Ministru kabineta noteikumi: Šajā laidienā 7 Pēdējās nedēļas laikā 69 Visi
Ministru kabineta noteikumi Nr. 407
Rīgā 2019. gada 27. augustā (prot. Nr. 36 34. §)
Noteikumi par sliekšņa deklarācijas iesniegšanas kārtību un saturu
Izdoti saskaņā ar Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas
un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma
31.3 pantu
1. Noteikumi nosaka gadījumus, kad iesniedzama sliekšņa deklarācija, sliekšņa deklarācijas iesniegšanas kārtību un saturu, kā arī apstiprina sliekšņa deklarācijas veidlapu.
2. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma subjekti (turpmāk – likuma subjekti) šo noteikumu 5. punktā minētajos gadījumos reizi nedēļā iesniedz Finanšu izlūkošanas dienestam sliekšņa deklarāciju par katru iepriekšējā periodā veiktu darījumu starp likuma subjektu un viņa klientu (turpmāk – darījums).
3. Iepriekšējais periods šo noteikumu izpratnē ir periods no iepriekšējās sliekšņa deklarācijas iesniegšanas dienas.
4. Likuma subjekti iesniedz sliekšņa deklarāciju par katru darījumu, kas atbilst šo noteikumu 5. punktā minētajai summai euro vai tās ekvivalentam citā valūtā pēc Eiropas Centrālās bankas publicētā euro atsauces kursa darījuma veikšanas dienā. Ja darījumā tiek izmantota ārvalstu valūta, kurai Eiropas Centrālā banka nepublicē euro atsauces kursu, aprēķiniem izmanto pasaules finanšu tirgus atzīta finanšu informācijas sniedzēja periodiskajā izdevumā vai tā tīmekļvietnē publicēto jaunāko valūtas tirgus kursu attiecībā pret euro.
5. Likuma subjekti iesniedz Finanšu izlūkošanas dienestam sliekšņa deklarāciju šādos gadījumos:
5.1. attiecībā uz visiem likuma subjektiem, ciktāl tie nodrošina pakalpojumus, kas saistīti ar skaidras naudas darījumiem vai pārrobežu maksājumiem:
5.1.1. klients veic skaidras naudas darījumu, kura apmērs ir ekvivalents 7000 euro vai vairāk;
5.1.2. klients nosūta vai saņem pārrobežu maksājumu, kura apmērs ir ekvivalents 500 000 euro vai vairāk;
5.2. attiecībā uz apdrošināšanas komersantiem un starpniekiem, ciktāl tie veic vai sniedz dzīvības apdrošināšanas vai citus ar līdzekļu uzkrāšanu saistītus apdrošināšanas pakalpojumus, – izmaksātās apdrošināšanas atlīdzības vai atpirkumu summa ir ekvivalenta 100 000 euro vai vairāk;
5.3. attiecībā uz privātajiem pensiju fondiem – izmaksātā papildpensijas kapitāla summa ir ekvivalenta 100 000 euro vai vairāk;
5.4. attiecībā uz kapitālsabiedrībām un kredītiestādēm, kas nodarbojas ar ārvalstu valūtas skaidrās naudas pirkšanu un pārdošanu, – darījums, kurā klients pērk vai pārdod ārvalstu valūtu skaidrā naudā, kuras apmērs ir ekvivalents 5000 euro vai vairāk;
5.5. attiecībā uz izložu un azartspēļu organizētājiem – darījums, kura apmērs ir ekvivalents 2000 euro vai vairāk un kurā klientam izmaksā laimestu vai veic norēķinus ar klientu, kā arī ja klients pērk, pārdod vai maina spēles dalības līdzekļus vai šajā nolūkā maina valūtu, papildina interaktīvo azartspēļu un interaktīvo izložu kontu vai no tā izņem līdzekļus apmērā, kas ir ekvivalents 2000 euro vai vairāk;
5.6. attiecībā uz personām, kas nodarbojas mākslas un antikvāro priekšmetu apritē, – darījuma apmērs ir ekvivalents 50 000 euro vai vairāk.
6. Likuma subjekti sliekšņa deklarāciju iesniedz elektroniski, izmantojot Finanšu izlūkošanas dienesta uzturēto tīmekļvietni (https://zinojumi.fid.gov.lv).
7. Iesniedzot sliekšņa deklarāciju, likuma subjekts aizpilda šo noteikumu pielikumā norādīto veidlapu tiešsaistes formā vai augšupielādē XML datni, kas izveidota atbilstoši šo noteikumu pielikumā minētajam veidlapas saturam.
