ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 31.05.2011., Nr. 84 https://www.vestnesis.lv/ta/id/230954
RĪKI
Tiesību aktu un oficiālo paziņojumu oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Darbības pārskati
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "Citadele Caspian Sea Equity Fund"
2010. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
| Aktīvi |
31.12.2010. |
31.12.2009. |
| Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
317,723 |
348,945 |
| Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu ieguldījumi | ||
| Akcijas |
2,505,842 |
1,751,120 |
| Kopā aktīvi |
2,823,565 |
2,100,065 |
| Saistības | ||
| Uzkrātie izdevumi |
(6,588) |
(4,715) |
| Kopā saistības |
(6,588) |
(4,715) |
| Neto aktīvi |
2,816,977 |
2,095,350 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
| Ienākumi |
2010 |
2009 |
| Procentu ienākumi |
11,009 |
7,079 |
| Dividenžu ienākumi |
61,149 |
8,093 |
| Kopā ienākumi |
72,158 |
15,172 |
| Izdevumi | ||
| Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(64,864) |
(41,525) |
| Atlīdzība turētājbankai |
(4,541) |
(2,907) |
| Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(13,617) |
(6,378) |
| Kopā izdevumi |
(83,022) |
(50,810) |
| Ieguldījumu vērtības pieaugums | ||
| Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
108,915 |
152,632 |
| Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
273,250 |
972,803 |
| Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums |
382,165 |
1,125,435 |
| Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa / (zaudējumi) |
193,332 |
(87,878) |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
564,633 |
1,001,919 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
2,095,350 |
1,401,942 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
564,633 |
1,001,919 |
| Darījumi ar ieguldījumu apliecībām | ||
| Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
1,016,337 |
488,209 |
| Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(859,343) |
(796,720) |
| Neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
156,994 |
(308,511) |
| Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
721,627 |
693,408 |
| Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
2,816,977 |
2,095,350 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
769,298 |
949,912 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
819,714 |
769,298 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
2.72 |
1.48 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
3.44 |
2.72 |
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Caspian Sea Equity Fund dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par finansiālo stāvokli 2010. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2010. gada 31. decembrī, ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Caspian Sea Equity Fund 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2011. gada 27. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot AIF Citadele Caspian Sea Equity Fund pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti pamatojoties uz AIF Citadele Caspian Sea Equity Fund 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers
SIA
Ilandra Lejiņa
Zvērinātu revidentu
komercsabiedrība
Atbildīgā zvērinātā revidente
Licence nr.
5
Sertifikāts nr. 168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2011. gada 25. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "Citadele Eastern European Fixed Income Funds"
Apakšfonds "Citadele Eastern European Bond Fund"
2010. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
| Aktīvi |
31.12.2010. |
31.12.2009. |
| Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
1,198,457 |
834,143 |
| Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi | ||
| Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
9,329,945 |
7,415,657 |
| Atvasinātie finanšu instrumenti |
38,841 |
- |
| Kopā aktīvi |
10,567,243 |
8,249,800 |
| Saistības | ||
| Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības | ||
| Atvasinātie finanšu instrumenti |
(6,955) |
(1,496) |
| Uzkrātie izdevumi |
(15,527) |
(12,215) |
| Kopā saistības |
(22,482) |
(13,711) |
| Neto aktīvi |
10,544,761 |
8,236,089 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
| Ienākumi |
2010 |
2009 |
| Procentu ienākumi |
430,688 |
1,594,659 |
| Kopā ienākumi |
430,688 |
1,594,659 |
| Izdevumi | ||
| Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(145,319) |
(135,677) |
| Atlīdzība turētājbankai |
(16,954) |
(16,155) |
| Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(2,433) |
(1,497) |
| Kopā izdevumi |
(164,706) |
(153,329) |
| Ieguldījumu vērtības pieaugums | ||
| Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
1,160,468 |
2,112,368 |
| Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
102,253 |
1,059,390 |
| Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums |
1,262,721 |
3,171,758 |
| Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa / (zaudējumi) |
834,500 |
(49,311) |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
2,363,203 |
4,563,777 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
8,236,089 |
9,018,008 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
2,363,203 |
4,563,777 |
| Darījumi ar ieguldījumu apliecībām: | ||
| Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
2,081,252 |
3,897,548 |
| Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(2,135,783) |
(9,243,244) |
| Neto aktīvu samazinājums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(54,531) |
(5,345,696) |
| Neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) pārskata periodā |
2,308,672 |
(781,919) |
| Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
10,544,761 |
8,236,089 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
1,149,367 |
2,085,608 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
1,139,566 |
1,149,367 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
7.17 |
4.32 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
9.25 |
7.17 |
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Bond Fund dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par finansiālo stāvokli 2010. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2010. gada 31. decembrī, ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Bond Fund 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2011. gada 27. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot AIF Citadele Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Bond Fund pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti pamatojoties uz AIF Citadele Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Bond Fund 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers
SIA
Ilandra Lejiņa
Zvērinātu revidentu
komercsabiedrība
Atbildīgā zvērinātā revidente
Licence nr.
