Ministru kabineta noteikumi Nr. 246

Rīgā 1998.gada 7.jūlijā (prot. Nr. 36, 30.§)

Noteikumi par neparasta finansu darījuma pazīmēm

Izdoti saskaņā ar likuma "Par noziedzīgi iegūtu līdzekļu
legalizācijas novēršanu" 11.panta pirmās daļas 1.punktu

1. Šie noteikumi nosaka neparasta finansu darījuma pazīmju sarakstu (turpmāk — saraksts), kurā ietvertās pazīmes var liecināt par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju vai to legalizācijas mēģinājumu.

2. Neparasts finansu darījums šo noteikumu izpratnē ir darījums, kas atbilst vismaz vienai no šajos noteikumos minētajām pazīmēm.

3. Kredītiestāžu un finansu iestāžu pienākums ir atbilstoši likuma prasībām nekavējoties ziņot Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas dienestam (turpmāk — Kontroles dienests) saskaņā ar tā izstrādātu ziņojuma veidlapas paraugu par katru šajos noteikumos minētajai summai latos vai tās ekvivalentam jebkurā valūtā atbilstošu finansu darījumu, kas ir paredzēts, uzsākts vai veikts un kura pazīmes atbilst vismaz vienai no šajos noteikumos minētajām pazīmēm.

4 . Šo noteikumu 3.punktā minētās iestādes Kontroles dienestā iesniedz ziņojumus arī par tiem noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas vai to legalizācijas mēģinājumu gadījumiem, par kuriem jau ir ziņots vai tiek ziņots tiesībaizsardzības iestādēm.

5. Finansu darījums var būt saistīts ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju vai to legalizācijas mēģinājumu un tāpēc uzskatāms par neparastu, ja tas atbilst vismaz vienai no šādām pazīmēm:

5.1. darījumos:

5.1.1. visu veidu darījumi, kuros izmantota skaidra nauda un summa ir 50000 latu un vairāk, izņemot algu izmaksu budžeta iestādēm;

5.1.2. darījumi 10000 latu apmērā un vairāk, kuros monētas vai maza nomināla banknotes apmainītas pret lielāka nomināla banknotēm vai otrādi, vai pret citām tāda paša nomināla banknotēm;

5.1.3. darījumi 10000 latu apmērā un vairāk, kas ir saistīti ar čeku, ceļojuma čeku vai līdzīgu maksāšanas līdzekļu pirkšanu vai pārdošanu par skaidru naudu;

5.1.4. klients, izmantojot kredītkartes vai citas norēķinu kartes, mēneša laikā izņem skaidrā naudā 50000 latu un vairāk;

5.1.5. darījumi, izmantojot pārskaitījumus, kuros, neatverot kontu, pārskaitīts 50000 latu un vairāk (pārskaitījums — naudas pārskaitījums, ko veic klients, izmantojot pasta, telegrāfa vai elektroniskā pasta pakalpojumus, ieskaitot Internet tīklu, un kas neietver starpbanku telegrāfa pārskaitījumu, kurā bankas ir klients — nosūtītājs un gala beneficiārs);

5.2. azartspēlēs:

5.2.1. klients vienā vai vairākās reizēs kopā laimē naudas summu 10000 latu apmērā un vairāk;

5.2.2. klients, mainot spēles dalības līdzekļus (žetonus u.c.), izņem čeku vai maina valūtu par summu 10000 latu apmērā un vairāk;

5.3. ieguldījumos vērtspapīros (īstermiņa naudas tirgus instrumentos, ilgtermiņa vērtspapīros — akcijās, obligācijās un fondu ieguldījumu apliecībās):

5.3.1. kredītiestādes vai brokeru sabiedrības klients par veiktajiem pakalpojumiem un darījumos ar vērtspapīriem norēķinās, izdarot vienreizēju maksājumu skaidrā naudā, un iemaksas summa ir 10000 latu un vairāk;

