Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr. 210

Rīgā 2022. gada 29. novembrī

(Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomes
sēdes protokols Nr. 50 4. p.)

Grozījumi "Normatīvajos noteikumos par atalgojuma politiku un praksi"

Izdoti saskaņā ar Kredītiestāžu likuma
34.¹ panta otro daļu, 34.³ panta septīto daļu un 105.¹ pantu

Izdarīt Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2021. gada 16. novembra normatīvajos noteikumos Nr. 154 "Normatīvie noteikumi par atalgojuma politiku un praksi" šādus grozījumus:

1. Izteikt 2. punktu šādā redakcijā:

"2. Noteikumi ir saistoši Latvijas Republikā reģistrētām kredītiestādēm, Kredītiestāžu likuma 4.¹ pantā minētajām sabiedrībām un 11.² pantā minētajām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, ES regulas Nr. 2019/2033¹ 1. panta 2. un 5. punktā minētajām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kā arī ārvalstu kredītiestāžu filiālēm (tālāk tekstā visas kopā – iestāde)."

2. Svītrot 4.4. punktu.

3. Svītrot 24.4. punktā vārdus "būtiskas un īpaši augstas".

4. Aizstāt 32. punkta ievaddaļā vārdus "noteikšanā katrai amatpersonai vai darbiniekam atspoguļo" ar vārdiem "noteikšanu katrai amatpersonai vai darbiniekam ietekmē".

5. Aizstāt 32.1. punktā vārdu "riskus" ar vārdu "riski".

6. Aizstāt 32.2. punktā vārdu "elementus" ar vārdiem "sistēmas elementi".

7. Aizstāt 32.3. punktā vārdu "periodu" ar vārdu "periods".

8. Svītrot 38.1. punktā vārdu "tās".

9. Svītrot 39.1. punktā vārdu "būtiskas".

10. Izteikt 40. punktu šādā redakcijā:

"40. Par pārskata gadu, kas sākas 2022. gada 1. janvārī, un turpmāk iestāde sagatavo un iesniedz Komisijai informāciju par tās atalgojuma politiku un praksi līdz attiecīgajam pārskata gadam sekojošā gada 1. jūnijam, ievērojot šādas prasības:

40.1. izmanto pārskatu veidnes atbilstoši EBI publiskotajam pārskatu paraugam, kas ietver arī ES regulā Nr. 2021/637 noteiktās prasības;

40.2. aizpildot pārskatu veidnes, ievēro EBI "Pamatnostādnes par salīdzinošās novērtēšanas pasākumiem attiecībā uz atalgojuma praksi, vīriešu un sieviešu darba samaksas atšķirībām un apstiprinātajām augstākām proporcijām saskaņā ar Direktīvu 2013/36/ES" un EBI "Pamatnostādnes par datu vākšanu attiecībā uz augsta atalgojuma saņēmējiem saskaņā ar Direktīvu 2013/36/ES un Direktīvu (ES) 2019/2034", kas pieejamas EBI mājaslapā;

40.3. iesniedz aizpildītās pārskatu veidnes par pārskata gadu ar šādu informāciju un periodiskumu:

40.3.1. par atalgojuma prakses salīdzinošo novērtēšanu – katru gadu;

40.3.2. par augsta atalgojuma saņēmējiem – katru gadu;

40.3.3. par augstāku proporciju apstiprināšanu, t.i., par iestādes amatpersonām vai darbiniekiem, kuriem atalgojuma mainīgo daļu par pārskata gadā sasniegtajiem rezultātiem piešķir saskaņā ar Kredītiestāžu likuma 34.³ panta trešo daļu, – katru otro gadu, sākot ar datiem par pārskata gadu, kurš beidzas 2022. gada 31. decembrī;

40.3.4. par dzimumu darba samaksas atšķirībām – katru trešo gadu, sākot ar datiem par pārskata gadu, kurš beidzas 2023. gada 31. decembrī , ja iestāde nav maza un nesarežģīta iestāde saskaņā ar ES regulas Nr. 575/2013 4. panta pirmās daļas 145. punktu un darbinieku skaits iestādē individuālā līmenī pārsniedz 50, neskaitot padomes locekļus;

40.4. pārskatu veidnes, kuras minētas šo noteikumu 40.3.1. un 40.3.2. punktā, sagatavo individuālā līmenī, ja iestāde nav pakļauta konsolidētajai uzraudzībai, vai konsolidācijas grupas līmenī vai subkonsolidēti, ja tā ir pakļauta konsolidētajai uzraudzībai;

40.5. pārskatu veidnes, kuras minētas šo noteikumu 40.3.3. un 40.3.4. punktā, sagatavo individuālā līmenī."

11. Svītrot informatīvās atsauces uz Eiropas Savienības tiesību aktiem 1. punktā vārdus "un ieguldījumu brokeru sabiedrību".

12. Svītrot informatīvās atsauces uz Eiropas Savienības tiesību aktiem 3. un 4. punktu.

13. Papildināt informatīvo atsauci uz Eiropas Savienības tiesību aktiem ar 6. un 7. punktu šādā redakcijā:

"6) Eiropas Banku iestādes 2022. gada 30. jūnija pamatnostādnēm EBA/GL/2022/06 "Pamatnostādnes par salīdzinošās novērtēšanas pasākumiem attiecībā uz atalgojuma praksi, vīriešu un sieviešu darba samaksas atšķirībām un apstiprinātajām augstākām proporcijām saskaņā ar Direktīvu 2013/36/ES";

7) Eiropas Banku iestādes 2022. gada 30. jūnija pamatnostādnēm EBA/GL/2022/08 "Pamatnostādnes par datu vākšanu attiecībā uz augsta atalgojuma saņēmējiem saskaņā ar Direktīvu 2013/36/ES un Direktīvu (ES) 2019/2034"."

Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja S. Purgaile