5
Sertifikāts nr. 168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2011. gada 25. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "CITADELE STRATEGIC ALLOCATION FUNDS"
Apakšfonds "Citadele Universal Strategy Fund - USD"
2010. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
| Aktīvi |
31.12.2010. |
31.12.2009. |
| Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
2,107 |
2,803 |
| Noguldījumi kredītiestādēs |
2,697 |
4,904 |
| Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu ieguldījumi | ||
| Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri |
66,817 |
61,161 |
| Kopā aktīvi |
71,621 |
68,868 |
| Saistības | ||
| Uzkrātie izdevumi |
(86) |
(78) |
| Kopā saistības |
(86) |
(78) |
| Neto aktīvi |
71,535 |
68,790 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
| Ienākumi |
2010 |
2009 |
| Procentu ienākumi |
299 |
227 |
| Dividenžu ienākumi |
- |
151 |
| Kopā ienākumi |
299 |
378 |
| Izdevumi | ||
| Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(708) |
(676) |
| Atlīdzība turētājbankai |
(124) |
(118) |
| Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(505) |
(450) |
| Kopā izdevumi |
(1,337) |
(1,244) |
| Ieguldījumu vērtības pieaugums | ||
| Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
911 |
308 |
| Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
4,203 |
6,734 |
| Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums |
5,114 |
7,042 |
| Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa / (zaudējumi) |
6,297 |
(968) |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
10,373 |
5,208 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
68,790 |
67,389 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
10,373 |
5,208 |
| Darījumi ar ieguldījumu apliecībām | ||
| Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
88 |
2,913 |
| Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi |
(7,716) |
(6,720) |
| Neto aktīvu samazinājums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(7,628) |
(3,807) |
| Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
2,745 |
1,401 |
| Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
71,535 |
68,790 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
13,407 |
14,206 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
12,006 |
13,407 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
5.13 |
4.74 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
5.96 |
5.13 |
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Universal Strategy Fund – USD dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par finansiālo stāvokli 2010. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2010. gada 31. decembrī, ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Universal Strategy Fund – USD 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2011. gada 27. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Universal Strategy Fund – USD pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti pamatojoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Universal Strategy Fund – USD 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers
SIA
Ilandra Lejiņa
Zvērinātu revidentu
komercsabiedrība
Atbildīgā zvērinātā revidente
Licence nr.