5.3.2. kredītiestādes vai brokeru sabiedrības klients izdara ieguldījumus vērtspapīros, maksājot skaidrā naudā, un darījumu apjoms mēnesī ir 50000 latu un vairāk;

5.3.3. starpnieksabiedrību (brokeru sabiedrību) dibināšana un darbība, ja:

5.3.3.1. starpnieksabiedrības dibinātāji nepārstāv nevienu finansu institūciju vai uzņēmumu (uzņēmējsabiedrību) un vērtspapīros ieguldīti naudas līdzekļi 25000 latu apmērā un vairāk vai netiek piesaistīti klienti un tirgū neparādās informācija par šīs sabiedrības pakalpojumiem;

5.3.3.2. klientu skaits ir neliels (līdz pieciem klientiem) un tie pārstāv institūcijas, kas reģistrētas beznodokļu vai zemu nodokļu valstīs un zonās, kas minētas Ministru kabineta 1995.gada 31.marta noteikumos Nr.69 "Noteikumi par beznodokļu vai zemu nodokļu valstīm un zonām";

5.3.3.3. starpnieksabiedrība (arī fiziskā persona) savā vārdā uzpērk privatizācijas sertifikātus par naudas summu 25000 latu apmērā un vairāk vai arī tās īpašumā ir vērtspapīru konti 50000 latu apmērā un vairāk;

5.3.3.4. pārskatos par darījumiem nepamatoti paaugstinātas darījumu izmaksas, komisijas maksa vai gūtā peļņa;

5.4. apdrošināšanā:

5.4.1. pirmā (vai vienīgā) prēmija par dzīvības apdrošināšanas līgumu iemaksāta skaidrā naudā 25000 latu apmērā un vairāk vai arī šī iemaksa izmantota par garantiju aizņēmumiem;

5.4.2. apdrošināšanas obligāciju realizēšana, kuru veicot klients saņem čeku par summu 25000 latu apmērā un vairāk;

5.4.3. apdrošināšanas obligācijas, uz kurām parakstījies apdrošināšanas sabiedrības klients, uzņēmums (uzņēmējsabiedrība) ārvalstī pieprasa pārvērst naudā, un attiecīgā summa ir 25000 latu un vairāk;

5.4.4. apdrošināšanas līguma (polises) noslēgšana, kurā paredzēts, ka apdrošināšanas prēmija ir 25000 latu un vairāk, jebkurā no šādiem gadījumiem:

5.4.4.1. apdrošināšanas prēmijas iemaksa izdarīta skaidrā naudā un apdrošinājuma ņēmējs izbeidz apdrošināšanas līgumu līdz tā termiņa beigām;

5.4.4.2. apdrošināšanas prēmijas iemaksa izdarīta no beznodokļu vai zemu nodokļu valstīm un zonām, kuras minētas Ministru kabineta 1995.gada 31.marta noteikumos Nr.69 "Noteikumi par beznodokļu vai zemu nodokļu valstīm un zonām";

5.4.4.3. apdrošinātā persona nomainīta ar citu personu, kurai nav radniecības ar apdrošinājuma ņēmēju, un nav noslēgts pirkuma līgums;

5.4.4.4. personai, kura pieprasa apdrošināšanas atlīdzības izmaksu skaidrā naudā vai ar čeku, nav radniecības ar apdrošinājuma ņēmēju;

5.4.4.5. apdrošinājuma ņēmējs neizrāda bažas par ievērojamiem nodokļiem vai citām sankcijām, kas saistītas ar apdrošinājuma līguma priekšlaicīgu izbeigšanu.

6. Kredītiestādēm un finansu iestādēm jāsniedz ziņojumi Kontroles dienestam arī par tiem darījumiem, kas ir uzsākti pirms šo noteikumu stāšanās spēkā un tiek turpināti pēc šo noteikumu spēkā stāšanās, un atbilst šajos noteikumos noteiktajiem nosacījumiem. 

Ministru prezidents G.Krasts 

Finansu ministra vietā —
ekonomikas ministrs L.Strujevičs