SLUDINĀJUMI, PAZIŅOJUMI, REKLĀMA

Uzņēmumu darbības pārskati

Rīgas pilsētas pašvaldības uzņēmums "TRAMVAJU UN TROLEJBUSU PĀRVALDE"

Reģ.Nr. LR UR 010303601. Nodokļu maksātāja reģistrācijas Nr. 40103036010. PVN maksātāja reģistrācijas Nr. LV40103036010

Brīvības ielā 191, LV-1012, Rīgā, tālrunis 371349, fakss 7541748. Pārvaldes institūcija - Rīgas Dome. Pamatdarbības veids - sabiedriskā elektrotransporta pārvadājumi

Mēra vienība: Ls

Bilance
Aktīvs	01.01.1996.	31.12.1996.
Ilgtermiņa ieguldījumi
Nemateriālie ieguldījumi	x	400
Pamatlīdzekļi	37 081 356	33 334 498
Ilgtermiņa ieguldījumi kopā	37 081 356	33 334 898
Apgrozāmie līdzekļi
Krājumi	474 140	562 401
Debitori	1 129 402	576 805
Naudas līdzekļi	250 674	400 148
Apgrozāmie līdzekļi kopā	1 854 216	1 539 354
Aktīvs kopā	38 935 572	34 874 252
Pasīvs
Pašu kapitāls	37 323 767	33 910 428
Īstermiņa parādi	1 611 805	963 824
Pasīvs kopā	38 935 572	34 874 252

Peļņas un zaudējumu aprēķins uz 1997.gada 1.janvāri

(klasificēts pēc apgrozījuma izmaksu metodes)

N. Nosaukums	1995	1996
p.k.
1. Neto apgrozījums	7 619 654	10 965 544
2. Ražošanas izmaksas	-11 566 168	-14 970 817
3. Bruto zaudējumi	-3 946 514	-4 005 273
4. Administrācijas izmaksas	-537 528	-94 844
5. Pārējie ieņēmumi	615 697	354 855
6. Pārējās izmaksas	-25 479	-17 562
7. Zaudējumi pirms ārkārtas posteņiem	-3 893 824	-3 762 824
8. Ārkārtas ieņēmumi	38 312	362 048
9. Ārkārtas izmaksas	-59 356	-106 060
10. Ārkārtas peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem	-21 044	255 988
11. Pārējie nodokļi	-27 274	-34 151
12. Pārskata perioda zaudējumi	-3 942 142	-3 540 987

Pārvaldes priekšnieks A.Zālītis

Tramvaju un trolejbusu pārvalde publicē saīsinātu 1996.gada pārskatu. Pilnīgs pārskats pieejams LR Uzņēmumu reģistrā.

Revidenta atzinums par Rīgas pilsētas pašvaldības uzņēmuma "Tramvaju un trolejbusu pārvalde" (reģ.Nr.010303601) 1996.gada pārskatu

Zvērināta revidente Aina Garanča (sert. 75) veikusi Rīgas pilsētas p/u "Tramvaju un trolejbusu pārvalde" 1996.gada pārskata pārbaudi. Darbs veikts saskaņā ar vispārpieņemtajiem revīzijas standartiem, pieņemot, ka uzņēmuma vadība ir atbildīga par finansu pārskatu, sastādīto atskaišu atbilstību īstenībai un spēkā esošajiem Latvijas Republikas likumiem.

Revidenta uzdevums ir sniegt neatkarīgu slēdzienu par šiem pārskatiem.

Revīzija tika veikta ar mērķi, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka finansu pārskati sastādīti atbilstoši LR likumiem "Par grāmatvedību", "Par uzņēmumu gada pārskatiem" un citiem likumdošanas aktiem.

Pārbaudīta arī cita finansu pārskatos ietvertā informācija, uzņēmuma grāmatvedībā lietotie principi un vadības veikto aprēķinu novērtēšanas metodes.

Revidenta pārbaudes laikā bija pieejami visi darbam nepieciešamie dokumenti un informācija.