5
Sertifikāts nr. 168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2011. gada 25. maijā
"Citadele Baltic Real Estate fund - II"
2010. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
| Aktīvi |
31.12.2010. |
31.12.2009. |
| Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
99 538 |
46 503 |
| Tirdzniecības nolūka turēti finanšu ieguldījumi | ||
| Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
22 262 |
28 260 |
| Ieguldījumu īpašumi |
10 535 618 |
10 581 154 |
| Debitoru parādi |
9 471 |
550 723 |
| Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
2 691 |
127 753 |
| Pamatlīdzekļi |
105 634 |
- |
| Pārējie aktīvi |
1 853 |
1 369 |
| Kopā aktīvi |
10 777 067 |
11 335 762 |
| Aizņēmumi no kredītiestādēm |
- |
(128 474) |
| Parējās kredītsaistības |
(130 019) |
- |
| Uzkrātie izdevumi |
(27 200) |
(16 753) |
| Uzkrājumi saistībām un maksājumiem |
- |
(10 244) |
| Pārējās saistības |
(200 240) |
(86 927) |
| Kopā saistības |
(357 459) |
(242 398) |
| Neto aktīvi |
10 419 608 |
11 093 364 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
| Pārskata perioda ienākumi |
2010 |
2009 |
| Procentu ienākumi |
21 525 |
14 754 |
| Ieņēmumi no ieguldījuma īpašumu izīrēšanas un iznomāšanas |
342 097 |
358 067 |
| Pārējie ieņēmumi |
- |
85 |
| Kopā ienākumi |
363 622 |
372 906 |
| Pārskata perioda izdevumi | ||
| Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(174 810) |
(213 505) |
| Atlīdzība turētājbankai |
(17 481) |
(21 350) |
| Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(141 551) |
(418 659) |
| Procentu izdevumi |
(18 007) |
(1 619) |
| Pārējie izdevumi |
(565 112) |
(403) |
| Kopā izdevumi |
(916 961) |
(655 536) |
| Ieguldījumu vērtības samazinājums |
|
|
| Realizētais ieguldījumu vērtības samazinājums |
(7 379) |
(108 174) |
| Nerealizētais ieguldījumu vērtības samazinājums |
(65 677) |
(3 915 393) |
| Kopā ieguldījumu vērtības samazinājums |
(73 056) |
(4 023 567) |
| Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi) / peļņa |
(558) |
87 |
| Nodokļi un nodevas |
(46 803) |
(47 056) |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu samazinājums |
(673 756) |
(4 353 166) |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
11 093 364 |
15 446 530 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu samazinājums |
(673 756) |
(4 353 166) |
| Neto aktīvu samazinājums pārskata periodā |
(673 756) |
(4 353 166) |
| Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
10 419 608 |
11 093 364 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
31 803.07 |
31 803.07 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
31 803.07 |
31 803.07 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
348.81 |
485.69 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
327.63 |
348.81 |
Neatkarīgu revidentu ziņojums
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par finansiālo stāvokli 2010. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2010. gada 31. decembrī, ir sagatavoti, balstoties uz SIF Citadele Baltic Real Estate fund – II 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2011. gada 28. marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu ar apstākļu akcentējumu par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot SIF Citadele Baltic Real Estate fund – II pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti pamatojoties uz SIF Citadele Baltic Real Estate fund - II 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers
SIA
Ilandra Lejiņa
Zvērinātu revidentu
komercsabiedrība
Atbildīgā zvērinātā revidente
Licence nr.
5
Sertifikāts nr. 168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2011. gada 25. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "CITADELE STRATEGIC ALLOCATION FUNDS"
Apakšfonds "Citadele Universal Strategy Fund - EUR"
2010. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
| Aktīvi |
31.12.2010. |
31.12.2009. |
| Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
2,972 |
11,249 |
| Noguldījumi kredītiestādēs |
4,257 |
7,052 |
| Tirdzniecība nolūkā turēti finanšu ieguldījumi | ||
| Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri |
100,922 |
72,208 |
| Kopā aktīvi |
108,151 |
90,509 |
| Saistības | ||
| Uzkrātie izdevumi |
(133) |
(100) |
| Kopā saistības |
(133) |
(100) |
| Neto aktīvi |
108,018 |
90,409 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
| Ienākumi |
2010 |
2009 |
| Procentu ienākumi |
515 |
542 |
| Kopā ienākumi |
515 |
542 |
| Izdevumi | ||
| Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(1,013) |
(813) |
| Atlīdzība turētājbankai |
(177) |
(142) |
| Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(518) |
(456) |
| Kopā izdevumi |
(1,708) |
(1,411) |
| Ieguldījumu vērtības pieaugums | ||
| Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
2,019 |
1,687 |
| Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
5,207 |
8,896 |
| Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums |
7,226 |
10,583 |
| Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa / (zaudējumi) |
2,160 |
(1,284) |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
8,193 |
8,430 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
90,409 |
88,802 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
8,193 |
8,430 |
| Darījumi ar ieguldījumu apliecībām | ||
| Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
14,392 |
13,672 |
| Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi |
(4,976) |
(20,495) |
| Neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
9,416 |
(6,823) |
| Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
17,609 |
1,607 |
| Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
108,018 |
90,409 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
12,659 |
13,845 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
13,922 |
12,659 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
7.14 |
6.41 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
7.76 |
7.14 |
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Universal Strategy Fund – EUR dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par finansiālo stāvokli 2010. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2010. gada 31. decembrī, ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Universal Strategy Fund – EUR 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2011. gada 27. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Universal Strategy Fund – EUR pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti pamatojoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Universal Strategy Fund – EUR 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers
SIA
Ilandra Lejiņa
Zvērinātu revidentu
komercsabiedrība
Atbildīgā zvērinātā revidente
Licence nr.
