Darbības pārskati

Atvērtā ieguldījumu fonda “Naudas tirgus fonds” saīsinātais finansu pārskats par 2001.gadu un neatkarīgo revidentu atzinums

Fonda ieguldījumu apliecību emisijas apliecība Nr.134, izsniegšanas datums: 1999.gada 20.oktobris

Fonda pārvaldītājs: ieguldījumu sabiedrība “Hansa fondi”,

LR UR reģ.Nr.000333758

AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATI UZ 2001. UN 2000.GADA 31.DECEMBRI

IS “Hansa fondi” valdes priekšsēdētājs R.Vesers

Ar atvērtā ieguldījumu fonda “Naudas tirgus fonds” pilnu pārskatu par 2001.gadu var iepazīties ieguldījumu sabiedrības “Hansa fondi” birojā (Kaļķu ielā 26, Rīgā, Latvija).

Zvērināta revidenta ziņojums atvērtā ieguldījumu fonda “Naudas tirgus fonds” ieguldītājiem:

Mēs esam veikuši klāt pievienoto atvērtā ieguldījumu fonda “Naudas tirgus fonds”(“Fonds”) 2001. un 2000.gada 31.decembra aktīvu un saistību pārskatu un ar tiem saistīto ienākumu pārskatu, neto aktīvu kustības pārskatu un ieguldījumu portfeļa pārskatu revīziju par gadiem, kas noslēdzās 2001. un 2000.gada 31.decembrī. Par šiem finansu pārskatiem ir atbildīga Sabiedrības vadība. Mūsu pienākums ir sniegt ziņojumu par šiem finansu pārskatiem, pamatojoties uz mūsu veikto revīziju.

Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka revīzija ir jāplāno un jāveic ar mērķi iegūt pietiekamu pārliecību, ka finansu pārskati nesatur nekādas būtiskas kļūdas. Revīzija ietver finansu pārskatos norādīto summu un paskaidrojumu apliecinošās dokumentācijas pārbaudi izlases veidā. Revīzija ietver arī lietoto grāmatvedības principu un nozīmīgu vadības izdarīto pieņēmumu, kā arī vispārējās finansu pārskatu izklāsta formas izvērtējumu. Mēs uzskatām, ka mūsu veiktā revīzija dod nepieciešamo pamatojumu mūsu ziņojumam.

Mēs uzskatām, ka iepriekšminētie finansu pārskati sniedz patiesu un skaidru priekšstatu visos būtiskajos aspektos par Fonda finansiālo stāvokli uz 2001. un 2000.gada 31.decembri, kā arī par tā darbības rezultātiem pārskata gadu laikā saskaņā ar Starptautiskajiem grāmatvedības standartiem un Latvijas likumdošanas prasībām.

Revīzija tika veikta ar mērķi sniegt ziņojumu par finansu pārskatiem kopumā. Ieguldījumu sabiedrības ziņojums par gadu, kas noslēdzās 2001.gada 31.decembrī ir sniegts, lai to izmantotu papildu analīzes veikšanai, un tas nav finansu pārskatu sastāvdaļa. Par šo ziņojumu ir atbildīga Sabiedrības vadība. Šis ziņojums tika pakļauts finansu pārskatu revīzijas procedūrām un, pēc mūsu domām, visos būtiskajos aspektos sniedz patiesu priekšstatu, to salīdzinot ar finansu pārskatiem kopumā.

Deloitte & Touche Irina Saksaganska,

2002.gada 15.janvārī zvērināta revidente, sertifikāta Nr. 41