Vērtspapīru tirgus komisijas rīkojums Nr.123

Rīgā 1997.gada 9.decembrī

Par noteikumu "Noteikumi par emitenta būtisku notikumu atklāšanu" apstiprināšanu

1. Pamatojoties uz 1995.gada 24.augusta likumu "Par vērtspapīru tirgus komisiju", 1997.gada 6.maija Ministru kabineta noteikumu nr.173 "Vērtspapīru tirgus komisijas nolikums" 14.5.1.punktu un uz 1997.gada 19.septembra Vērtspapīru tirgus komisijas padomes sēdes protokola 4.punktu, apstiprināt noteikumus "Noteikumi par emitenta būtisku notikumu atklāšanu".

2. Publicēt 1.punktā minētos noteikumus laikrakstā "Latvijas Vēstnesis".

Vērtspapīru tirgus komisijas priekšsēdētājs V.Gustsons

Noteikumi par emitenta būtisku notikumu atklāšanu

Apstiprināti ar Vērtspapīru tirgus komisijas
1997.gada 9.decembra rīkojumu Nr.123

I. Vispārīgi noteikumi

1. Noteikumi par emitenta būtisku notikumu atklāšanu (turpmāk tekstā - Noteikumi) ir izdoti saskaņā ar likuma "Par Vērtspapīru tirgus komisiju" 7.pantu un likuma "Par vērtspapīriem" 27. un 70.pantu.

2. Šajos noteikumos ir noteikti emitenta būtiskie notikumi un kārtība, kādā emitenti informē Vērtspapīru tirgus komisiju un ieguldītājus par šiem notikumiem.

3. Būtisks notikums šo noteikumu izpratnē ir ar emitentu saistīts notikums, kas ir emitentam zināms vai būtu bijis jāzina, un kurš var ietekmēt ieguldītāja lēmumu pirkt vai pārdot emitenta vērtspapīrus vai šo vērtspapīru tirgus cenu (turpmāk tekstā - "būtisks notikums").

II. Būtisku notikumu raksturojums

4. Emitenta būtiskie notikumi ir šādi:

4.1. emitenta lēmumi par pamatkapitāla, rezerves kapitālu un vērtspapīru šķiras, veida, kategorijas un nominālvērtības maiņu, kā arī lēmumi par slēgtās emisijas vērtspapīru laišanu publiskajā apgrozībā;

4.2. emitenta lēmums iegādāties emitenta pašu akcijas;

4.3. emitenta lēmums par padomes, valdes un vadošo amatpersonu sastāva izmaiņām;

4.4. emitenta lēmums par tā reorganizāciju vai likvidāciju;

4.5. emitenta lēmums par auditorfirmas vai auditora nomaiņu, kā arī viņu atteikuma turpināt pienākumu pildīšanu saņemšana;

4.6. emitenta lēmums apvienoties koncernos vai konsorcijos vai arī atdalīties no tiem;

4.7. emitenta lēmumi par dividenžu izmaksas kārtību un apmēru;

4.8. emitenta lēmumi par izmaiņām galvenajos darbības veidos;

Piezīme: Galvenais darbības veids ir daļa no uzņēmējsabiedrības darbības, kas dod lielāko daļu no neto apgrozījuma, vai tāda darbība, kuras neto apgrozījums pārsniedz visu pārējo emitenta veikto darbības veidu neto apgrozījumu.

4.9. emitenta lēmums emitēt obligācijas;

4.10. emitenta lēmums par emitenta vērtspapīru iekļaušanu un izslēgšanu no fondu biržas sarakstiem;

4.11. emitenta lēmums par izmaiņām statūtos un to reģistrēšana Uzņēmumu reģistrā;

4.12. vērtspapīru emisija, kura orientēta uz papildu līdzekļu piesaistīšanu, pārtraukšana un vērtspapīru emisijas rezultātu apstiprināšana;

4.13. tiek veikti ilgtermiņa ieguldījumi, kuru kopsumma pārsniedz 10 procentus no emitenta apmaksātā pamatkapitāla;

4.14. būtisku līgumu laušana vai izbeigšana (piegāde, realizācija, aizņēmumi u.c., izņemot darba līgumus). Par būtisku līgumu atzīstami līgumi, kuriem ir raksturīga viena vai vairākas no šādām pazīmēm:

4.14.1. līguma summa sastāda 25 procentus no iepriekšējā darbības gada neto apgrozījuma,

4.14.2. līguma termiņš ir viens gads vai ilgāk, un kura summa ir lielāka par 10 procentiem no iepriekšējā darbības gada neto apgrozījuma,

4.14.3. līgums būtiski ietekmē vai varētu būtiski ietekmēt emitenta finansu stāvokli un darbību (pēc emitenta viedokļa);