Apkopojot pārbaudes rezultātus un saņemto informāciju, uzskatām, ka mēs esam saņēmuši pietiekamu pamatojumu atzinuma izteikšanai.

Grāmatvedības uzskaite pārskata gadā galvenokārt kārtota bez datoru uzskaites palīdzības, un pie lielā dokumentu apgrozījuma tiek pieļautas dažas uzskaites neprecizitātes. It sevišķi tas ir ieņēmumu, pamatlīdzekļu un krājumu uzskaitē.

Uzskatām, ka sastādītais 1996.gada pārskats kopumā atbilst LR likumiem "Par grāmatvedību", "Par uzņēmumu gada pārskatiem", citiem normatīvajiem aktiem un visumā sniedz patiesu priekšstatu par p/u "Tramvaju un trolejbusu pārvalde" finansiālo stāvokli uz 1996.gada 31.decembri.

Uzņēmums sistemātiski strādā ar zaudējumiem, nav izstrādāts plāns zaudējumu segšanai, tādēļ nevaram apliecināt, ka uzņēmums arī turpmāk varēs veikt savu darbu. Pēc gada pārskata sastādīšanas nav saņemta informācija, kas būtiski izmainītu sastādīto gada pārskatu.

Rīgā 1997.gada 30.jūnijā Zvērināta revidente Aina Garanča (sert. 75)

Latvijas Jūras administrācija

Reģistrācijas Nr. UR LV000302270. Nodokļu maksātāja reģ. Nr.40003022705. Adrese: Trijādības 5, Rīgā, LV-1048. Tālrunis 7062100, fakss 7860082

Pārvaldes institūcija - LR Satiksmes ministrija .Nodokļu inspekcija - VID Lielo nodokļu maksātāju pārvalde.

Pamatdarbības veids - kuģošanas drošības kontrole un uzraudzība

Mēra vienība: Ls

Bilance par 1996.gadu

Aktīvs	Par 1996.g.	Uz gada sākumu
1. Ilgtermiņa ieguldījumi
I. Nemateriālie ieguldījumi
Pētniecības darba un uzņēmuma attīstības izmaksas	29 266
Koncesijas, patenti, licences, preču zīmes un tamlīdzīgas tiesības	3603
Citi nemateriālie ieguldījumi	117 911	21 516
I. kopā:	150 780	21 516
II. Pamatlīdzekļi
Zemes gabali, ēkas un būves, un ilggadīgie stādījumi	1 175 476	902 377
Tehnoloģiskās iekārtas un mašīnas	2 461 651	2 064 640
Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs	523 631	493 248
Pamatlīdzekļu izveidošana un pabeigto celtniecības objektu izmaksas	136 035	737 054
II. kopā:	4 296 793	4 197 319
III. Ilgtermiņa finansu ieguldījumi
Pārējie vērtspapīri un ieguldījumi	10 000	10 000
III. kopā:	10 000	10 000
1. iedaļas kopsumma	4 457 573	4 228 835
2. Apgrozāmie līdzekļi
I. Krājumi
Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli	250 332	222 762
Avansa maksājumi par precēm	114 822	68 605
I. kopā:	365 154	291 367
II. Debitori
Pircēju un pasūtītāju parādi	25 701
Citi debitori	123 907	170 887
Īstermiņa aizdevumi uzņēmuma
līdzīpašniekiem un vadībai	11 840	13 517
Nākamo periodu izmaksas	6017	887
II. kopā	167 465	185 291
IV. Naudas līdzekļi (kopā)	705 309	1 108 327
2. iedaļas kopsumma	1 237 928	1 584 985
Bilance	5 695 501	5 813 820
Pasīvs	Par 1996.g.	Uz gada sākumu
1. Pašu kapitāls
Akciju vai daļu kapitāls (pamatkapitāls)	2 095 579	2 095 579
Rezerves:
- likumā noteiktās rezerves	3 251 752	3 136 013
- sabiedrības statūtos noteiktās rezerves		333 073
Kopā:	3 251 752	3 469 086
1. iedaļas kopsumma	5 347 331	5 564 665
2. Uzkrājumi
Uzkrājumi paredzamajiem nodokļiem	3032	3032
Citi uzkrājumi	8492
2. iedaļas kopsumma	11 524	3032
3. Kreditori
No pircējiem saņemtie avansi	100
Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem	49 563	1336
Nodokļi un sociālās nodrošināšanas maksājumi	168 454	124 492
Pārējie kreditori	118 529	120 295
3. iedaļas kopsumma	336 646	246 123
Bilance	5 695 501	5 813 820

