Augšdaugavas novada pašvaldības domes saistošie noteikumi Nr. 92

Daugavpilī 2024. gada 15. februārī (prot. Nr. 93, 1. &)

Augšdaugavas novada pašvaldības budžets 2024. gadam

Izdoti saskaņā ar Pašvaldību likuma
10. panta pirmās daļas 1. punktu,
likuma "Par pašvaldību budžetiem" 16. un 17. pantu

1. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības pamatbudžeta 2024. gadam ieņēmumus 38 972 091 euro apmērā un izdevumus 47 446 596 euro apmērā saskaņā ar 1. pielikumu.

2. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības pamatbudžeta 2024. gadam deficīta finansēšanu 8 474 505 euro apmērā, izmantojot naudas līdzekļu un noguldījumu atlikumu gada sākumā 8 966 945 euro, saglabājot atlikumu gada beigās 190 442 euro, saņemto aizņēmumu apjomu 3 310 546 euro, nodrošinot aizņēmumu atmaksu 3 612 544 euro apmērā saskaņā ar 1. pielikumu.

3. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta 2024. gadam ziedojumu un dāvinājumu 2024. gadam izdevumus 3380 euro, deficīta finansēšanu 3380 euro apmērā, izmantojot naudas līdzekļu un noguldījumu atlikumu gada sākumā 9528 euro, saglabājot atlikumu gada beigās 6147 euro, saskaņā ar 2. pielikumu.

4. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības 2024. gada saistību apmēru saimnieciskajā gadā un turpmākajos gados saskaņā ar 3. pielikumu.

5. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības 2024. gada pamatbudžetā līdzekļus neparedzētiem gadījumiem 200 000 euro apmērā, saskaņā ar 4. pielikumu. Noteikt, ka laika posmā starp Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta grozījumiem, lēmumus par līdzekļu piešķiršanu no budžeta programmas pieņem Augšdaugavas novada pašvaldības dome. Līdzekļus līdz 10 000 euro var piešķirt ar Augšdaugavas novada pašvaldības izpilddirektora rīkojumu.

6. Apstiprināt budžeta konsolidācijā iekļauto iestāžu, patstāvīgo nodokļu maksātāju plānotos ieņēmumus 39610319 euro un izdevumus 48084824 euro pirms konsolidācijas un finansēšanas līdzekļus saskaņā ar 5. pielikumu.

7. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta programmas "Projekti, investīcijas un citi attīstības pasākumi" izlietojumu saskaņā ar 6. pielikumu un noteikt, ka:

7.1. lēmumus par Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības, kā arī valsts budžeta līdzfinansēto projektu īstenošanu pieņem Augšdaugavas novada pašvaldības dome;

7.2. laika posmā starp Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta grozījumiem, līdz projekta tāmes apstiprināšanai, Augšdaugavas novada pašvaldības izpilddirektoram ir tiesības veikt šai programmai piešķirto pašvaldības līdzekļu apropriācijas pārdali;

7.3. asignējumus no atbalsta fonds biedrībām un subsīdijām reliģiskajām organizācijām paredzētajiem budžeta līdzekļiem piešķir Augšdaugavas novada pašvaldības dome.

8. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta programmas "Pašvaldības vispārējo funkciju nodrošināšana" izlietojumu saskaņā ar 7. pielikumu un noteikt, ka:

8.1. laika posmā starp Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta grozījumiem:

8.1.1. Augšdaugavas novada pašvaldības izpilddirektoram ir tiesības veikt līdzekļu pārdali starp budžeta programmas apakšprogrammām,

8.1.2. Augšdaugavas novada pašvaldības izpilddirektoram ir tiesības veikt līdzekļu pārdali starp iestādēm;

8.2. laika posmā starp Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta grozījumiem Finanšu komiteja apstiprina:

8.2.1. izmaiņas asignējumā izdevumiem atlīdzībai, izņemot atalgojumam fiziskām personām uz tiesiskās attiecības regulējošu dokumentu pamata un ar to saistītajām darba devēja valsts sociālo apdrošināšanas iemaksām,

8.2.2. izmaiņas asignējumā sadalījumā starp uzturēšanas izdevumiem un kapitālajiem izdevumiem, izņemot asignējumam licencēm, koncesijām un patentiem, preču zīmēm un līdzīgām tiesībām, tehnoloģiskajām iekārtām un mašīnām, bibliotēku krājumiem, datortehnikai, sakaru un cita biroja tehnikai un pārējiem iepriekš neklasificētiem pamatlīdzekļiem un ieguldījuma īpašumiem un bioloģiskiem un pazemes aktīviem,

8.3. izmaiņām asignējumā iestādei izdevumiem komunālajiem pakalpojumiem, kurināmajam un degvielai ir nepieciešams Izpilddirektora apstiprinājums;

8.4. asignējumus mācību līdzekļu un mācību literatūras iegādei pirmsskolas un vispārējās izglītības iestādēm piešķir Augšdaugavas novada pašvaldības dome.

9. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta programmas "Uzturēšana no Valsts budžeta līdzekļiem" izlietojumu saskaņā ar 8. pielikumu un noteikt, ka:

9.1. asignējumus iestādēm no mērķdotācijas pašvaldību autoceļiem (ielām) piešķir Augšdaugavas novada pašvaldības dome vai Augšdaugavas novada pašvaldības ceļu fonda komisija,

9.2. asignējumus iestādēm no mērķdotācijas vispārējās izglītības, 5–6 gadīgo pedagogu un interešu izglītības programmā iesaistīto pedagogu darba samaksai piešķir Augšdaugavas novada pašvaldības dome,

9.3. laika posmā starp Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta grozījumiem, Finanšu pārvaldei ir tiesības paredzēt apropriācijas no pašvaldībai noteiktam mērķim piešķirtajiem Valsts budžeta līdzekļiem.

9.4. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta programmas "Dzīvojamā fonda pārvaldīšana" izlietojumu saskaņā ar 9. pielikumu un noteikt, ka asignējumus no līdzekļiem līdzfinansējumam energoefektivitātes pasākumu veikšanai dzīvojamās mājās budžetā paredzētajiem līdzekļiem piešķir Augšdaugavas novada pašvaldības nekustamā īpašuma pārvaldīšanas komisija.

10. Apstiprināt Augšdaugavas novada pašvaldības budžeta programmas "Maksas pakalpojumi" izlietojumu saskaņā ar 10. pielikumu.

11. Noteikt, ka par ieņēmumu no maksas pakalpojumiem, ko sniedz pašvaldības aģentūras un budžeta iestādes, administrēšanu, aprēķināšanu, iekasēšanu atbild pakalpojuma sniedzējs – pašvaldības aģentūra, vai budžeta iestāde. Noteikt, ka pašvaldības aģentūra, vai budžeta iestādes atbild par pakalpojuma nepieciešamības izvērtēšanu, ņemot vērā tā būtību un sniegšanas lietderību.

12. Noteikt, ka aģentūru, iestāžu un struktūrvienību vadītāji atbild, lai rīcība ar pašvaldības mantu un finanšu līdzekļiem būtu likumīga, lietderīga un pareiza.

13. Noteikt, ka visu līmeņu vadītāji ir personīgi atbildīgi par šo saistošo noteikumu ievērošanu, ciktāl tie skar attiecīgo budžeta izpildītāju.

14. Noteikt, ka saistošie noteikumi stājas spēkā 2024. gada 15. februārī.

15. Ar šo saistošo noteikumu spēkā stāšanos brīdi spēku zaudē Augšdaugavas novada pašvaldības domes 2023. gada 16. marta saistošie noteikumi Nr. 74 "Augšdaugavas novada pašvaldības budžets 2023. gadam".

Augšdaugavas novada pašvaldības domes priekšsēdētājs A. Kucins

1. pielikums

2. pielikums

3. pielikums

4. pielikums

5. pielikums

6. pielikums

7. pielikums

8. pielikums

9. pielikums

Paskaidrojuma raksts un Augšdaugavas novada pašvaldības domes priekšsēdētāja ziņojums par Augšdaugavas novada pašvaldības 2024. gada budžetu

Augšdaugavas novada pašvaldības 2024. gada budžets ir izstrādāts atbilstoši Pašvaldību likuma, Likuma par budžetu un finanšu vadību, likuma "Par pašvaldību budžetiem", Valsts un pašvaldību institūciju amatpersonu un darbinieku atlīdzības likuma, Pašvaldības finanšu izlīdzināšanas likuma un citu normatīvo aktu prasībām.

Latvijas ekonomikā 2022.–2023. gada laikā bija vērojama ekonomiskās attīstības palēnināšanās. Finanšu ministrija 2024. gadā prognozē iekšzemes kopprodukta pieaugumu par 2,5 %, vērtējot salīdzināmās cenās. 2023. gada laikā strauji samazinājās inflācija – no 21,5 % janvārī līdz 0,6 % decembrī pret attiecīgo iepriekšējā gada mēnesi. Lai turpinātu ierobežot straujo cenu pieaugumu, valstu centrālās bankas turpināja aktīvu procentu likmju uzraudzību, sadārdzinot finanšu resursu piesaisti attīstības projektu īstenošanai. Finanšu tirgū 2023. gada laikā joprojām saglabājās augstas procentu likmes, gada otrajā pusē Euribor 12 mēnešu likmei samazinoties no 4 % jūlijā līdz 3,5 % gada beigās. Līdzīga dinamika bija vērojama arī Valsts kases aizdevumu likmēm pašvaldībām, 10 gadu aizdevuma fiksētajai likmei samazinoties no 4,7 % pagājušā gada augustā līdz 3,8 % šī gada sākumā. Procentu likmju attīstība šajā gadā atkarīga no inflācijas samazināšanās tempiem eirozonā un Eiropas Centrālās bankas monetārās politikas lēmumiem.