4.15. tiek ieķīlāti emitenta īpašumi, kuru kopsumma sastāda vairāk nekā 10, 25, ... (tālāk - katri 25%) procenti no apmaksātā pamatkapitāla. Informācija jāsniedz, ja šīs robežas tiek pārsniegts gan pieaugošā, gan dilstošā virzienā;

4.16. tiek iznomāti emitenta īpašumi, kuru vērtības kopsumma sastāda vairāk nekā 10, 25, ... (tālāk - katri 25%) procenti no apmaksātā pamatkapitāla. Informācija jāsniedz, ja šīs robežas tiek pārsniegtas gan pieaugošā, gan dilstošā virzienā;

4.17. tiek sniegti galvojumi citu personu saistību nodrošinājumam, kuru kopsumma sastāda vairāk nekā 10, 25, ... (tālāk - katri 25%) procenti no emitenta apmaksātā pamatkapitāla. Informācija jāsniedz, ja šīs robežas tiek pārsniegtas gan pieaugošā, gan dilstošā virzienā;

4.18. tiek saņemti vai izsniegti kredīti, kuru kopsumma sastāda vairāk nekā 10, 25, ... (tālāk - katri 25%) procenti no emitenta apmaksātā pamatkapitāla. Informācija jāsniedz, ja šīs robežas tiek pārsniegtas gan pieaugošā, gan dilstošā virzienā;

Piezīme: Šis apakšpunkts neattiecas uz kredītiestādēm, kuru darbība tiek regulēta ar Kredītiestāžu likumu.

4.19. emitenta veiktie darījumi, kuru kopējā summa pārsniedz 50, 75, 100, ... (turpmāk - katrus 50%) procentus no apmaksātā pamatkapitāla;

4.20. citu uzņēmējsabiedrību kapitāla daļu iegāde, kura kopējā summa sastāda vairāk nekā 10, 25, ... (turpmāk - katrus 25%) procentus no emitenta apmaksātā pamatkapitāla, kā arī, ja ieguldījumu rezultātā emitenta līdzdalības daļa uzņēmējsabiedrībā sastāda vairāk nekā 10, 25, 50 procentus. Informācija jāsniedz, ja šīs robežas tiek pārsniegtas gan pieaugošā, gan dilstošā virzienā;

4.21. emitenta vai emitenta likvidatora (likvidācijas komisijas), kreditora vai kreditoru grupas vai normatīvajos aktos pilnvaroto institūciju lēmums par prasības iesniegšanu tiesā par emitenta atzīšanu par maksātnespējīgu;

4.22. emitenta kreditoru sapulces lēmums par emitenta sanāciju, mierizlīgumu vai bankrota procedūras uzsākšanu;

4.23. tiesas spriedums par emitenta atzīšanu par maksātnespējīgu, kā arī tiesas spriedums par emitenta bankrota procedūras un mantas izsoles atklāšanu;

4.24. normatīvajos aktos pilnvaroto institūciju lēmums reorganizēt vai likvidēt emitentu;

4.25. būtisks tiesas process, kura prasījuma summa sastāda vairāk par 5 procentiem no emitenta apmaksātā pamatkapitāla;

4.26. normatīvajos aktos pilnvaroto institūciju lēmums apturēt vai ierobežot emitenta darbību, apturēt vai anulēt atļauju (licenci) noteiktai darbībai;

4.27. normatīvajos aktos pilnvaroto institūciju pieņemtais lēmums pārņemt emitenta īpašumu vai emitenta akcionāru akcijas, gadījumos, kad pārņemtā īpašuma summa pārsniedz 5 procentus no emitenta apmaksātā pamatkapitāla;

4.28. emitenta - ieguldījumu sabiedrības pārvaldes institūciju lēmums likvidēt ieguldījumu fondu vai nomainīt turētājbanku, vai lēmums veikt izmaiņas līgumā ar turētājbanku;

4.29. dabas katastrofas, streiki, ugunsgrēki u.c. negadījumi, kuri ir ietekmējuši un var ietekmēt emitenta darbību.

5. Emitenta lēmumi šo noteikumu izpratnē ir emitenta pilnvaroto pārvaldes institūciju lēmumi.

6. Šo noteikumu 4.1.-4.11. un 4.21.-4.28.punktos minēto lēmumu atsaukšana, atcelšana, atzīšana par nenotikušiem, anulēšana vai atlikšana arī ir uzskatāmi par būtiskiem notikumiem.

7. Emitentiem jāpaziņo Vērtspapīru tirgus komisijai, Noteikumu 8.-15.punktā noteiktajā kārtībā, par jebkuru citu ar emitentu saistītu notikumu (kas nav uzskaitīts 4. un 6.punktā), kas ir emitentam zināms vai būtu bijis jāzina, un kurš var ietekmēt ieguldītāja lēmumu pirkt vai pārdot emitenta vērtspapīrus vai šo vērtspapīru cenu tirgū.