Vadītājs B.Zeiliņš

Peļņas un zaudējumu aprēķins uz 1997.gada 1.janvāri

Rādītāja nosaukums	Pārskata periodā	1995.gadā
Neto apgrozījums	484 087	447 048
Bruto peļņa vai zaudējumi (no apgrozījuma)	484 087	447 048
Administrācijas izmaksas	4 792 800	4 011 932
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi	4 093 318	3 379 781
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	62 141	84 056
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas	77 860
Peļņa vai zaudējumi pirms ārkārtas
posteņiem un nodokļiem	-231 114	-101 047
Ārkārtas ieņēmumi	18 402	106 845
Ārkārtas izmaksas	99 320	187 239
Ārkārtas peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem	-80 918	-80 394
Pārējie nodokļi	57 943	7227
Pārskata perioda peļņa vai zaudējumi pēc nodokļiem
(tīrie ieņēmumi)	-369 975	-188 668

Latvijas Dzelzceļš

Bilance uz 1996. gada 31. decembri (latos)

Aktīvs	Uz 31.12.1996.	Uz 31.12.1995.
1. Nemateriālie ieguldījumi	376	-
2. Pamatlīdzekļi	95 851 449	94 001 390
3. Ilgtermiņa finansu ieguldījumi	723 582	848 365
4. Apgrozāmie līdzekļi	15 595 682	22 143 865
4.1. Krājumi	8 242 568	13 827 744
4.2. Debitori	5 612 051	6 810 800
4.3. Vērtspapīri un līdzdalība kapitālos	-	56 250
4.4. Naudas līdzekļi	1 741 063	1 449 071
Bilance	112 171 089	116 993 620
Pasīvs
1. Pašu kapitāls	96 757 136	97 045 361
1.1. Pamatkapitāls	96 219 200	96 639 957
1.2. Rezerves	367 545	272 614
1.3. Iepriekšējā gada nesadalītā peļņa	-	132 790
1.4. Pārskata gada nesadalītā peļņa	170 391	-
2. Kreditori	15 413 953	19 948 259
2.1. Ilgtermiņa parādi	1 182 905	1 749 717
2.2. Īstermiņa parādi	14 231 048	18 198 542
Bilance	112 171 089	116 993 620

1996. gada peļņas un zaudējumu aprēķins (latos)

1. Neto apgrozījums	100 848 307
2. Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas	86 516 098
3. Bruto peļņa	14 332 209
4. Pārdošanas izmaksas	-
5. Administrācijas izmaksas	8 744 795
6. Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi	-1 691 141
7. Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	191 769
8. Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas	1 284 394
9. Peļņa pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem	2 803 648
10. Ārkārtas ieņēmumi	2 497 303
11. Ārkārtas izmaksas	2 365 922
12. Ārkārtas peļņa pirms nodokļiem	131 381
13. Peļņas nodoklis	1 958 666
14. Pārējie nodokļi	763 373
15. Pārskata perioda peļņa pēc nodokļiem	212 990

Akcionāru pilnsapulces priekšsēdētājs U.Pētersons

Valdes priekšsēdētājs, ģenerāldirektors A.Zorgevics

Zvērināta revidenta ziņojums

Mēs, Rīgas komanditsabiedrība "S.Vilcānes audits" zvērinātas revidentes S.Vilcānes vadībā, esam atbildīgi par finansu pārskata izvērtēšanu un atzinuma sagatavošanu, pārbaudot VAS "Latvijas Dzelzceļš" bilanci uz 1996. gada 31. decembri, kā arī pārskatu par peļņu un zaudējumiem un izmaiņas tās finansiālajā stāvoklī šajā gadā.