Pašvaldības budžeta ieņēmumu apjomu ietekmē novada ekonomiskā aktivitāte, to raksturo novada attīstības līmeņa indekss, kā arī iedzīvotāju skaits un blīvums, ekonomiski aktīvo vienību skaits, un citi rādītāji, kuri pēdējos gados novadā pārsvarā ir ar negatīvu tendenci. 2024. gada budžets plānots ņemot vērā Augšdaugavas novada iedzīvotāju skaitu uz 01.01.2023. – 27097 iedzīvotāju (uz 01.01.2022. – 27645), no tiem bērni līdz 6. gadiem – 1110, kas veido 4,1 % no novada iedzīvotāju skaita (uz 01.01.2022. – 1187, 4,29 %), bērni, jaunieši no 7. līdz 18. gadiem – 2274, jeb 8,39 % (uz 01.01.2022. – 2306, 8,34 %), darba spējas vecumu pārsniegušie – 6285, jeb 23,2 % (uz 01.01.2022. – 6257, 22,63 %) un 17428 personas, t.i. 64,32 % darba spējas vecumā.

Augšdaugavas novada pašvaldības budžets ir pašvaldības finanšu sistēmas funkcionālais pamats un tā veidošanas procesa galvenie uzdevumi ir maksimāla visu materiālo un finanšu resursu izzināšana, noteiktiem mērķiem paredzēto izdevumu noteikšana, lai novada pašvaldība varētu veikt Pašvaldību likumā noteiktās funkcijas, nodrošinot tās pēc iespējas tuvāk novada iedzīvotājiem. Augšdaugavas novada pašvaldības budžetā ietverti Augšdaugavas novada pašvaldības Centrālās pārvaldes, pašvaldības aģentūras "Višķi" un Sociālo pakalpojumu centra "Pīlādzis" plānotie ieņēmumi un izdevumi. Augšdaugavas novada pašvaldības Centrālā pārvalde kopš 2022. gada nodrošina centralizēto finanšu uzskaiti 56 novada pašvaldības budžeta iestādēm un to plānotie ieņēmumi un izdevumi 2024. gadam iekļauti Centrālās pārvaldes budžetā.

2024. gada budžets ir sabalansēts un bez deficīta – plānotie ieņēmumi (39 miljoni euro) kopā ar uzkrātajiem naudas līdzekļiem, kā arī saņemamajiem un atmaksājamiem aizņēmumiem nosedz plānotos izdevumus 47,4 milj. euro apmērā. Šī gada budžets vērtējams kā iepriekšējos gados uzsākto aktivitāšu turpinājums, mērķtiecīgi turpinot Eiropas Savienības fondu piesaisti un sociālo pakalpojumu nodrošināšanu.

Augšdaugavas novada pašvaldības budžets veidots piecu budžeta programmu ietvarā un tās ir:

- Pašvaldības vispārējo funkciju nodrošināšana, plānotie izdevumi 31,1 milj. euro;

- Projekti, investīcijas un citi attīstības pasākumi, plānotie izdevumi 4,5 milj. euro;

- Uzturēšana no Valsts budžeta līdzekļiem, plānotie izdevumi 9,5 milj. euro;

- Dzīvojamā fonda pārvaldīšana, plānotie izdevumi 0,4 milj. euro;

- Maksas pakalpojumi, plānotie izdevumi 2 milj. euro.

Katrai programmai ir norādīts izdevumu finansēšanas avots un izdevumi sadalīti apakšprogrammu grupās.

Augšdaugavas novada pašvaldības budžetā ir plānota dažādu projektu īstenošana, kas veido 9,6 % no visiem plānotajiem izdevumiem un ir 4,5 milj. euro apmērā, no kuriem 3,3 milj. euro tiks segti izmantojot aizņēmumus kā finansēšanas avotu, 1 milj. euro plānots segt no pašvaldības līdzekļiem un 1,3 milj. euro no valsts budžeta un dažāda veida struktūrfondiem. Plānots 1,8 milj. euro apmērā atmaksāt iepriekšējos gados saņemtos aizņēmumus. Zināma daļa (19,6 %) projektu ir Eiropas savienības politiku instrumentu un pārējās finanšu palīdzības līdzfinansētie projekti – 0,9 milj. euro, pašvaldības investīciju projekti veido lielāko daļu (69,5 %) – 3,2 milj. euro, citi attīstības pasākumi un projekti – 0,5 milj. euro (10,9 %).

