|
RĪKI
Finanšu un kapitāla tirgus komisija
Finanšu un kapitāla tirgus komisija publicē normatīvos noteikumus, ieteikumus un lēmumus, kā arī informāciju par kredītiestādes noguldītājiem garantētās atlīdzības izmaksas veidu un kārtību, laiku un vietu.
Publikācijas atsauceATSAUCĒ IETVERT:
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2020. gada 31. marta noteikumi Nr. 40 "Ieguldījumu brokeru sabiedrību maksājumu nacionālajā noregulējuma fondā normatīvie noteikumi". Publicēts oficiālajā izdevumā "Latvijas Vēstnesis", 7.04.2020., Nr. 69 https://www.vestnesis.lv/op/2020/69.12
Paraksts pārbaudītsNĀKAMAIS Valsts meža dienesta informācijaPar mikrolieguma izveidošanu Vēl šajā numurā07.04.2020., Nr. 69 |
PAR DOKUMENTU Izdevējs: Finanšu un kapitāla tirgus komisija Veids: noteikumi Numurs: 40 Pieņemts: 31.03.2020. OP numurs: 2020/69.12 |
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumi: Šajā laidienā 12 Pēdējās nedēļas laikā 0 Visi
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr. 40
Rīgā 2020. gada 31. martā
(Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomes
sēdes protokols Nr. 14 14. p.)
Izdoti saskaņā ar Kredītiestāžu un
ieguldījuma brokeru sabiedrību darbības
atjaunošanas un noregulējuma likuma
121.2 panta pirmo daļu
1. "Ieguldījumu brokeru sabiedrību maksājumu nacionālajā noregulējuma fondā normatīvie noteikumi" (tālāk tekstā – noteikumi) nosaka kārtību, kādā aprēķināmi ieguldījumu brokeru sabiedrību (tālāk tekstā – IBS) maksājumi nacionālajā noregulējuma fondā, un šo maksājumu veikšanas kārtību.
2. Noteikumi ir saistoši Latvijas Republikā reģistrētām IBS, kuras atbilst Finanšu instrumentu tirgus likuma 120. panta pirmās daļas 3. punkta prasībām.
3. Nosakot IBS saistības un korekcijas koeficientus, tiek izmantoti iepriekšējā pārskata gada 31. decembra finanšu pārskatu dati.
4. Nosakot korekcijas koeficientu, aprēķināto rezultātu izsaka procentos ar precizitāti līdz divām zīmēm aiz komata (ja trešais cipars aiz komata ir 5 vai lielāks, otro ciparu aiz komata noapaļo uz augšu).
5. Finanšu un kapitāla tirgus komisija (tālāk tekstā – Komisija) līdz katra gada 31. maijam informē IBS par ikgadējā maksājuma nacionālajā noregulējuma fondā apmēru.
6. IBS līdz katra gada 30. jūnijam veic maksājumu nacionālajā noregulējuma fondā, ieskaitot naudu Komisijas norādītajā kontā Latvijas Bankā.
7. Ja IBS sākusi darbību attiecīgajā kalendārajā gadā un nav rādītāju par tās darbību iepriekšējā gada 31. decembrī, attiecīgajā kalendārajā gadā IBS tiek piemērots vienreizējs maksājums nacionālajā noregulējuma fondā 1 000 euro apmērā. Maksājums jāveic līdz 31. decembrim, ieskaitot naudu Komisijas norādītajā kontā Latvijas Bankā.
8. IBS piemērojamais korekcijas koeficients tiek noteikts saskaņā ar noteikumu pielikumā ietverto formulu, izmantojot kapitāla pietiekamības rādītājus (K1, K2) un lielo riska darījumu rādītāju (R1).