Par šiem finansu pārskatiem atbildīga ir VAS "Latvijas Dzelzceļš" vadība. Vadības atbildībā ietilpst grāmatvedības reģistru kārtošana, iekšējā kontrole, uzskaites politikas izvēle un piemērošana, kā arī uzņēmuma līdzekļu saglabāšana.

Mūsu pienākumos ietilpst dot neatkarīgu novērtējumu, pamatojoties uz šo pārskatu pārbaudi, un iesniegt jums savu slēdzienu.

Novērtējuma pamats

Mēs revīziju veicām saskaņā ar vispārpieņemtajiem revīzijas standartiem. Revīzija tika organizēta, lai pienācīgi aptvertu visas uzņēmuma darbības jomas tiktāl, ciktāl tas attiecas uz revidējamiem finansu pārskatiem. Veidojot savu slēdzienu, mēs novērtējām finansu pārskatu informācijas kopējo adekvatitāti (pilnīgu savstarpējo atbilstību).

Slēdziens

Finansu pārskati sagatavoti atbilstoši LR likumu "Par grāmatvedību", "Par gada pārskatiem" un spēkā esošo normatīvo aktu prasībām.

Visas būtiski svarīgās lietas pareizai informācijas atspoguļošanai pēc vadības apliecinājuma ir atbilstoši uzrādītas.

Salīdzinot finansu pārskatus ar grāmatvedības reģistriem un citiem informācijas avotiem, var teikt, ka tie pareizi apkopo saimnieciskos darījumus un notikumus. Finansu pārskatos nav būtiski nepareizu ziņu.

Bilance, peļņas un zaudējuma aprēķins ir sastādīts atbilstoši pirmatnējās grāmatvedības uzskaites ierakstiem. Bilances posteņu atlikumi kā aktīvā, tā arī pasīvā atbilst grāmatvedības uzskaites kontu atlikumiem, kas kopumā dod uzņēmuma aktīvu un saistību atspoguļojumu uz atskaites gada beigām.

Pēc mūsu viedokļa 1996. gada finansu pārskati visos būtiskos aspektos atspoguļo VAS "Latvijas Dzelzceļš" finansu un ekonomisko stāvokli uz 1996. gada 31. decembri un tās darbības rezultātus, t.sk. peļņu par 1996. gadu, kā arī skaidrās naudas kustību par gadu atbilstoši pieņemtajiem grāmatvedības principiem.

1997. gada 5. jūnijā Zvērināta revidente S.Vilcāne (sertifikāts Nr.30)

Neatkarīgo auditoru ziņojums

Mēs esam veikuši klāt pievienotās valsts akciju sabiedrības "Latvijas Dzelzceļš" ("Uzņēmums") bilances uz 1996. gada 31. decembri, kā arī 1996. gada peļņas un zaudējumu aprēķina, naudas plūsmas pārskata un kapitāla izmaiņu ziņojuma auditu. Šie finansu pārskati ir uzrādīti no 4. līdz 7. lpp. Par šiem finansu pārskatiem ir atbildīga Uzņēmuma vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, balstoties uz veikto auditu, izsakām par šiem finansu pārskatiem.

Izņemot nākošajā rindkopā minēto, mēs veicām auditu saskaņā ar starptautiskajiem auditorpārbaudes standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic audits tā, lai gūtu ticamu apstiprinājumu tam, ka finansu pārskatos nav būtisku kļūdu. Audits ietver finansu pārskatos uzrādīto summu un to apstiprinošo dokumentu pārbaudi, kas tiek veikta pēc izlases metodes. Audits ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un vadības veikto aprēķinu novērtēšanu, kā arī vispārēju finansu pārskatu satura izvērtējumu. Mēs uzskatām, ka veiktais audits dod nepieciešamo pamatojumu mūsu atzinuma izteikšanai.

