| Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
27,018,408 |
34,138,669 |
| Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
20,902,884 |
10,410,348 |
| Atvasinātie finanšu instrumenti |
35,181 |
- |
| Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi | ||
| Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
4435,816 |
4998,724 |
| Ieguldījumi riska kapitāla tirgū |
80,728 |
- |
| Termiņnoguldījumi kredītiestādēs |
12,137,830 |
21,669,303 |
| Kopā aktīvi |
68,168,000 |
74,558,098 |
| Saistības | ||
| Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības | ||
| Atvasinātie finanšu instrumenti |
- |
(96,092) |
| Uzkrātie izdevumi |
(93,222) |
(86,010) |
| Kopā saistības |
(93,222) |
(182,102) |
| Neto aktīvi |
68,074,778 |
74,375,996 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Ienākumi | ||
| Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm |
1491,651 |
2837,976 |
| Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem |
2864,376 |
2572,493 |
| Dividendes |
153,799 |
25,120 |
| Pārējie ienākumi |
2 |
- |
| Kopā ienākumi |
4509,828 |
5435,589 |
| Izdevumi | ||
| Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam |
(969,629) |
(850,354) |
| Atlīdzība turētājbankai |
(103,889) |
(116,325) |
| Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi |
(7949) |
(9697) |
| Kopā izdevumi |
(1,081,467) |
(976,376) |
| Ieguldījumu vērtības pieaugums | ||
| Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
313,847 |
906,450 |
| Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
3,156,800 |
1,652,306 |
| Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums |
3470,647 |
2558,756 |
| Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa / zaudējumi |
960,960 |
(356,773) |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
7,859,968 |
6,661,196 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
74,375,996 |
74,375,016 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
7,859,968 |
6,661,196 |
| No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas |
15,276,701 |
25,870,033 |
| Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās naudas summas |
(29,437,887) |
(32,530,249) |
| Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums pārskata periodā |
(6,301,218) |
980 |
| Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
68,074,778 |
74,375,996 |
| Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā |
51,921,064 |
56,629,470 |
| Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās |
42,406,020 |
51,921,064 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā |
1.4324821 |
1.3133624 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās |
1.6053093 |
1.4324821 |
NEATKARĪGU Revidentu ziņojums
Klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver pārskatu par finanšu stāvokli 2010.gada 31.decembrī, 2010.gada apvienoto ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu, ir sagatavots, balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "CITADELE AKTĪVAIS pensiju plāns" 2010.gada revidēto finanšu pārskatu. Mūsu 2011.gada 29.marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šo finanšu pārskatu.
Saīsinātajā finanšu pārskatā nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsinātā finanšu pārskata lasīšana nevar aizvietot Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "CITADELE AKTĪVAIS pensiju plāns" revidētā finanšu pārskata lasīšanu.
Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu atbilstoši revidētajam finanšu pārskatam, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šo saīsināto finanšu pārskatu.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas sagatavots pamatojoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "CITADELE AKTĪVAIS pensiju plāns" 2010. gada revidēto finanšu pārskatu, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs revidētajam finanšu pārskatam, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
|
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība Licence nr. 5
|
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente Sertifikāts nr. 168 Valdes locekle
Rīga, Latvija 2011.gada 12.aprīlī |