8. Noteikumi stājas spēkā 2019. gada 17. decembrī.
Ministru prezidents A. K. Kariņš
Finanšu ministrs J. Reirs
Pielikums
Ministru kabineta
2019. gada 27. augusta
noteikumiem Nr. 407
Sliekšņa deklarācijas veidlapas saturs
(iesniedz zinojumi.fid.gov.lv)
*a = burts; x = burts, cipars vai simbols; d = decimāldaļskaitlis; n = cipars
Iekļaujamā informācija | Lauka nosaukums | Lauka datu formāts (*) | Lauka vērtība | Lauka vērtības kategorija |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Informācijas tips | Informācijas tips | Max2(a) | Informācijas tips – vērtība S | Teksts |
Sliekšņa deklarācijas iesniegšanas dati | Iesniegšanas gads | Max2(n) | Deklarācijas iesniegšanas gada divi pēdējie cipari | Skaitlis |
Iesniegšanas datums | YYYY-MM-DD | Deklarācijas iesniegšanas datums formātā YYYY-MM-DD | Datums | |
Informācija par likuma subjektu – sliekšņa deklarācijas iesniedzēju | Ziņotāja grupa | Max2(a) | Deklarācijas iesniedzēja grupas kods saskaņā ar klasifikatoru | Teksts |
Ziņotāja kods | Max4(n) | Ziņotāja kods | Kods | |
Informācija par likuma subjektu – juridisku personu | Nosaukums | Max128(x) | Juridiskās personas nosaukums latviešu vai latīņu burtiem bez pēdiņām un apostrofiem | Teksts |
Juridiskās personas forma | Max60(x) | Juridiskās personas saimnieciskās darbības forma saskaņā ar klasifikatoru | Kods | |
Reģistrācijas numurs | Max32(x) | Juridiskās personas reģistrācijas numurs publiskā reģistrā | Kods | |
Valsts | Max2(a) | Juridiskās personas reģistrācijas valsts (divu burtu kods) | Kods | |
Ziņotāja SWIFT kods | Max11(x) | Juridiskās personas SWIFT kods atbilstoši SWIFT standartam | Kods | |
Informācija par likuma subjektu – fizisku personu | Vārds | Max64(x) | Fiziskās personas vārds(-i) latviešu vai latīņu burtiem. Atdalītājs starp vārdiem – atstarpe vai defise (-) | Teksts |
Uzvārds | Max32(x) | Fiziskās personas uzvārds(-i) latviešu vai latīņu burtiem. Atdalītājs starp vārdiem – atstarpe vai defise (-) | Teksts | |
Personas kods | Max12(x) | Fiziskās personas Latvijā piešķirts personas kods | Kods | |
Dzimšanas datums | YYYY-MM-DD | Fiziskās personas dzimšanas datums formātā YYYY-MM-DD | Datums | |
Pases vai identifikācijas dokumenta valsts | Max2(a) | Fiziskās personas pases valsts (divu burtu kods) | Kods | |
Deklarācijas numurs | Sliekšņa deklarācijas numurs gadā | Max6(n) | Sliekšņa deklarācijas iesniedzēja deklarācijas numurs gadā | Skaitlis |
Sliekšņa deklarācijas pazīme | Sliekšņa deklarācijas pazīme | Max3(x) | Sliekšņa deklarācijas pazīme atbilstoši klasifikatoram | Kods |
Darījuma vieta | Vai darījums veikts pie subjekta (darījumu iestādes veids) | Max(2)x | Darījuma iestādes izvēle saskaņā ar klasifikatoru (ziņotāja iestāde) | Kods |
Darījuma iestāde SWIFT | Max11(x) | Juridiskās personas SWIFT kods atbilstoši SWIFT standartam | Kods | |
Iestādes reģistrācijas valsts | Max2(a) | Darījuma iestādes reģistrācijas valsts (divu burtu kods) | Kods | |
Iestādes reģistrācijas numurs | Max32(x) | Darījuma iestādes reģistrācijas numurs publiskā reģistrā | Kods | |
Informācija par sliekšņa darījumu | Darījuma stāvoklis | Max64(x) | Darījuma stāvoklis saskaņā ar klasifikatoru | Kods |
Darījuma datums | YYYY-MM-DD | Darījuma veikšanas datums formātā YYYY-MM-DD | Datums | |
Darījuma veida kods | Max3(x) | Darījuma veida kods saskaņā ar klasifikatoru | Kods | |
Darījuma valūta | Max3(a) | Darījuma valūtas kods atbilstoši klasifikatoram | Kods | |