9. Kapitāla pietiekamības rādītāji:
9.1. sviras rādītāju (K1) nosaka atbilstoši Eiropas Komisijas Īstenošanas regulas (ES) Nr. 680/2014 (2014. gada 16. aprīlis), ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus attiecībā uz iestāžu sniegtajiem uzraudzības pārskatiem saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013, (tālāk tekstā – ES regula Nr. 680/2014) 10. pielikuma pārskata "C 47.00 – SVIRAS RĀDĪTĀJA APRĒĶINĀŠANA (LRCalc)" rindai "330";
9.2. kapitāla seguma rādītāju (K2) nosaka kā starpību starp pirmā līmeņa kapitāla rādītāju un pirmā līmeņa kapitāla prasību, izmantojot:
9.2.1. pirmā līmeņa kapitāla rādītāju, kas norādīts ES regulas Nr. 680/2014 1. pielikuma pārskata "C 03.00 – KAPITĀLA RĀDĪTĀJI UN KAPITĀLA LĪMEŅI (CA3)" rindā "030";
9.2.2. pirmā līmeņa kapitāla prasību, kas norādīta ES regulas Nr. 680/2014 1. pielikuma pārskata "C 03.00 – KAPITĀLA RĀDĪTĀJI UN KAPITĀLA LĪMEŅI (CA3)" rindā "180".
10. Lielo riska darījumu rādītāju, kas ir lielo riska darījumu kopsummas attiecība pret atbilstošo kapitālu (R1), nosaka, izmantojot:
10.1. lielo riska darījumu kopsummu atbilstoši ES regulas Nr. 680/2014 8. pielikuma pārskata "C 28.00 – Riska darījumi netirdzniecības un tirdzniecības portfelī (LE 2)" 330. ailei;
10.2. atbilstošo kapitālu saskaņā ar ES regulas Nr. 680/2014 1. pielikuma pārskata "C 04.00 – IZZIŅAS POSTEŅI (CA4)" rindu "226".
11. Visu IBS kopējo maksājumu nacionālajā noregulējuma fondā aprēķina pēc šādas formulas:
| KM = Σ | n | Si × k, |
| i=1 |
kur:
KM – visu IBS kopējais maksājums nacionālajā noregulējuma fondā;
S – IBS saistību (izņemot pašu kapitālu) apmērs;
k – Kredītiestāžu un ieguldījumu brokeru sabiedrību darbības atjaunošanas un noregulējuma likumā noteiktais IBS ikgadējo maksājumu nacionālajā noregulējuma fondā procents no saistībām (izņemot pašu kapitālu);
n – IBS skaits.
12. Katras IBS maksājumu nacionālajā noregulējuma fondā aprēķina pēc šādas formulas:
Mi = Si ÷ KM × βi
kur:
M – IBS individuālais maksājums nacionālajā noregulējuma fondā;
β – korekcijas koeficients.
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja S. Purgaile
Pielikums
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas
31.03.2020. normatīvajiem noteikumiem Nr. 40
| Korekcijas koeficientu ietekmējošie rādītāji | Rādītājs | Rādītāja intervāls | Riska pakāpe | Nozīme | Korekcijas koeficients, % (5*6) | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
| Kapitāla pietiekamības rādītāji: | 1. | Sviras rādītājs | (K1) | ... – 0.0399 | 200% | 35% | (β1) |
| 0.0400 – 0.0449 | 180% | ||||||
| 0.0450 – 0.0499 | 160% | ||||||
| 0.0500 – 0.0549 | 140% | ||||||
| 0.0550 – 0.0599 | 120% | ||||||
| 0.0600 – 0.0699 | 100% | ||||||
| 0.0700 – ... | 75% | ||||||
| 2. | Kapitāla seguma rādītājs | (K2) | ... – 1.0000 | 200% | 35% | (β2) | |
| 1.0001 – 1.1999 | 180% | ||||||
| 1.2000 – 1.2999 | 160% | ||||||
| 1.3000 – 2.4999 | 140% | ||||||
| 2.5000 – 2.9999 | 120% | ||||||
| 3.0000 – 4.9999 | 100% | ||||||
| 5.0000 – ... | 75% | ||||||
| Lielo riska darījumu rādītājs: | 3. |
Lielo riska darījumu kopsumma |
(R1) | 400.00% – ... | 200% | 30% | (β3) |
| 350.00% – 399.99% | 180% | ||||||
| 300.00% – 349.99% | 160% | ||||||
| 200.00% – 299.99% | 140% | ||||||
| 120.00% – 199.99% | 120% | ||||||
| 50% – 119.99% | 100% | ||||||
| ... – 49.99% | 75% | ||||||
| IBS maksājumam piemērojamais korekcijas koeficients β= β1 + β2 + β3 | |||||||