Mēs nebijām uzņēmuma auditori 1995. gadā un neesam veikuši bilances uz 1995. gada 31. decembri auditorpārbaudi. Šīs bilances labojumi varētu būtiski ietekmēt 1996. gada peļņas un zaudējumu aprēķinu. Tādējādi mēs nevaram izteikt un neizsakām savu viedokli par peļņas un zaudējumu aprēķinu un naudas plūsmas pārskatu gadam, kas noslēdzās 1996. gada 31. decembrī.

Uz 1996. gada 31. decembri nebija pietiekamu apstiprinošo dokumentu, kas apliecinātu dažu pamatlīdzekļu sākotnējo vērtību, kuru iegāde ir notikusi pirms Uzņēmuma nodibināšanas. Ņemot vērā uzņēmuma uzskaites īpatnības, mēs nevaram būt pilnīgi apmierināti ar to, kā noteikta pamatlīdzekļu sākotnējā vērtība.

Pēc mūsu domām, izņemot dažus iepriekš minēto pamatlīdzekļu sākotnējās vērtības labojumus, kuri varētu rasties, ja mums būtu bijusi iespēja pārbaudīt visus nepieciešamos pierādījumus un šo labojumu iespējamo ietekmi, Uzņēmuma bilance patiesi, visos būtiskajos aspektos atspoguļo uzņēmuma finansiālo stāvokli uz 1996. gada 31. decembri saskaņā ar starptautiskajiem grāmatvedības standartiem.

1997. gada 20. maijā Deloitte & Touche Rīga, Latvija

AAS "Dukāts" 1996.gada konsolidētā bilance Ls

Zeme un ēkas	334 667
Vērtspapīri	56 168
Debitori	212 171
Materiālie aktīvi,
naudas līdzekļi	56 857
Uzkrātie ienākumi
un nākamo periodu izdevumi	9 716
Kopā aktīvs	669 579
Pašu kapitāls	444 679
Tehniskās rezerves	14 583
Uzkrājumi	158 580
Kreditori	51 737
Kopā pasīvs	669 579

Valdes priekšsēdētājs Ģirts Lūkins

Revidenta atzinums

Kā apdrošināšanas akciju sabiedrības "Dukāts" uzaicināti revidenti mēs SIA "AUDI & Cons" zvērinātas revidentes M.Rukmanes vadībā esam veikuši 1996.gada finansu pārskatu pārbaudi pēc revīzijai piestādītiem dokumentiem. Firmas vadība ir atbildīga par iesniegtajiem finansu pārskatiem, mūsu pienākums ir sniegt neatkarīgu slēdzienu, balstoties uz veikto revīziju.

Revīzija tika veikta saskaņā ar vispārpieņemtiem revīzijas principiem. Tie nosaka, ka revīzija jāveic ar mērķi iegūt pietiekamus pierādījumus, kas apliecina, ka šie finansu pārskati nesatur būtiskas neprecizitātes. Revīzijas laikā izlases veidā tika veikta finansu pārskatos uzrādīto summu un posteņu apliecinošās dokumentācijas pārbaude. Uzskatām, ka veiktā revīzija dod mums pietiekamu pamatu atzinuma izteikšanai, izņemot to, ka neesam saņēmuši debitoru un kreditoru atlikumu apstiprinājumus.

Attiecībā uz pamatkapitālu likums "Par akciju sabiedrībām" to paredz 500 000 latu apmērā. Ņemot vērā iepriekšējo gadu nesegtos zaudējumus, papildu līdzekļi pamatkapitāla palielināšanai 1996.gadā nav piesaistīti.

Uzskatām, ka bez iepriekšējās rindkopās norādītām atkāpēm finansu pārskati sniedz patiesu priekšstatu par AAS "Dukāts" finansiālo stāvokli visos būtiskos aspektos uz 1996.gada 31.decembri.