Darījuma summa | Max16(d) | Darījuma summa vienā valūtā formātā 0.00 | Skaitlis | |
Informācija par sliekšņa darījuma dalībnieku vai dalībniekiem | ||||
Norāde par darījuma dalībnieka saistību ar ziņojuma sniedzēju – likuma subjektu | Mans klients | Max 2(a) | Norāde par dalībnieka piederību ziņotāja iestādei atbilstoši klasifikatoram "Vai ir mans klients". Kodi: ja/ne | Kods |
Darījuma dalībnieka konta informācija | Darījuma dalībnieka SWIFT kods | Max11(x) | Darījuma dalībnieka konta SWIFT kods atbilstoši SWIFT standartam | Kods |
Darījuma dalībnieka konts | Max32(x) | Darījuma dalībnieka konts IBAN formātā: maksimālais garums kontiem Latvijā – 21 zīme, citiem – 32 zīmes | Kods | |
Darījuma dalībnieka loma | Personas loma | Max2(a) | Personas loma saskaņā ar klasifikatoru | Kods |
Darījuma dalībnieks – juridiskā persona | (1) Juridiskās personas nosaukums | Max128(x) | Juridiskās personas nosaukums latviešu vai latīņu burtiem bez pēdiņām un apostrofiem | Teksts |
(2) Juridiskās personas forma | Max60(x) | Juridiskās personas saimnieciskās darbības forma saskaņā ar klasifikatoru | Teksts | |
(3) Juridiskās personas reģistrācijas valsts | Max2(a) | Juridiskās personas reģistrācijas valsts (divu burtu kods) | Kods | |
(4) Juridiskās personas reģistrācijas numurs | Max32(x) | Juridiskās personas reģistrācijas numurs publiskā reģistrā | Kods | |
(5) Juridiskās personas adreses valsts | Max2(a) | Juridiskās personas adreses valsts (divu burtu kods) | Kods | |
(6) Juridiskās personas adrese | Max128(x) | Juridiskās personas adrese latviešu vai latīņu burtiem | Teksts | |
Darījuma dalībnieks – fiziska persona | (1) Fiziskās personas vārds | Max64(x) | Fiziskās personas vārds(-i) latviešu vai latīņu burtiem. Atdalītājs starp vārdiem – atstarpe vai defise (-) | Teksts |
(2) Fiziskās personas uzvārds | Max32(x) | Fiziskās personas uzvārds(-i) latviešu vai latīņu burtiem. Atdalītājs starp vārdiem – atstarpe vai defise (-) | Teksts | |
(3) Fiziskās personas Latvijā piešķirts personas kods | Max12(x) | Fiziskās personas Latvijā piešķirts personas kods | Kods | |
(4) Fiziskās personas dzimšanas datums | YYYY-MM-DD | Fiziskās personas dzimšanas datums formātā YYYY-MM-DD | Datums | |
(5) Fiziskās personas ārvalstī izsniegts identifikācijas dokuments | Max32(x) | Fiziskās personas ārvalstīs piešķirts personas kods | Kods | |
(6) Fiziskās personas ārvalsts identifikācijas dokumenta valsts | Max2(a) | Fiziskās personas ārpus Latvijas izsniegtā identifikācijas dokumenta valsts (divu burtu kods) | Kods | |
(7) Fiziskās personas dokumenta numurs | Max32(x) | Fiziskās personas identifikācijas dokumenta numurs | Kods | |
(8) Fiziskās personas dokumenta valsts | Max2(a) | Fiziskās personas identifikācijas dokumenta valsts (divu burtu kods) | Kods | |
(9) Fiziskās personas adreses valsts | Max2(a) | Fiziskās personas adreses valsts (divu burtu kods) | Kods | |
(10) Fiziskās personas adrese | Max128(x) | Fiziskās personas adrese latviešu vai latīņu burtiem | Teksts | |
Informācija par darījuma dalībnieka patiesā labuma guvēju (PLG) | PLG veids | Max12(x) | Norāde par PLG veidu saskaņā ar klasifikatoru | Kods |
Fiziskās personas dati atbilstoši laukiem "Darījuma/darbības dalībnieks – fiziska persona" | ||||
Informācija par darījuma dalībnieka – fiziskas personas – saistību ar politiski nozīmīgu personu (PNP) | Vai persona ir PNP | Max6(x) | Norāde – vai darījuma dalībnieks ir politiski nozīmīga persona. Kodi: ja/ne/nezinu | Kods |
Finanšu ministrs J. Reirs