5
Sertifikāts nr. 168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2011. gada 25. maijā
SLĒGTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "CITADELE BALTIC HIGH YIELD FUND"
2010. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
| Aktīvi |
31.12.2010. |
31.12.2009. |
| Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
500,250 |
334,306 |
| Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu ieguldījumi | ||
| Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
57,344 |
1,169,764 |
| Kopā aktīvi |
557,594 |
1,504,070 |
| Saistības | ||
| Uzkrātie izdevumi |
(919) |
(2,504) |
| Kopā saistības |
(919) |
(2,504) |
| Neto aktīvi |
556,675 |
1,501,566 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
| Ienākumi |
2010 |
2009 |
| Procentu ienākumi |
18,727 |
149,300 |
| Pārējie ienākumi |
- |
745 |
| Kopā ienākumi |
18,727 |
150,045 |
| Izdevumi | ||
| Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(10,896) |
(36,493) |
| Atlīdzība turētājbankai |
(1,090) |
(3,675) |
| Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(909) |
(1,293) |
| Kopā izdevumi |
(12,895) |
(41,461) |
| Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
2,853 |
(100,099) |
| Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
100,681 |
77,641 |
| Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
103,534 |
(22,458) |
| Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas (zaudējumi) / peļņa |
(50) |
3,048 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
109,315 |
89,174 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
1,501,566 |
3,309,963 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
109,315 |
89,174 |
| Emisijas apjoma samazināšana* |
(1,054,206) |
(1,897,571) |
| Neto aktīvu (samazinājums) pārskata periodā |
(944,891) |
(1,808,397) |
| Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
556,675 |
1,501,566 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
5,000 |
5,000 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
5,000 |
5,000 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
300.31 |
661.99 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
111.34 |
300.31 |
* Emisijas apjoms tika samazināts, samazinot Fonda ieguldījumu daļu nominālvērtību 2010. gadā par Ls 210 (300 eiro) un 2009. gadā par Ls 380 (540eiro)
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
SIF Citadele Baltic High Yield Fund dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par finansiālo stāvokli 2010. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2010. gada 31. decembrī, ir sagatavoti, balstoties uz SIF Citadele Baltic High Yield Fund 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2011. gada 27. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu ar apstākļu akcentējumu par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot SIF Citadele Baltic High Yield Fund pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti pamatojoties uz SIF Citadele Baltic High Yield Fund 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers
SIA
Ilandra Lejiņa
Zvērinātu revidentu
komercsabiedrība
Atbildīgā zvērinātā revidente
Licence nr.