SIA "AUDI & Cons"

Rīga, Latvijas Republika

1997.gada 7.aprīlī zvērināta revidente M.Rukmane

Valmieras rajona patērētāju biedrību savienība

Reģ. Nr.000305183, nodokļu maksātāja reģ. Nr.40003051831, Rīgas ielā 13, LV-4201, Valmiera, tālr.24-25037, 25511, fakss 22715,

Nodokļu inspekcija - Valmieras rajona Pamatdarbības veids - tirdzniecība

Mēra vienība: Ls

Saīsinātais gada pārskats par 1996. gadu Valmieras rajona patērētāju biedrību savienībā

Bilance
Aktīvi
Pamatlīdzekļi	523 393
Līdzdalība radn. uzņ. kapitālā	210 000
Krājumi	243 121
Debitori	277 491
Naudas līdzekļi	57 434
Kopā:	1 311 439
Pasīvi
Pamatkapitāls	545 895
Rezerves	162 608
Iepriekšējo gadu
nesadalītā peļna	28 325
Pārskata gada nesadalītā peļņa	28 506
Uzkrājumi paredzētiem nodokļiem	18 716
Kreditori	527 389
Kopā:	1 311 439

Peļņas un zaudējumu aprēķins uz 1997. gada janvāri

Klasificēts pēc apgrozījuma izmaksu metodes

1. Nr. Rādītāja nosaukums	Pārskata periodā
2. Neto apgrozījums	4 579 384
3. Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas	3 965 147
4. Bruto peļņa un zaudējumi (no apgrozījuma)	614 237
5. Pārdošanas izmaksas	564 595
6. Administrācijas izmaksas	183 330
7. Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi	95 734
8. Ieņēmumi no līdzdalības meitas un saistīto uzņēmumu kapitālos	40 440
9. Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi	587
10. Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas	24 826
11. Ārkārtas ieņēmumi	65 520
12. Ārkārtas izmaksas	4430
13. Peļņas nodoklis par pārskata periodu	557
14. Pārējie nodokļi	10 274
15. Pārskata perioda peļņa vai zaudējumi pēc nodokļiem (tīriem ieņēmumi)	285 506

Zvērināta revidenta ziņojums Valmieras rajona patērētāju biedrību savienības īpašniekiem

Es, N.Lūkins, kā pieaicināts zvērināts revidents, esmu veicis Valmieras rajona patērētāju biedrību savienības bilances, peļņas un zaudējumu aprēķina, kā arī naudas plūsmas revīziju pēc stāvokļa 1996. gada 31. decembrī. Par šiem finansu pārskatiem, kā arī par aprēķinātiem nodokļiem ir atbildīga uzņēmuma vadība. Revidenta uzdevums, pamatojoties uz veikto revīziju, ziņot īpašniekiem savus ieskatus par iesniegtajiem finansu pārskatiem.

Revīzija veikta, pamatojoties uz Latvijas Republikas likumdošanas aktiem, un tādējādi tā iekļāva izlases veida grāmatvedības dokumentu un reģistru pārbaudi, kā arī citas darbības, kuras atzinu par nepieciešamām. Vadības ziņojums nav pretrunā ar finansu pārskatiem. Iegūts pietiekošs informācijas daudzums, lai izteiktu savu viedokli par šiem finansu pārskatiem.

Uzņēmuma līdzekļu inventarizācija gada beigās veikta bez revidenta piedalīšanās. Nav pilnīgi veikta debitoru un kreditoru parādu salīdzināšana.

Pēc manām domām, neņemot vērā izmaiņas, kādas varētu rasties saskaņā ar iepriekš minētajiem iebildumiem, šie finansiālie pārskati ticami un patiesi norāda uz Valmieras rajona patērētāju biedrību savienības finansiālo stāvokli pārskata gada beigās, kas saskaņā ar Latvijas Republikas likumdošanas aktiem noslēdzies 1996. gada 31. decembrī.

