Akciju sabiedrība “Parekss banka”

Reģ.nr.000307459,
1992.g.14.martā,
Rīgā, Smilšu ielā 3

Bilance uz 1995.gada 31.decembri

Aktīvi tūkst. LVL

1995 1994

Kase 5 094 4 721

Naudas līdzekļi Latvijas Bankā 5 393 183

Prasības pret kredītiestādēm 14 403 38 955

Kredīti un avansi klientiem 19 146 26 093

Tranzīta kredīti klientiem 2 568 3 420

Finansu līzings 996 —

Uzkrātie ienākumi, priekšapmaksa

un citi īstermiņa aktīvi 1 523 3 841

Obligācijas, citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu 45 601 —

Līdzdalība citu uzņēmumu pamatkapitālā 964 620

Čres tiesības 624 3 146

Nomātā īpašuma uzlabojumi 537 612

Pamatlīdzekļi 5 163 1 295

Kopā aktīvi 102 012 82 886

Pasīvi

Saistības pret Latvijas Banku 3 160 4 050

Saistības pret citām kredītiestādēm 823 657

Noguldījumi 76 360 58 636

Pārējās īstermiņa saistības 6 067 10 984

Dividendes 900 —

Kopā pasīvi 87 310 74 327

Pašu kapitāls

Apmaksātais akciju kapitāls, parastās akcijas 5 000 5 000

Sadalītā peļņa 1 667 1 667

Nesadalītā peļņa (ieskaitot pārskata gada peļņu) 8 035 1 892

Pašu kapitāls kopā 14 702 8 559

Pasīvi un pašu kapitāls kopā 102 012 82 886

Ārpusbilances saistības kopā 949 210

Pielikums ir šo finansu pārskatu neatņemama sastāvdaļa.

Prezidents, valdes priekšsēdētājs Valērijs Kargins
Viceprezidents Viktors Krasovickis
Padomes priekšsēdētājs Gints Poišs

Arthur Andersen SIA
Pulkveža Brieža ielā 15
LV—1010, Rīga, Latvija
Tālrunis: (371) —732 4519
—732 1140
—732 2742
Fakss: (371—9)—348 092

“Parekss bankas” akcionāriem

Mēs esam veikuši klāt pievienoto “Parekss bankas” finansu pārskatu par 1995.un 1994.gadu revīziju, kas atspoguļo pārskata gada peļņu 7,043 tūkstošu LVL apmērā (1994.gadā 1,892 tūkstoši LVL). Par šiem finansu pārskatiem, kas sastāv no direktora ziņojuma, peļņas un zaudējumu aprēķina, bilances, naudas līdzekļu apgrozījuma pārskata un pielikuma, ir atbildīga bankas vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, balstoties uz izdarīto revīziju, izsakām par šiem finansu pārskatiem.

Mēs veicām revīziju saskaņā ar vispārēji pieņemtajiem starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka finansu pārskatos nav būtisku kļūdu. Revīzija ietver summu un citas finansu pārskatos minētās informācijas pamatojuma pārbaudi uz izvēles pamata. Revīzija ietver arī uzņēmumā lietoto grāmatvedības principu un uzņēmuma vadības veikto aprēķinu novērtēšanu, kā arī vispārēju finansu pārskatu satura novērtējumu. Mēs esam pārliecināti, ka mūsu veiktais revīzijas darbs ir devis mums pietiekamu pamatojumu atzinuma izteikšanai.

Finansu pārskati sastāv no 6.līdz 27.lappusei ietvertajiem dokumentiem un informācijas. Šis ir revidentu atzinums par bankas 1995.un 1994.gada finansu pārskatiem. Šie finansu pārskati visos būtiskajos aspektos atbilst likuma “Par kredītiestādēm” 6.nodaļas “Grāmatvedība un gada pārskats” prasībām un Latvijas Bankas “Norādījumiem par komercbanku un citu kredītiestāžu gada pārskatiem”, kas apstiprināti ar Latvijas Bankas padomes 1993.gada 21.septembra lēmumu nr.10/9.

Bilance, peļņas un zaudējumu aprēķins ir sastādīti atbilstoši pirmdokumentu uzskaitei. Visi ieraksti ir veikti un novērtēti saskaņā ar starptautiskajiem grāmatvedības principiem, ievērojot patiesuma un piesardzības principus. Līdz ar to aktīvi ir novērtēti to patiesajā vērtībā un atspoguļo iespējamos zaudējumus. Ienākumi nav iekļauti peļņā, ja pastāvēja jebkādas šaubas par to saņemšanas iespējamību. Visi izdevumi un zaudējumi tika ņemti vērā, aprēķinot peļņu. Saistības ir atspoguļotas to reālajā vērtībā. Ir ņemti vērā visi sagaidāmie un iespējamie zaudējumi, kas varētu rasties nākotnē.

Visa nepieciešamā iekšējās uzskaites dokumentācija vajadzības gadījumā ir bijusi pieejama pārbaudei likumdošanā noteiktajā kārtībā.

Pēc mūsu domām, finansu pārskati sniedz skaidru un patiesu priekšstatu visos būtiskajos aspektos par “Parekss bankas” finansiālo stāvokli uz 1995.un 1994.gada 31.decembri un par tās darbības rezultātiem iepriekš minētajos gados saskaņā ar starptautiskajiem grāmatvedības standartiem.

Arthur Andersen

Rīgā

1996.gada 6.martā

Tiek publicēts saīsināts gada pārskats, ar pilnu gada pārskatu var iepazīties “Parekss bankā” Smilšu ielā 3.

A/s “Parekss banka”

1996.gada 31.marta bilance (tūkst.latu)

Aktīvi

Kase un korkonts Latvijas Bankā 23 530

Latvijas valsts parādzīmes 1 940

Prasības pret kredītiestādēm 24 286

Kredīti – tīrā vērtība 60 524

Pārējie aktīvi 37 353

Kopā aktīvi 147 633

Pasīvi

Saistības pret kredītiestādēm 1 015

Noguldījumi 122 560

tajā skaitā privātpersonu 16 342

Pārējās saistības 5 314

Pašu kapitāls 18 744

Kopā pasīvi 147 633

1996.gada 3 mēnešu tīrā peļņa 4 042

Šie dati atbilst informācijai, kas tika sniegta Latvijas Bankā.

Padomes priekšsēdētājs Gints Poišs
Valdes priekšsēdētājs Valērijs Kargins