Pašvaldības 2024. gada budžeta ieņēmumi plānoti 39 milj. euro, kurus veido Iedzīvotāju ienākuma nodoklis – 12,8 milj. euro (turpmāk – IIN), nekustamā īpašuma nodoklis (turpmāk – NIN) 1,6 milj. euro, Dabas resursu nodoklis – 0,74 milj. euro, 20,9 milj. euro budžeta transferti, 2 milj. euro ieņēmumi no maksas pakalpojumiem, 0,71 milj. euro no īpašumu pārdošanas un 0,15 milj. euro citi ieņēmumi.

Budžetā plānotie transferti 20,9 milj. euro veido 53,7 % no ieņēmumiem. Tie ir saņemtie transferti no citām pašvaldībām 0,6 milj. euro, kas ir galvenokārt par sniegtajiem izglītības pakalpojumiem citām pašvaldībām un dažāda veida dotācijas un mērķdotācijas no valsts budžeta 20,3 milj. euro apmērā. No valsts lielāko apjomu saņem izglītības nozare – 5,8 milj. euro, Eiropas Savienības politiku instrumentu projektu līdzfinansējumam 1,1 milj. euro, autoceļu un ielu uzturēšanai piešķirta dotācija 1,7 milj. euro, Valsts vienoto klientu apkalpošanas centru uzturēšanai piešķirti 0,3 milj. euro, sociālajā jomā mērķdotācija plānota 1,7 milj. euro apmērā. Dotācija no pašvaldību izlīdzināšanas fonda piešķirta 8,9 milj. euro un papildus dotācija, kuru piešķir pašvaldībām ar zemākajiem ieņēmumiem, Augšdaugavas novada pašvaldībai 2024. gadā atvēlēta 650 751 euro apmērā.

Dotāciju no pašvaldības finanšu izlīdzināšanas fonda nosaka pēc vērtēto ieņēmumu apjoma un izlīdzināmo vienību skaita pašvaldībā, tas ir iedzīvotāju skaits – 1 vienība, bērni vecumā līdz 6 gadiem – 2,34 vienības, bērni un jaunieši vecumā no 7 līdz 18 gadiem – 3,26 vienības, darbaspējas vecumu pārsniegušie iedzīvotāji – 0,74 vienības un pašvaldības teritorijas platība kv.km -1,52 vienības. Augšdaugavas novadam 2024. gada budžeta izlīdzināšanas fonda aprēķinā ir 45594 (2023. gadā – 46405) izlīdzināmās vienības. Augšdaugavas novada pašvaldībai 2024. gadā izlīdzināmie ieņēmumi uz 1 izlīdzināmo vienību pēc izlīdzināšanas ir 502 euro (2023. g. – 488 euro) uz 1 vienību, vidēji valstī – 601 euro (2023.g. – 574 euro). Augšdaugavas novada pašvaldības vērtētie ieņēmumi pēc izlīdzināšanas ir 23,6 milj. euro (2023. gadā – 22,6 milj. euro, 2022. g. – 20,3 milj. euro ), kas veido 4 % palielinājumu pret 2023. gadu. Valstī vidējais pieaugums ir 8,4 %.

Iedzīvotāju ienākuma nodokļa ieņēmumu prognoze pašvaldības budžetā balstīta uz Finanšu ministrijas budžeta prognozi 2024. gadam, ņemot vērā, ka no 2021. gada noteikts, ka pašvaldības saņem 75 % no valstī iekasētā IIN. Īpatsvaru katram gadam nosaka pēc faktiskajiem IIN ieņēmumu izpildes rezultātiem attiecīgajā pašvaldībā pirms diviem gadiem. Augšdaugavas novadam īpatsvars ik gadu nedaudz samazinās. Salīdzinot ar 2023. gada faktisko izpildi, IIN ieņēmumu plāns ir palielināts par 0,28 milj. euro (par 2,2 %). Augšdaugavas novada pašvaldībā 2024. gadam tiek prognozēts, ka IIN saņemsim 12,8 milj. euro.

Nekustamā īpašuma nodoklis 2024. gadā plānots 1,6 milj. euro. 2024. gada budžetā tiek plānots NĪN, kas atbilst 2023. gada plānotajam, jo 2024. gadā nav paredzamas būtiskas izmaiņas šī nodokļa bāzē. Nodokļa ieņēmumu faktiskā izpilde 2023. gadā pārsniedza plānoto par 103,4 tūkst. euro, jo tika iekasēti iepriekšējo gadu parādi.

Ieņēmumus no Dabas resursu nodokļa plānojam 738 tūkst. euro apmērā, kas ir ar samazinājumu pret 2023. gada plānoto, jo prognozējam, ka samazināsies atkritumu apglabāšanas apjomi.