5
Sertifikāts nr. 168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2011. gada 25. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "CITADELE STRATEGIC ALLOCATION FUNDS"
Apakšfonds "Citadele Balanced Strategy Fund - USD"
2010. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
| Aktīvi |
31.12.2010. |
31.12.2009. |
| Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
12,769 |
8,219 |
| Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu ieguldījumi | ||
| Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri |
149,205 |
114,946 |
| Kopā aktīvi |
161,974 |
123,165 |
| Saistības | ||
| Uzkrātie izdevumi |
(207) |
(155) |
| Kopā saistības |
(207) |
(155) |
| Neto aktīvi |
161,767 |
123,010 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
| Ienākumi |
2010 |
2009 |
| Procentu ienākumi |
377 |
247 |
| Kopā ienākumi |
377 |
247 |
| Izdevumi | ||
| Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(1,499) |
(1,533) |
| Atlīdzība turētājbankai |
(238) |
(244) |
| Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(526) |
(462) |
| Kopā izdevumi |
(2,263) |
(2,239) |
| Ieguldījumu vērtības pieaugums | ||
| Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
1,103 |
997 |
| Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
12,450 |
19,994 |
| Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums |
13,553 |
20,991 |
| Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa |
9,257 |
7,234 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
20,924 |
26,233 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
123,010 |
200,440 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
20,924 |
26,233 |
| Darījumi ar ieguldījumu apliecībām | ||
| Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
41,954 |
5,902 |
| Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi |
(24,121) |
(109,565) |
| Neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
17,833 |
(103,663) |
| Neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) pārskata periodā |
38,757 |
(77,430) |
| Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
161,767 |
123,010 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
27,951 |
55,694 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
31,432 |
27,951 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
4.40 |
3.60 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
5.15 |
4.40 |
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Balanced Strategy Fund – USD dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par finansiālo stāvokli 2010. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2010. gada 31. decembrī, ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Balanced Strategy Fund – USD 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2011. gada 27. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Balanced Strategy Fund – USD pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti pamatojoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Balanced Strategy Fund – USD 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers
SIA
Ilandra Lejiņa
Zvērinātu revidentu
komercsabiedrība
Atbildīgā zvērinātā revidente
Licence nr.
5
Sertifikāts nr. 168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2011. gada 25. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "CITADELE STRATEGIC ALLOCATION FUNDS"
Apakšfonds "Citadele Balanced Strategy Fund - EUR"
2010. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
| Aktīvi |
31.12.2010. |
31.12.2009. |
| Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
50,414 |
51,425 |
| Noguldījumi kredītiestādēs |
- |
28,209 |
| Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu ieguldījumi | ||
| Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri |
661,618 |
442,607 |
| Kopā aktīvi |
712,032 |
522,241 |
| Saistības | ||
| Uzkrātie izdevumi |
(919) |
(601) |
| Kopā saistības |
(919) |
(601) |
| Neto aktīvi |
711,113 |
521,640 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
| Ienākumi |
2010 |
2009 |
| Procentu ienākumi |
2,691 |
4,523 |
| Kopā ienākumi |
2,691 |
4,523 |
| Izdevumi | ||
| Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(7,312) |
(4,138) |
| Atlīdzība turētājbankai |
(1,163) |
(658) |
| Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(684) |
(510) |
| Kopā izdevumi |
(9,159) |
(5,306) |
| Ieguldījumu vērtības pieaugums | ||
| Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
14,914 |
10,333 |
| Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
69,459 |
67,020 |
| Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums |
84,373 |
77,353 |
| Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa / (zaudējumi) |
15,309 |
(8,299) |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
93,214 |
68,271 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
521,640 |
237,262 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
93,214 |
68,271 |
| Darījumi ar ieguldījumu apliecībām | ||
| Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
185,493 |
259,101 |
| Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(89,234) |
(42,994) |
| Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
96,259 |
216,107 |
| Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
189,473 |
284,378 |
| Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
711,113 |
521,640 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
91,171 |
49,669 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
107,682 |
91,171 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
5.72 |
4.78 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
6.60 |
5.72 |
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Balanced Strategy Fund – EUR dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par finansiālo stāvokli 2010. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2010. gada 31. decembrī, ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Balanced Strategy Fund – EUR 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2011. gada 27. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Balanced Strategy Fund – EUR pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti pamatojoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Balanced Strategy Fund – EUR 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers
SIA
Ilandra Lejiņa
Zvērinātu revidentu
komercsabiedrība
Atbildīgā zvērinātā revidente
Licence nr.