SIA "Reniks" zvērināts revidents N.Lūkins

Valdes priekšsēdētājs Jurģis Ābele

Galv. grāmatvede Inese Švalkovska

Apdrošināšanas akciju sabiedrības "Helga"

reģ.Nr. 40003006537, Elizabetes ielā 20, Rīgā LV-1011, 1996.g.

saīsinātais gada pārskats (Ls)

Aktīvs	1996	1995
Parakstītais, bet nesamaksātais pamatkapitāls	-	81 875
Investīcijas	329 115	217 851
Debitori	64 364	19 999
Citi aktīvi	205 364	144 080
Kopā aktīvi	598 843	463 805
Pasīvs	1996	1995
Kapitāls un rezerves	340 219	304 275
Tehniskās rezerves	240 885	150 908
Kreditori	16 349	8 622
Uzkrātie izdevumi un saņemtā priekšapmaksa	1 390	-
Kopā pasīvi	598 843	463 805
Peļņas un zaudējumu aprēķins	1996
Tehniskā bilance, nedzīvības apdrošināšana	22 982
Ienākumi no citām investīcijām	29 274
Pārnestais investīciju ienākums uz tehnisko rezultātu
(nedzīvības apdrošināšana)	(11007)
Citi ieņēmumi	12 385
Citi izdevumi	(17 690)
Peļņa/zaudējumi no apdrošināšanas	35 944
Pārskata gada nesadalītā peļņa/zaudējumi	35 944

AAS "Helga" valdes priekšsēdētāja O.Briljante

AAS "Helga" galv. grāmatvedes v.i. J.Batuzova

Revidentu atzinums par apdrošināšanas akciju sabiedrības "Helga", reģ.Nr. 000300653, 1996.gada pārskatu

Rīgā 1997.gada 31.martā

Mēs esam revidējuši klāt pievienoto uzņēmuma gada pārskatu uz 1996. gada 31.decembrī, peļņas un zaudējumu aprēķinu.

Par šiem finansu pārskatiem atbild uzņēmuma vadība.

Mēs esam atbildīgas par atzinumu, ko mēs izsakām par šo finansu pārskatu, balstoties uz veikto revīziju.

Revīzija veikta saskaņā ar vispāratzītajiem revīzijas standartiem.

Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīziju tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka finansu pārskatā nav būtisku kļūdu.

Izvēles veidā veikta finansu pārskatos uzrādīto summu un posteņu apliecinošās dokumentācijas pārbaude,

Jāiebilst, ka jebkurai pārbaudei, revīzijai un iekšējas kontroles sistēmai piemiī ierobežojumi, pastāv neizbēgams risks, ka kādas būtiskas finansu informācijas nepareizības var palikt nepamanītas.

Pamatojoties uz revīzijas rezultātiem, nonācām pie slēdziena, ka uzņēmuma gada pārskats ir sagatavots saskaņā ar LR likumiem "Par grāmatvedību", "Par apdrošināšanu", "Par uzņēmumu gada pārskatiem" un LR vispāratzītiem grāmatvedības standartiem.

Gada pārskats sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par sabiedrības līdzekļiem, saistībām un finansiālo stāvokli pārskata gada beigās.

