Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr. 168

Rīgā 2019. gada 22. oktobrī

(Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomes
sēdes protokols Nr. 51 3. p.)

Grozījumi "Alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieku pārskatu sagatavošanas normatīvajos noteikumos"

Izdoti saskaņā ar Alternatīvo ieguldījumu fondu un
to pārvaldnieku likuma 59. panta pirmo daļu

Izdarīt Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 05.02.2014. normatīvajos noteikumos Nr. 15 "Alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieku pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi" (tālāk tekstā – noteikumi) šādus grozījumus:

1. Izteikt noteikumu izdošanas pamatojumu šādā redakcijā:

"Izdoti saskaņā ar Alternatīvo ieguldījumu fondu un to pārvaldnieku likuma 59. panta pirmo, sesto un astoto daļu un 81. panta septītās daļas 23. punktu".

2. Papildināt 1. punktu aiz vārdiem un zīmes "finanšu kontu," ar vārdiem un zīmi "finanšu stabilitātes,".

3. Izteikt 5. punkta ievaddaļu šādā redakcijā:

"5. Licencēts ārējais un iekšējais pārvaldnieks, kā arī pārvaldnieks, kurš reģistrējis AIF saskaņā ar Regulu Nr. 345/2013 vai AIF saskaņā ar Regulu Nr. 346/2013, par savu darbību sagatavo ceturkšņa pārskatu, ko veido:".

4. Izteikt 6. punkta ievaddaļu šādā redakcijā:

"6. Licencēts ārējais vai iekšējais pārvaldnieks par katru Latvijā reģistrētu atvērto AIF vai AIF, kurš dibināts ar apakšfondiem, gadījumā par katru AIF apakšfondu sagatavo:"

5. Izteikt 7. punktu šādā redakcijā:

"7. Pusgada pārskatu, kuru veido šo noteikumu 6.2. punktā minētie pārskati, sagatavo:

7.1. licencēts ārējais vai iekšējais pārvaldnieks par katru Latvijā reģistrētu slēgto AIF vai AIF, kurš dibināts ar apakšfondiem, gadījumā par katru AIF apakšfondu;

7.2. reģistrēts pārvaldnieks par katru AIF, kas Latvijā reģistrēts saskaņā ar Regulu Nr. 345/2013 vai Regulu Nr. 346/2013."

6. Papildināt noteikumus ar 7.¹ punktu šādā redakcijā:

"7.¹ Reģistrēts pārvaldnieks, izņemot pārvaldnieku, kurš reģistrējis AIF saskaņā ar Regulu Nr. 345/2013 vai AIF saskaņā ar Regulu Nr. 346/2013, statistikas datu apkopošanai sagatavo:

7.¹1. par savu darbību – ikgadējo pārskatu, ko veido šo noteikumu 5.1. un 5.2. punktā minētie pārskati;

7.¹2. par katru tā pārvaldē esošu AIF, izņemot saskaņā ar Regulu Nr. 345/2013 vai Regulu Nr. 346/2013 reģistrētu AIF, – ikgadējo pārskatu, ko veido šo noteikumu 6.2. punktā minētie pārskati. Par AIF, kurš dibināts ar apakšfondiem, šo pārskatu sagatavo par katru AIF apakšfondu."

7. Izteikt 8.2. punktu šādā redakcijā:

"8.2. šo noteikumu 6., 7. vai 7.¹2. punktā minētos pārskatus, ja tas Latvijā ir reģistrējis attiecīgā veida AIF vai AIF ar apakšfondiem."

8. Papildināt noteikumus ar 34.¹ un 34.² punktu šādā redakcijā:

"34.¹ Šajos noteikumos minēto pusgada pārskatu par stāvokli 30. jūnijā un 31. decembrī pārvaldnieks sagatavo un iesniedz Komisijai līdz nākamā mēneša 20. datumam.

34.² Šajos noteikumos minēto ikgadējo pārskatu par stāvokli katra gada pēdējā datumā pārvaldnieks sagatavo un iesniedz Komisijai līdz nākamā gada 20. aprīlim."

9.  Aizstāt 1. pielikumā parindes piezīmi "* aizpilda licencēts pārvaldnieks" ar parindes piezīmi "* Aizpilda licencēts pārvaldnieks un pārvaldnieks, kurš reģistrējis AIF saskaņā ar Regulu Nr. 345/2013 vai AIF saskaņā ar Regulu Nr. 346/2013.".

10. 3. pielikumā:

aizstāt 803. pozīcijas nosaukumā skaitli "15000" ar skaitli "50000";

aizstāt 805. pozīcijas nosaukumu "Pašu kapitāla pārsniegums pār 25% no pastāvīgo izmaksu kopsummas (801–0.25x802)" ar nosaukumu "Pašu kapitāla pārsniegums pār 25% vai 12.5%* no pastāvīgo izmaksu kopsummas (801–0.25x802 vai 801–0.125x802*)";

izslēgt 808., 809., 812. un 813. pozīcijas nosaukumā simbolu "**";

aizstāt parindes piezīmi "* Licencēts pārvaldnieks, kurš saņēmis AIFPL 16. panta devītajā daļā minēto atļauju, drīkst aizstāt koeficientu 0.0002 ar citu koeficientu robežās no 0.0002 līdz 0.0001" ar parindes piezīmi "* Pārvaldnieks, kurš reģistrējis AIF saskaņā ar Regulu Nr. 345/2013 vai AIF saskaņā ar Regulu Nr. 346/2013.".

11. Izslēgt 7. pielikumā 0900. pozīciju "NAV uz vienu ieguldījumu apliecību (daļu) pārskata gada sākumā (0100:0700)" un 1000. pozīciju "NAV uz vienu ieguldījumu apliecību (daļu) pārskata perioda beigās (0600:0800)".

12. Noteikumi stājas spēkā 01.01.2020.

Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja K. Černaja-Mežmale