5
Sertifikāts nr. 168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2011. gada 25. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "CITADELE STRATEGIC ALLOCATION FUNDS"
Apakšfonds "Citadele Active Strategy Fund - USD"
2010. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
| Aktīvi |
31.12.2010. |
31.12.2009. |
| Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
22,894 |
12,707 |
| Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu ieguldījumi | ||
| Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri |
157,333 |
178,652 |
| Kopā aktīvi |
180,227 |
191,359 |
| Saistības | ||
| Uzkrātie izdevumi |
(242) |
(281) |
| Kopā saistības |
(242) |
(281) |
| Neto aktīvi |
179,985 |
191,078 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
| Ienākumi |
2010 |
2009 |
| Procentu ienākumi |
455 |
435 |
| Dividenžu ienākumi |
77 |
492 |
| Kopā ienākumi |
532 |
927 |
| Izdevumi | ||
| Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(2,145) |
(2,717) |
| Atlīdzība turētājbankai |
(300) |
(380) |
| Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(535) |
(474) |
| Kopā izdevumi |
(2,980) |
(3,571) |
| Ieguldījumu vērtības pieaugums | ||
| Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
2,124 |
22,591 |
| Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
18,487 |
38,012 |
| Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums |
20,611 |
60,603 |
| Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa / (zaudējumi) |
15,959 |
(3,225) |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
34,122 |
54,734 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
191,078 |
193,970 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
34,122 |
54,734 |
| Darījumi ar ieguldījumu apliecībām | ||
| Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
76,708 |
14,127 |
| Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(121,923) |
(71,753) |
| Neto aktīvu samazinājums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(45,215) |
(57,626) |
| Neto aktīvu samazinājums pārskata periodā |
(11,093) |
(2,892) |
| Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
179,985 |
191,078 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
52,907 |
69,517 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
41,061 |
52,907 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
3.61 |
2.79 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
4.38 |
3.61 |
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Active Strategy Fund – USD dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par finansiālo stāvokli 2010. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2010. gada 31. decembrī, ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Active Strategy Fund – USD 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2011. gada 27. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Active Strategy Fund – USD pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti pamatojoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Active Strategy Fund – USD 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers
SIA
Ilandra Lejiņa
Zvērinātu revidentu
komercsabiedrība
Atbildīgā zvērinātā revidente
Licence nr.
5
Sertifikāts nr. 168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2011. gada 25. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "CITADELE STRATEGIC ALLOCATION FUNDS"
Apakšfonds "Citadele Active Strategy Fund - EUR"
2010. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
| Aktīvi |
31.12.2010. |
31.12.2009. |
| Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
22,887 |
57,187 |
| Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu ieguldījumi | ||
| Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri |
178,457 |
150,297 |
| Kopā aktīvi |
201,344 |
207,484 |
| Saistības | ||
| Uzkrātie izdevumi |
(273) |
(267) |
| Kopā saistības |
(273) |
(267) |
| Neto aktīvi |
201,071 |
207,217 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
| Ienākumi |
2010 |
2009 |
| Procentu ienākumi |
689 |
995 |
| Kopā ienākumi |
689 |
995 |
| Izdevumi | ||
| Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(2,225) |
(2,312) |
| Atlīdzība turētājbankai |
(311) |
(324) |
| Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(535) |
(474) |
| Kopā izdevumi |
(3,071) |
(3,110) |
| Ieguldījumu vērtības pieaugums | ||
| Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
7,488 |
7,715 |
| Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
28,208 |
37,487 |
| Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums |
35,696 |
45,202 |
| Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa/( zaudējumi) |
3,814 |
(2,815) |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
37,128 |
40,272 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
207,217 |
178,182 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
37,128 |
40,272 |
| Darījumi ar ieguldījumu apliecībām | ||
| Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
41,887 |
21,032 |
| Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(85,161) |
(32,269) |
| Neto aktīvu samazinājums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(43,274) |
(11,237) |
| Neto aktīvu (samazinājums)/pieaugums pārskata periodā |
(6,146) |
29,035 |
| Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
201,071 |
207,217 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
40,687 |
43,539 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
32,246 |
40,687 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
5.09 |
4.09 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
6.24 |
5.09 |
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Active Strategy Fund – EUR dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par finansiālo stāvokli 2010. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2010. gada 31. decembrī, ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Active Strategy Fund – EUR 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2011. gada 27. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Active Strategy Fund – EUR pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti pamatojoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda Citadele Active Strategy Fund – EUR 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers
SIA
Ilandra Lejiņa
Zvērinātu revidentu
komercsabiedrība
Atbildīgā zvērinātā revidente
Licence nr.
