ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 5.06.2012., Nr. 87 https://www.vestnesis.lv/ta/id/248660
RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Darbības pārskati
Baltijas Apdrošināšanas Nams AAS
Pārskats par finanšu stāvokli
| AKTĪVI |
2011.12.31 LVL |
2010.12.31 LVL |
| Nemateriālie ieguldījumi |
140 519 |
206 961 |
| Pamatlīdzekļi |
208 294 |
215 903 |
| Ieguldījumi | ||
| Ieguldījuma īpašumi |
203 000 |
210 000 |
| Līdzdalība radniecīgās sabiedrības kapitālā |
1 557 |
1 557 |
| Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi |
0 |
113 890 |
| Ar hipotēku nodrošinātie aizdevumi |
175 700 |
378 807 |
| Termiņnoguldījumi kredītiestādēs |
3 122 990 |
3 937 745 |
| Debitori |
1 769 076 |
1 163 101 |
| Atliktā nodokļa aktīvs |
34 382 |
18 986 |
| Atliktie klientu piesaistīšanas izdevumi |
375 450 |
410 045 |
| Pārējie aktīvi |
755 119 |
597 296 |
| Pārapdrošinātāju daļa rezervēs |
1 609 358 |
1 608 251 |
| Kopā aktīvi |
8 395 445 |
8 862 542 |
| PASĪVI | ||
| Pašu kapitāls |
2 726 005 |
2 831 982 |
| Tehniskās rezerves |
4 037 382 |
4 583 336 |
| Kreditori |
1 632 058 |
1 447 224 |
| Kopā pasīvi |
8 395 445 |
8 862 542 |
| Kopējo ienākumu pārskats |
2011 |
2010 |
| Nopelnītās prēmijas | ||
| Bruto parakstītās prēmijas |
6 657 158 |
6 603 655 |
| OCTA obligātie atskaitījumi |
(76 199) |
(87 926) |
| Pārapdrošinātāju daļa |
(2 580 180) |
(2 591 414) |
| Izmaiņas neto nenopelnīto prēmiju rezervēs |
(20 446) |
328 805 |
| Neto nopelnītās prēmijas kopā |
3 980 333 |
4 253 120 |
| Pārapdrošināšanas komisijas naudas ieņēmumi |
578 433 |
1 444 923 |
| Procentu ienākumi |
154 620 |
243 694 |
| Citi ienākumi |
309 287 |
101 838 |
| Iepriekš atzīto zaudējumu no finanšu aktīvu vērtības samazināšanās izmaiņas |
- |
4 413 |
| IENĀKUMI KOPĀ |
5 022 673 |
6 047 988 |
| Neto piekritušās atlīdzību prasības |
(1 882 120) |
(3 038 688) |
| Klientu piesaistīšanas izdevumi |
(969 126) |
(953 365) |
| Izmaiņas atliktajos klientu piesaistīšanas izdevumos |
(34 595) |
(144 291) |
| Administratīvie izdevumi |
(2 249 907) |
(2 244 151) |
| Ieguldījuma īpašuma patiesās vērtības izmaiņas |
(7 000) |
- |
| Citi izdevumi |
(15 354) |
(13 759) |
| IZDEVUMI KOPĀ |
(5 158 102) |
(6 394 254) |
|
|
|
|
| Zaudējumi pirms nodokļiem |
(135 429) |
(346 266) |
| Uzņēmumu ienākuma nodoklis |
15 396 |
44 356 |
| Pārskata gada zaudējumi |
(120 033) |
(301 910) |
| PĀRĒJIE VISAPTVEROŠIE IENĀKUMI | ||
| Pārvērtēšanas rezerve |
14 056 |
- |
| Kopā visaptverošie zaudējumi |
(105 977) |
(301 910) |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTAJIEM FINANŠU PĀRSKATIEM
Baltijas Apdrošināšanas Nams AAS akcionāram:
Pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver 2011.gada 31.decembra saīsināto pārskatu par finanšu stāvokli un saīsināto 2011.gada kopējo ienākumu pārskatu, ir sagatavoti, balstoties uz Baltijas Apdrošināšanas Nams AAS ("Sabiedrība") 2011.gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2012. gada 14. maija ziņojumā mēs par šiem finanšu pārskatiem sniedzām revidentu atzinumu ar iebildi. Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem, kurus apstiprinājusi Eiropas Savienība, atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana neaizvieto Baltijas Apdrošināšanas Nams AAS revidēto finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem, kurus apstiprinājusi Eiropas Savienība.
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810.Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem,
Atzinums
Mūsuprāt, pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti, pamatojoties uz Baltijas Apdrošināšanas Nams AAS 2011.gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskajos aspektos ir atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem, kurus apstiprinājusi Eiropas Savienība. Tomēr saīsinātajos finanšu pārskatos varētu būt nepieciešama tāda pati korekcija kā revidētajos 2011.gada finanšu pārskatos.
Mūsu 2012.gada 14.maija atzinums ar iebildi bija pamatots ar to, ka Baltijas Apdrošināšanas Nams AAS debitoru parādi uz 2011.gada 31.decembri ietver saistītās sabiedrības parādu LVL 492 000, apmērā, un revīzijas laikā mums nebija iespējas iegūt pietiekamus revīzijas pierādījumus, lai pārliecinātos par šī aktīva atgūstamību un noteiktu, vai ir nepieciešams izveidot uzkrājumus saistībā ar iespējamo šī aktīva vērtības samazināšanos. Saskaņā ar mūsu revidentu atzinumu ar iebildi, izņemot iepriekš minētā jautājuma iespējamo ietekmi, finanšu pārskati sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par Baltijas Apdrošināšanas Nams AAS finansiālo stāvokli 2011.gada 31.decembrī, kā arī par tās darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmām 2011.gadā saskaņā ar Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem, kurus apstiprinājusi Eiropas Savienība.
Deloitte Audits Latvia SIA
Licences Nr.43
Roberts Stuģis
Valdes loceklis
Elīna Sedliņa
Zvērināta revidente
Sertifikāts Nr.179
Rīga, Latvija 2012.gada 22.maijs