Dažāda veida maksas pakalpojumu un citi ieņēmumi plānoti 2,86 milj. euro, kas ir 7,4 % no budžeta ieņēmumiem. Lielāko daļu veido ieņēmumi par nomu un īri – 595,2 tūkst. euro, par komunālajiem pakalpojumiem – 325,3 tūkst. euro, maksa par personu uzturēšanos sociālās aprūpes centros – 543,4 tūkst. euro un ieņēmumi no maksas par izglītības pakalpojumiem – 386,8 tūkst. euro. Ieņēmumi no īpašumu pārdošanas plānoti – 707,6 tūkst. euro.

Augšdaugavas novada pašvaldības pamatbudžeta izdevumi 2024. gadam plānoti 47,4 milj. euro un tie ir novirzīti pašvaldības funkciju izpildes nodrošināšanai. Piešķirtais finansējums pašvaldībai noteikto funkciju izpildei atspoguļots paskaidrojuma raksta pielikumā. Pašvaldības budžets ir sagatavots, pamatojoties uz bāzes izdevumu apjomu, kā arī ņemti vērā un iekļauti budžetā projekti un pasākumi, kas tiek finansēti no Eiropas Savienības fondiem, no Valsts budžeta programmām un citiem ar novada pašvaldības domes lēmumu atbalstītiem īpašiem mērķiem. Pašvaldības budžets plānots ņemot vērā domes 2021. gada 14. oktobrī pieņemto lēmumu Nr. 172 "Par finanšu resursu uzskaites centralizāciju", kā rezultātā kopš 2022. gada 1. janvāra ir veikta virkne centralizētu iepirkumu, kas pakāpeniski izlīdzina atšķirības izdevumu izmaksās starp pilsētu, apvienību, pagastu pārvaldēm, pašvaldības iestādēm. 2023. gadā turpinājās pakāpeniska administrācijas atbalsta funkciju centralizācija. No 2024. gada 1. janvāra centralizēta arī personāla vadība. Budžeta izdevumi plānoti ņemot par pamatu 2023. gadā faktiski patērēto apjomu par šādām izdevumu pozīcijām kā kurināmais, izdevumi par siltuma pakalpojumiem, par elektrību, par ūdeni, kanalizāciju, patērēto degvielu, par atkritumu izvešanu. Patērētā apjoma dati iegūti no enerģijas patēriņa datu nolasīšanas un ievadīšanas enerģijas monitoringa platformas – Ekodomadati. Sistēmas ieviešana un uzraudzība noteikta ar domes priekšsēdētāja 2022. gada 9. septembra rīkojumu Nr. 1.1-10/42 "Par Energopārvaldības sistēmas ieviešanas un uzraudzības darba grupa izveidošanu".

Pašvaldības budžeta izdevumi plānoti ņemot vērā nepieciešamību pēc papildus finansējuma izdevumiem, ko uzliek par pienākumu izmaiņas ārējos normatīvajos aktos, piemēram, Ministru kabineta 2015. gada 24. novembra noteikumi Nr. 656 "Noteikumi par minimālās mēneša darba algas apmēru normālā darba laika ietvaros un minimālās stundas tarifa likmes aprēķināšanu", Ministru kabineta 2016. gada 5. jūlija noteikumi Nr. 445 "Pedagogu darba samaksas noteikumi", un iepriekš pieņemtie domes lēmumi, piemēram, par izglītojamo ēdināšanu no pašvaldības līdzekļiem, un citi sociālās aizsardzības noteikumi. Izdevumi atlīdzībai ir ar 12,8 % pieaugumu pret plānoto uz 2023. gada 1. janvāri, kas bija 23,4 milj. euro un 2024. gadam veido 26,4 milj. euro, kas šobrīd plānota ar pedagogu atlīdzību vien 8 mēnešiem. Pašvaldībā plānoti līdzekļi 65 tūkst. euro minimālo darba devēju valsts sociālās apdrošināšanas iemaksu veikšanai par darbiniekiem, kuri nodarbināti mazāk kā uz pilnu slodzi, vai atlīdzība zemāka par valstī noteikto minimālo algu. 2024. gadā tiek turpināta veselības apdrošināšanas polišu iegāde pašvaldības iestāžu darbiniekiem, kuri nodarbināti uz darba līguma pamata pilnu darba laiku vai nepilnu darba laiku – vismaz 0,5 amata slodzes. Kopējais novirzītais finansējums 220,3 tūkst. euro. Tiek paredzēti līdzekļi Pašvaldību likumā noteiktās funkcijas nodrošināšanai – pašvaldības policijas darbībai, plānojot 54,7 tūkst. euro, no kuriem plānots arī līdzfinansējums 15 % apmērā aizņēmuma izmantošanai policijas aprīkojuma iegādei.