5
Sertifikāts nr. 168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2011. gada 25. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "Citadele Ukrainian Equity Fund"
2010. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
| Aktīvi |
31.12.2010. |
31.12.2009. |
| Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
75,697 |
53,934 |
| Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu ieguldījumi | ||
| Akcijas |
936,115 |
532,873 |
| Kopā aktīvi |
1,011,812 |
586,807 |
| Saistības | ||
| Uzkrātie izdevumi |
(2,287) |
(1,419) |
| Kopā saistības |
(2,287) |
(1,419) |
| Neto aktīvi |
1,009,525 |
585,388 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
| Ienākumi |
2010 |
2009 |
| Procentu ienākumi |
5,755 |
4,660 |
| Dividenžu ienākumi |
872 |
167 |
| Kopā ienākumi |
6,627 |
4,827 |
| Izdevumi | ||
| Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(21,136) |
(11,829) |
| Atlīdzība turētājbankai |
(1,480) |
(828) |
| Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(2,533) |
(727) |
| Kopā izdevumi |
(25,149) |
(13,384) |
| Ieguldījumu vērtības pieaugums | ||
| Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
11,681 |
73,306 |
| Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
273,943 |
65,252 |
| Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums |
285,624 |
138,558 |
| Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa |
55,919 |
4,259 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
323,021 |
134,260 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
585,388 |
531,412 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
323,021 |
134,260 |
| Darījumi ar ieguldījumu apliecībām | ||
| Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
1,271,243 |
244,050 |
| Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(1,170,127) |
(324,334) |
| Neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
101,116 |
(80,284) |
| Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
424,137 |
53,976 |
| Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
1,009,525 |
585,388 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
346,210 |
461,191 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
447,323 |
346,210 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
1.69 |
1.15 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
2.26 |
1.69 |
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Ukrainian Equity Fund dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par finansiālo stāvokli 2010. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2010. gada 31. decembrī, ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Ukrainian Equity Fund 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2011. gada 27. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot AIF Citadele Ukrainian Equity Fund pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti pamatojoties uz AIF Citadele Ukrainian Equity Fund 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers
SIA
Ilandra Lejiņa
Zvērinātu revidentu
komercsabiedrība
Atbildīgā zvērinātā revidente
Licence nr.