III. Informācijas atklāšana

8. Paziņojumi par būtiskiem notikumiem emitentam jāiesniedz Vērtspapīru tirgus komisijai divu darba dienu laikā no notikuma vai no brīža, kad emitentam tas kļuvis zināms. Paziņojums par būtisku notikumu jāiesniedz pēc šo noteikumu pielikumā pievienotā parauga.

9. Ja emitenta vērtspapīri tiek kotēti Rīgas Fondu biržā, tad šo noteikumu 8.punktā noteiktajos termiņos visi paziņojumi par būtiskiem notikumiem, izņemot šo noteikumu 10.punktā minētajos gadījumos, ir jāiesniedz arī Rīgas Fondu biržai. Ja emitenta vērtspapīri netiek kotēti Rīgas Fondu biržā, tad paziņojums par 4.1., 4.4., 4.5., 4.6., 4.7., 4.8., 4.9., 4.21., 4.22. un 4.28.punktos minētajiem notikumiem ir jāpublicē laikrakstā "Latvijas Vēstnesis" divu darba dienu laikā no notikuma vai no brīža, kad emitentam tas kļuvis zināms.

10. Ja emitents uzskata, ka viņam var rasties finansiāli zaudējumi vai var tikt ietekmēta tā konkurētspēja saistībā ar Noteikumu 7.punktā noteiktās informācijas atklāšanu, tad emitentam jāiesniedz Vērtspapīru tirgus komisijai paziņojums par būtisku notikumu ar atzīmi "konfidenciāla informācija" un paskaidrojumu, kāpēc informācija nav atklājama. Informācija jāatklāj saskaņā ar šo noteikumu 8.-15.punktā noteikto kārtību nākamajā dienā, kad informācijai tiek noņemts konfidenciālas informācijas statuss.

11. Vērtspapīru tirgus komisijai pēc konfidenciālas informācijas saņemšanas ir tiesības izvērtēt, vai informācija ir konfidenciāla. Pēc izvērtējuma Vērtspapīru tirgus komisijai ir tiesības pieprasīt no emitenta šīs informācija publicēšanu.

12. Konfidenciālajai informācijai ir jābūt ievietotai aizzīmogotā aploksnē ar uzrakstu "konfidenciāla informācija". Gadījumā, ja emitents paziņojumu par būtisku notikumu sūta pa pastu, tad aploksne ar paziņojumu jāievieto citā aploksnē, kuru lieto parastiem pasta sūtījumiem.

13. Personas, kuras ir informētas par būtiskiem notikumiem, kuri nav publiski atklājami, nav tiesīgas veikt darījumus ar vērtspapīriem līdz brīdim, kad šī informācija tiek publiski atklāta saskaņā ar Noteikumu 8.-15.punktos minētajām prasībām.

14. Pēc Vērtspapīru tirgus komisijas pieprasījuma emitenta pienākums ir apstiprināt vai noliegt masu informācijas līdzekļos publicēto informāciju, kura būtu varējusi ietekmēt ieguldītāju lēmumus iegādāties vai pārdot emitenta vērtspapīrus vai šo vērtspapīru tirgus cenu.

15. Rīgas Fondu biržai ir jānodrošina, lai šo noteikumu 9.punktā minētā informācija būtu atklāti pieejama un lai ikviena persona varētu ar to iepazīties.

IV. Izņēmumi

16. Šo noteikumu punktos 4.2., 4.3., 4.10., 4.14., 4.15., 4.16., 4.17., 4.20. un 4.25. izvirzītās prasības par informācijas sniegšanu par būtisku notikumu nav obligātas emitentiem, kuru vērtspapīri nav iekļauti Rīgas Fondu biržas sarakstos, un kuru apmaksātais pamatkapitāls ir mazāks nekā Ls 100 000.

V. Atbildība

17. Emitenta amatpersonas ir atbildīgas par savlaicīgu informācijas iesniegšanu Vērtspapīru tirgus komisijai un Rīgas Fondu biržai, tās publicēšanu un šīs informācijas saturu un precizitāti.

18. Ja emitents nepilda šajos noteikumos paredzētās prasības, tad pret emitentu un/vai tā atbildīgajām amatpersonām piemēro likumā "Par vērtspapīriem" un Latvijas Administratīvo pārkāpumu kodeksā paredzētās soda sankcijas.

VI. Citi noteikumi

Noteikumi stājas spēkā nākamajā dienā pēc to publikācijas laikrakstā "Latvijas Vēstnesis".

Vērtspapīru tirgus komisijas priekšsēdētājs V.Gustsons