Pašvaldības budžeta izdevumu lielākā daļa, t.i. 34 % tiek novirzīta Izglītībai – 16,1 milj. euro. Augšdaugavas novada pašvaldībā izglītības funkciju nodrošina 22 izglītības iestādes, no tām 6 vidusskolas – Ilūkstes Raiņa vidusskola, Bebrenes vispārizglītojošā un profesionālā vidusskola, Salienas vidusskola, Sventes vidusskola, Špoģu vidusskola, Zemgales vidusskola, 7 pamatskolas – Vaboles pamatskola, Biķernieku pamatskola, Kalupes pamatskola, Laucesas pamatskola, Lāču pamatskola, Naujenes pamatskola, Randenes pamatskola. Novadā darbojas 3 pirmsskolas izglītības iestādes – Ilūkstē "Zvaniņš", Naujenē "Rūķītis", Nīcgalē "Sprīdītis". Ar interešu izglītību saistītas iestādes novadā ir 5 – Ilūkstes bērnu un jauniešu centrs, Ilūkstes Mūzikas un mākslas skola, Naujenes Mūzikas un mākslas skola, Špoģu Mūzikas un mākslas skola, Augšdaugavas novada sporta skola. Valsts finansējums tiek piešķirts Medumu Iespēju pamatskolas darbībai 1 milj. euro apmērā.

Izdevumi plānoti izglītības iestāžu uzturēšanai un ar izglītību saistīto pasākumu finansēšanai. Augšdaugavas novada pašvaldība, lai varētu nodrošināt pilnvērtīgu vispārizglītojošo skolu mācību procesu, papildus piešķir 159,6 tūkst. euro finansējumu no pašvaldības budžeta izglītības iestāžu pedagogu atalgojumam, šim mērķim periodam no 1. janvāra līdz 31. augustam no valsts piešķirti 3,3 milj. euro. Pirmsskolas pedagogu un darbinieku atlīdzībai plānoti 886,9 tūkst. euro no pašvaldības budžeta un 419,2 tūkst. euro no valsts budžeta. Izglītojamo ēdināšanai plānoti pašvaldības budžeta līdzekļi 313,8 tūkst. euro, kuri nodrošina 5.–6. gadnieku pirmsskolās un
5.–9. klašu audzēkņu ēdināšanu, kā arī sedzam 50 % kopā ar 50 % no valsts finansējuma (valsts budžeta -176 tūkst. euro) 1.–4. klašu audzēkņu ēdināšanu.

2024. gada budžetā atbalstīti šādi vērienīgākie investīciju projekti Izglītības jomā – Autobusu iegāde skolēnu pārvadāšanai – 303,9 tūkst. euro, Ilūkstes Raiņa vidusskolas pagalma seguma atjaunošana – 68 tūkst. euro, projekta "Latvijas skolas soma" īstenošana -26390 euro, skolēnu pārvadāšanā iesaistīto autobusu remontiem plānoti 125,3 tūkst. euro, energoefektivitātes pasākumu veikšanai – 20 tūkst. euro, kur plānots izglītības iestādēs nomainīt novecojošās elektriskās plītis, pašvaldības līdzekļi mācību līdzekļu iegādei plānoti 116,3 tūkst. euro, interešu izglītības nodrošinājumam plānoti 166,3 tūkst. euro valsts budžeta līdzekļu, no pašvaldības budžeta profesionālās izglītības pedagogiem plānoti 323,1 tūkst. euro.

Plānoti līdzekļi 891,6 tūkst. euro savstarpējo norēķinu veikšanai ar citām pašvaldībām par izglītības pakalpojumu sniegšanu novada bērniem. Savukārt saņemt no citām pašvaldībām plānojam 664,6 tūkst. euro.

2024. gada budžeta izdevumu 15 % daļu sastāda Sociālā aizsardzība – 7,1 milj. euro un Veselība – 0,1 milj. euro, tai skaitā plānoti valsts līdzekļi 4 feldšeru–vecmāšu punktu uzturēšanai 61,9 tūkst. euro un pašvaldības finansējums 16,8 tūkst. euro 5 punktu uzturēšanai.

Augšdaugavas novada pašvaldībā sociālo funkciju īstenošanu nodrošina šādas iestādes, kuru plānotie izdevumi ir ietverti budžetā:

1. Augšdaugavas novada Sociālais dienests;

2. Višķu sociālās aprūpes centrs, plānoti izdevumi 796,6 tūkst. euro;

3. Sociālā atbalsta un aprūpes centrs "Avots", plānoti izdevumi 524,9 tūkst. euro;

4. Sociālo pakalpojumu centrs "Pīlādzis", plānoti izdevumi 909,7 tūkst. euro;

5. Augšdaugavas novada bāriņtiesa, plānoti izdevumi 413 tūkst. euro.

Sociālā aizsardzība, lai gan ir bijusi nemainīga pēdējo gadu prioritāte, pēc Deinsticionalizācijas projekta pabeigšanas ir saskārusies ar jauniem finansiālajiem izaicinājumiem projekta laikā uzsākto pakalpojumu nodrošināšanā. Pašvaldība turpina finansēt Krīzes centra darbību – 112,8 tūkst. euro, Ilūkstes dienas aprūpes centru "Fēnikss" – 78,8 tūkst. euro, Višķu dienas aprūpes centru – 86,9 tūkst. euro, Skrudalienas dienas aprūpes centru – 83,8 tūkst. euro, plāno izdevumus Ilūkstes specializēto darbnīcu uzturēšanai 12 tūkst. euro, Nīcgales specializēto darbnīcu uzturēšanai – 54,6 tūkst. euro, Pašulienas grupu dzīvokļu uzturēšanai – 118,7 tūkst. euro un Nīcgales grupu dzīvokļiem – 130,9 tūkst. euro.

Sociālie pabalsti iedzīvotājiem plānoti 1,4 milj. euro apmērā, kas veido 19,7 % no sociālās aizsardzības funkcijai paredzētajiem izdevumiem.

Vispārējiem valdības dienestiem ieplānoti 6,4 milj. euro, t.i. 13 % no kopējiem budžeta izdevumiem. Administratīvās vadīšanas funkciju pilda sekojošas novada iestādes, pārvaldes- Augšdaugavas novada pašvaldības Centrālā pārvalde, 20 pagastu pārvaldes, 3 apvienību pārvaldes un 1 pilsētas pārvalde.

Plānoti izdevumi 16 Valsts klientu apkalpošanas centru uzturēšanai 249,9 tūkst. euro. 2024. gada budžetā paredzēti līdzekļi neparedzētiem gadījumiem 200 tūkst. euro.

Ekonomiskai darbībai un Vides aizsardzībai atvēlēti 15 % no kopējiem budžeta izdevumiem. Ekonomiskai darbībai piešķirti 5,6 milj. euro, lielākoties tie ir izdevumi ceļu un ielu uzturēšanai. Nozarei finansējums tiek paredzēts arī no valsts budžeta transfertiem – mērķdotācija pašvaldības autoceļiem un ielām, kas plānota 1,7 milj. euro apmērā, plānoti izdevumi uzsākto 9 ceļu pārbūvju projektu turpinājumam 2 milj. euro. Plānoti izdevumi subsidētām darbavietām bezdarbniekiem 71,7 tūkst. euro. Skolēnu vasaras nodarbinātībai plānoti izdevumi 144 tūkst. euro. Informācijas tehnoloģiju pakalpojumu ieviešanai, nodrošināšanai, uzturēšanai plānoti 476,4 tūkst. euro, tai skaitā 68220 euro par vienotās pašvaldību sistēmas viena gada uzturēšanas pakalpojumu, kas pret 2023. gada maksu pieaudzis par 10,75 %. Atbalsts biedrībām, nevalstiskām organizācijām 71 tūkst. euro, biedru nauda biedrībām, kuru sadarbības partneris, vai dalībnieks ir pašvaldība 47,8 tūkst. euro. 2024. gadā ir plānoti 50 tūkst. euro sabiedrības līdzdalības pasākumu atbalstam. Atbalsts komercdarbībai plānots 47,3 tūkst. euro, no tiem 18 tūkst. euro grantu konkursam, 23,5 tūkst. euro pašvaldības stipendiju izmaksām.

Vides aizsardzībai plānoti 1,3 milj. euro. Turpinās 2022. gadā uzsāktais vides projekts – "Vēsturiski piesārņotās vietas "Višķu profesionālās vidusskolas mazuta glabātava" sanācija Višķu pagastā, Augšdaugavas novadā" – 0,7 milj. euro.

Teritoriju un mājokļu apsaimniekošanai plānoti 7,4 milj. euro, t.i. 16 %. Pašvaldības budžetā plānotos izdevumus šajā nozarē veido pašvaldības aģentūras "Višķi" sniegto pakalpojumu nodrošinājumam nepieciešamās izmaksas 0,3 milj. euro, kā arī izdevumi, ko nodrošina teritoriju pārvaldes. Pašvaldības īpašumā esošo mājokļu uzturēšanai plānoti 278,2 tūkst. euro. Vairāku ciemu ielu apgaismojuma ierīkošanai plānoti 388 tūkst. euro. Vienota iepirkuma rezultātā ir nodrošināta transporta apdrošināšana 18,1 tūkst. euro apmērā, kā arī plānoti līdzekļi komunālo pakalpojumu veikšanai nepieciešamā transporta iegādei 98,5 tūkst. euro. Plānots degradēto būvju likvidēšanai 235,9 tūkst. euro, pansijas "Dižkoks" avārijas stāvoklī esošās ēkas nojaukšana – 64 tūkst. euro, bīstamo koku zāģēšanai – 39,3 tūkst. euro, ēku vides pieejamības nodrošināšanas projekta īstenošanai – 129,4 tūkst. euro.