5
Sertifikāts nr. 168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2011. gada 25. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "Citadele Russian Equity Fund"
2010. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
| Aktīvi |
31.12.2010. |
31.12.2009. |
| Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
322,067 |
319,095 |
| Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu ieguldījumi | ||
| Akcijas |
7,629,312 |
4,162,784 |
| Kopā aktīvi |
7,951,379 |
4,481,879 |
| Saistības | ||
| Uzkrātie izdevumi |
(14,748) |
(9,068) |
| Pārējās saistības |
(663) |
- |
| Kopā saistības |
(15,411) |
(9,068) |
| Neto aktīvi |
7,935,968 |
4,472,811 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
| Ienākumi |
2010 |
2009 |
| Procentu ienākumi |
16,693 |
26,109 |
| Dividenžu ienākumi |
61,503 |
61,969 |
| Kopā ienākumi |
78,196 |
88,078 |
| Izdevumi | ||
| Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(127,085) |
(73,024) |
| Atlīdzība turētājbankai |
(9,932) |
(5,856) |
| Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(5,077) |
(2,812) |
| Kopā izdevumi |
(142,094) |
(81,692) |
| Ieguldījumu vērtības pieaugums | ||
| Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
219,924 |
870,197 |
| Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
1,610,169 |
2,040,797 |
| Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums |
1,830,093 |
2,910,994 |
| Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa / (zaudējumi) |
461,553 |
(93,414) |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
2,227,748 |
2,823,966 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
4,472,811 |
2,765,658 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
2,227,748 |
2,823,966 |
| Darījumi ar ieguldījumu apliecībām | ||
| Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
4,302,959 |
2,212,971 |
| Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(3,067,550) |
(3,329,784) |
| Neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
1,235,409 |
(1,116,813) |
| Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
3,463,157 |
1,707,153 |
| Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
7,935,968 |
4,472,811 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
467,210 |
645,011 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
562,515 |
467,210 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
9.57 |
4.29 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
14.11 |
9.57 |
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Russian Equity Fund dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par finansiālo stāvokli 2010. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2010. gada 31. decembrī, ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Russian Equity Fund 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2011. gada 27. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot AIF Citadele Russian Equity Fund pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti pamatojoties uz AIF Citadele Russian Equity Fund 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers
SIA
Ilandra Lejiņa
Zvērinātu revidentu
komercsabiedrība
Atbildīgā zvērinātā revidente
Licence nr.
5
Sertifikāts nr. 168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2011. gada 25. maijā
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "Citadele Eastern European Fixed Income Funds"
Apakšfonds "Citadele Eastern European Balanced Fund"
2010. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
| Aktīvi |
31.12.2010. |
31.12.2009. |
| Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
1,150,109 |
606,002 |
| Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi | ||
| Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
6,897,657 |
7,586,766 |
| Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
2,441,833 |
884,091 |
| Atvasinātie finanšu instrumenti |
24,912 |
- |
| Kopā aktīvi |
10,514,511 |
9,076,859 |
| Saistības | ||
| Tirdzniecības nolūkā turētas finanšu saistības | ||
| Atvasinātie finanšu instrumenti |
(83,842) |
(222,754) |
| Uzkrātie izdevumi |
(15,160) |
(13,370) |
| Kopā saistības |
(99,002) |
(236,124) |
| Neto aktīvi |
10,415,509 |
8,840,735 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
| Ienākumi |
2010 |
2009 |
| Procentu ienākumi |
893,589 |
960,570 |
| Dividenžu ienākumi |
72,193 |
7,807 |
| Kopā ienākumi |
965,782 |
968,377 |
| Izdevumi | ||
| Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(145,138) |
(127,981) |
| Atlīdzība turētājbankai |
(16,933) |
(15,384) |
| Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(3,219) |
(1,788) |
| Kopā izdevumi |
(165,290) |
(145,153) |
| Ieguldījumu vērtības pieaugums | ||
| Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
153,183 |
1,668,907 |
| Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
627,974 |
1,130,076 |
| Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums |
781,157 |
2,798,983 |
| Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa |
137,876 |
19,823 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
1,719,525 |
3,642,030 |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2010 |
2009 |
|
| Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
8,840,735 |
7,867,912 |
| Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
1,719,527 |
3,642,030 |
| Darījumi ar ieguldījumu apliecībām: | ||
| Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
2,177,063 |
4,054,986 |
| Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(2,321,816) |
(6,724,193) |
| Neto aktīvu samazinājums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(144,753) |
(2,669,207) |
| Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
1,574,774 |
972,823 |
| Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
10,415,509 |
8,840,735 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
942,109 |
1,308,422 |
| Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
925,855 |
942,109 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
9.38 |
6.01 |
| Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
11.25 |
9.38 |
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Balanced Fund dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par finansiālo stāvokli 2010. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2010. gada 31. decembrī, ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Balanced Fund 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2011. gada 27. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot AIF Citadele Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Balanced Fund pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti pamatojoties uz AIF Citadele Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Balanced Fund 2010. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers
SIA
Ilandra Lejiņa
Zvērinātu revidentu
komercsabiedrība
Atbildīgā zvērinātā revidente
Licence nr.
5
Sertifikāts nr. 168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2011. gada 25. maijā