Zvērināta revidente , T.Boženkova , licence Nr.80

Auditore Z.Patičenko

Apdrošināšanas akciju sabiedrības "Austrumu alianse" bilance par 1996.gadu

Reģ. Nr.40003198585 no 1994.g.27.maijā, Rīgā, Brīvības ielā 99 - 3

Nr. Aktīvs	1996.g.
I. Parakstītais, bet neapmaksātais pamatkapitāls	0
II. Nemateriālie ieguldījumi un dibināšanas izdevumi
Nemateriālie ieguldījumi	2078
I. Pavisam	2078
III. Investīcijas
Akcijas un citi mainīgā procenta vērtspapīri	90 000
Citi aizdevumi	40 870
Depozīti kredītiestādēs	279 519
Citas investīcijas	1 500
III. Pavisam	411 889
V. Debitori
Polišu turētāji	887 295
Debitori norēķina operācijās ar pārapdrošinātājiem	124 615
Citi debitori	101 407
V. Pavisam	1 113 317
VI. Citi aktīvi
1. Materiālie aktīvi	65 750
2. Nauda bankā un kasē	422 223
VI. Pavisam	487 973
VII. Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi
Citas priekšapmaksas un atliktie ienākumi	18 170
VII. Pavisam	18 170
VIII. Kopā aktīvi	2 033 427
Nr. Pasīvs	1996.g.
I Kapitāls un rezerves
Parakstītais pamatkapitāls	500 000
Likumā noteiktās rezerves
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	-83 043
Pārskata gada nesadalītā peļņa	91 797
I. Pavisam	508 754
III Tehniskās rezerves
Nenopelnīto prēmiju un neparedzēto risku:
Bruto summa	1 975 243
Pārapdrošinātāja daļa (-)	-1 598 000
Pavisam	377 243
Atlikto apdrošināšanas atlīdzību prasību:
Bruto summa	418 548
Pārapdrošinātāja daļa (-)	-152 029
Pavisam	266 519
III. Pavisam	643 762
VII. Kreditori
Kreditori no tiešās apdrošināšanas operācijām	32 010
Kreditori norēķina operācijās ar pārapdrošinātājiem	830 513
Nodokļi	507
Personāls	1 678
Sociālās nodrošināšanas maksājumi	933
Citi kreditori	15 270
VII.Pavisam	880 911
IX. Kopā pasīvi	2 033 427

Saīsināts bilances variants publicēšanai

Valdes priekšsēdētājs S.Vasiļjevs

Galvenā grāmatvede L. Leontjeva

Apdrošināšanas akciju sabiedrības "Austrumu alianse" akcionāriem Revidenta atzinums

Saskaņā ar 1997.gada 29.janvāra līgumu Nr.3002 mēs esam veikuši AAS "Austrumu alianse" 1996.gada pārskata revīziju.

Par gada pārskata sastādīšanu ir atbildīga uzņēmuma vadība. Pamatojoties uz mums iesniegtā gada pārskata revīzijas rezultātiem, esam atbildīgi par neatkarīga atzinuma izteikšanu.

Revīzija tika plānota un veikta ar mērķi iegūt visu informāciju un paskaidrojumus, kuri uzskatāmi par nepieciešamiem un dod pārliecību, ka gada pārskatā nav būtisku kļūdu.

Grāmatvedības dokumenti ir pilnīgi saglabāti un pieejami. Uzņēmuma pārstāvji ir snieguši revidentam pieprasītās ziņas un paskaidrojumus. Bilances un peļņas un zaudējumu aprēķina dati atbilst grāmatvedības reģistriem, un tie saskan ar pirmatnējās grāmatvedības dokumentiem. Grāmatvedība, gada pārskats un valdes ziņojums sagatavoti saskaņā ar LR likumdošanas prasībām un vispāratzītajiem grāmatvedības standartiem.

Lielākā daļa no riska, kuru uzņēmās AAS "Austrumu alianse", saskaņā ar līgumiem nodota pārapdrošinātājiem caur brokeriem. Sakarā ar šo apdrošināšanas biznesa specifiku mēs nevaram novērtēt pārapdrošināšanas līgumu drošumu.

Likvidējamās akciju sabiedrības "Daugavas banka" akcijas bilancē novērtētas pēc to iegādes cenas, neievērojot šo akciju reālo cenu izmaiņas. Bez tam nebija noformēts uzkrājums 60 tūkstošu latu apmērā šaubīgiem debitoriem, jo uzņēmuma vadība uzskata, ka tie tiks nosegti.

Mēs uzskatām, ka, izņemot ietekmi, kura varētu rasties no iepriekšējā rindkopā minētā, 1996.gada pārskats sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par uzņēmuma līdzekļiem, saistībām un finansiālo stāvokli pārskata gada beigās.

Rīga, Latvijas Republika 1997.gada 27.martā

Sertificēts Moore Stephens (Rīga) Ltd Andris Samovičs , zvērināts revidents