Daudzdzīvokļu māju apsaimniekošana no 2024. gada 1. janvāra nodota pašvaldības Sabiedrībai ar ierobežotu atbildību "NAUJENES PAKALPOJUMU SERVISS" un Sabiedrībai ar ierobežotu atbildību "ORNAMENTS", ja dzīvokļu īpašnieki nav lēmuši citādāk. Sakarā ar to ir samazināti izdevumi šajā jomā, vien plānoti 2024. gada izdevumi uzkrājuma fonda ieskaitīšanai apsaimniekotājam, kopsummā 132,4 tūkst. euro apmērā.

Atpūta, kultūra un reliģija. Šai nozarei atvēlēti 3,5 milj. euro, kas veido 7 % no budžeta izdevumiem. Sporta aktivitāšu nodrošinājumam atvēlēti 640,5 tūkst. euro. Plānota grāmatu iegāde pašvaldības bibliotēkām 36,5 tūkst. euro apmērā. Novada mēroga kultūras, sporta pasākumu īstenošanai plānoti 172 tūkst. euro. Kultūras nama "Vārpa" jumta seguma atjaunošanai – 186,6 tūkst. euro.

Augšdaugavas novada pašvaldībā kultūras funkciju izpildi nodrošina šādas iestādes – Augšdaugavas novada Kultūras pārvalde un Ilūkstes novada centrālā bibliotēka. Pilsētu, apvienību, pagastu pārvaldes uz šo brīdi arī veic kultūras funkciju izpildi, nodrošinot bibliotēku, kultūras namu, centru darbību, kā arī vietējās nozīmes pasākumu, kā arī novada mēroga pasākumu īstenošanu.

Augšdaugavas novada pašvaldības budžetā izdevumi pēc ekonomiskās klasifikācijas plānoti šādi, 87,8 % uzturēšanas izdevumiem – 41,9 milj. euro, t.sk. no tiem 92 % kārtējiem izdevumiem – 38,5 milj. euro. Kārtējos izdevumos lielāko izdevumu sadaļu veido izdevumi atlīdzībai – 26,4 milj. euro, savukārt precēm un pakalpojumiem atvēlēti 12,1 milj. euro. Uzturēšanas izdevumu 2,9 % daļu veido aizņēmumu procentu izdevumi – 1,2 milj. euro, 5,3 % subsīdijas, dotācijas un sociāla rakstura maksājumi – 2,2 milj. euro. Dažāda veida uzturēšanas izdevumu transferti – 1 milj. euro, jeb 2,6 %. Pamatkapitāla veidošanai ieplānoti 9,6% – 4,6 milj. euro.

Augšdaugavas novada pašvaldības saistību apmērs par noslēgtajiem aizņēmuma līgumiem saimnieciskajā gadā un turpmākajos gados uz 2024. gada sākumu ir 37,7 milj. euro. Atbilstoši aizņēmumu grafikiem plānots atmaksāt aizņēmumu pamatsummu 3,6 milj. euro apmērā. 2024. gadā Valsts kasē aizņēmumus plānojam saņemt, atbilstoši noslēgtajiem līgumiem, vai iesāktajiem projektiem 3,3 milj. euro apmērā.

Pašvaldības saistību apjoms pret 2024. gada pamatbudžeta ieņēmumiem veido 11,31 %. Pašvaldības saistību apjoms ļauj izmantot pašvaldības investīciju ieceru īstenošanai aizņēmumu piesaisti, kā finansēšanas avotu, ja vien būs iespēja saņemt tos Valsts kasē un nepieciešamība aizņemties būs ekonomiski pamatota un lietderīga pašvaldības funkciju nodrošināšanai.

Pašvaldības 2024. gada budžets ir pārdomāts, piesardzīgs ieņēmumu prognozēs, bet līdz ar to ietver arī svarīgāko izdevumu nodrošinājumu, vienlaicīgi nodrošinot uzturēšanas izmaksu sadārdzinājumu, atlīdzības pieaugumu, uzsākto un ieplānoto projektu īstenošanu, uzņemto saistību finansēšanu Augšdaugavas novada pašvaldībā. Vienlaicīgi jānorāda, ka finanšu līdzekļi nodrošina pašvaldības uzturēšanai nepieciešamos līdzekļus, savukārt attīstībai piešķirts finansējums ir ļoti pieticīgs, kas tādā apmērā ilgstoši nav pieņemams novada attīstībai un ģeopolitiskai drošībai.

Pielikumā: Augšdaugavas novada pašvaldības 2024. gada pamatbudžeta izdevumi pa valdības funkcijām.

Augšdaugavas novada pašvaldības domes priekšsēdētājs A. Kucins

Pielikums